财务制度规定.doc
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4、,特殊情况无法取得发票的,必须要有收据,并收据填写报销单报销费用的,收据要具备2点条件:1、收据要有对方盖章,2、收据上面要留对方联系人和电话,已更审核审批人核实校对。无发票、收据的,公司一律不予报销费用。三、 费用报销严格执行“前账不清,后账不借”的原则,费用必须有合理的原始凭证,费用报销时,由经办人按费用性质不同分类填写好报销单,附上原始发票(单据),按报销流程办理报销费用,对不合理不合法的费用支出,各部门复核人、审核人、和审批人拒绝签名报销,对内容不完整的报销单,出纳应要求经办人补齐手续后,才给予报销。四、 公司员工到外地出差的,首先应填写出差申请表,注明出差地、时间及业务事项,由部门经
5、理审核,报副总经理或总经理审批后方能出差,报销差旅费时,必需附上出差申请表。五、 交际应酬费标准:业务接待费应严格控制,严禁讲排场,摆阔气,一般只到大排档就餐即可。门前销售业务接待客户就餐的,每人每餐最高15元就餐费用标准;接待厂家客人的,除总经理亲自接待及直接授权交代外,每人每餐最高40元就餐费用标准,当接待费用超过200元或人数超过5人时,当接待范围超出本市区、尤其是要迎接的客人所在位置超出本市区范围的,需向总经理请示。特殊情况的,由总经理掌握标准。六、 报销原始单据背面必须有报销人名字、日期。如报销人是公司股东审批 人的,直接报销。七、 公司所有费用支出中,涉及加油费用支出的,统一用公司
6、油卡加油,油卡统一由出纳保管,每次加油单都必须注明加油人员,加油车辆和用途,后交回出纳统计、保管,出纳每月负责统计加油人员、金额、车辆和用途;更于公司车辆用油控制管理;月末纳入费用项目支出汇总表。八、 公司商品车调车及加油规定1、 一般请况下,加汽油的商品车统一加93号汽油。2、 为节省公司资源,提高工作效率,送车员出车前必须询问销售部、售后部是否需要运送物品资料和配件往调车点。3、 调车时,必须填写调车单(调车单一式三联),调车单必须填写调车时间、地点、车辆类别,报销调车费用时须付上调车单以确认加油标准。4、 调车加油标准:往返地点好微(升)485、490发动机(升)4100、4102发动机
7、、帅铃(升)威铃(升)亮剑、以上(升)揭顺汕顺5.57101317揭顺华健5.57101317汕顺华健5681014揭顺普宁7.510121518汕顺澄海5.57101317往返地点同悦(升)和悦(升)瑞风、瑞鹰、宾悦(升)揭顺汕顺689.5揭顺华健689.5汕顺华健578揭顺普宁81011汕顺澄海689.5九、 与公司业务无关的不得向公司借款,公司业务需要借款的,归还日期为办理该项业务完成时填写报销单结清借款或不得超过一个星期(特殊情况除外)。上牌借款期限遵循上牌流程。十、 公司日常办公用品由吴伟丽负责统一购买,并由吴伟丽负责调拔到汕顺、华健。汕顺、华健不得购买公司日常用品。汕顺、华健出纳不
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