纯电动客车经营项目的可行性报告(公车经营).doc

关于万年公司车辆更新购置新能源纯电动客车的
请 示

集团公司：
万年公司现有以下20台农村班线客运车辆的经营许可期限即将（或已经）到期：

序号
班线
车牌号
注册日期
经营许可截止日期
备注
1
盘岭—县城
赣E76466
2009.1.21
2017.1.20

2
赣E76467
2009.1.21
2017.1.20

3
赣E76469
2009.1.21
2017.1.20

4
赣E76478
2009.1.21
2017.1.20

5
赣E76486
2009.1.21
2017.1.20

6
赣E76489
2009.1.21
2017.1.20

7
赣E76496
2009.1.21
2017.1.20

8
赣E81950
2009.1.21
2017.1.20

9
珠田—县城
赣E76461
2009.1.21
2017.1.20
长期停运，车况极差。
10
赣E76475
2009.1.21
2017.1.20
长期停运，车况极差。
11
赣E62298
2010.6.29
2018.6.28
长期停运，车况极差。
12
赣E62299
2010.6.29
2018.6.28
长期停运，车况极差。
13
齐埠—县城
赣E76451
2009.1.21
2017.1.20

14
赣E76459
2009.1.21
2017.1.20

15
赣E76485
2009.1.21
2017.1.20

16
赣E76488
2009.1.21
2017.1.20

17
赣E76491
2009.1.21
2017.1.20

18
汪家—县城
赣E74575
2007.8.29
2015.8.28
已到期，下线停运
19
赣E13991
2007.9.4
2015.9.3
已到期，下线停运
20
赣E74599
2007.9.4
2015.9.3
已到期，申请办理延期经营到2016.7.31

为了尽早谋划公司的长期可持续发展策略，我司积极响应集团公司“创新发展思维、助推转型发展”的生产经营工作思路，拟将上述班线的客运车辆实施城乡公交一体化改造。同时，特请示集团公司将上述经营许可即将（或已经）到期的客运车辆纳入集团公司的车辆更新计划，并建议将上述客运车辆全部予以更新为车长6m—8m的新能源纯电动客车，让万年公司在全集团公司范围内率先推广使用新能源纯电动客车。

不知妥否，恳请批复为盼！

上饶汽运万年公司

2016年7月13日

（后附：《购置新能源纯电动客车经营项目的可行性报告》）

购置新能源纯电动客车公车经营项目的

可
行
性
报
告

上饶汽运万年公司

目 录

一、项目背景

二、项目提出的必要性

三、资金投入

四、效益分析

五、政府补贴分析

六、项目投资分析

七、风险分析

八、综合结论

一、 项目背景
1、随着传统汽车数量的不断增加，自然环境的污染问题日益突出。传统汽车的碳排放量很大，汽车厂商不断增加研发投入，仍无法解决污染物的排放量这一技术难题。传统汽车对石化类燃料的依赖性很大，石化类燃料又为非可再生资源，石化类燃料的开采量逐年递减，必将提高其使用成本。近几年，国家对新能源汽车产业加大扶持力度，新能源汽车既可以减少对环境的污染，又能降低燃料成本。据悉，国家为推广使用新能源客车，已经出台了每年给予财政补贴及上牌时给予免征车辆购置税等一系列的优惠政策。
2、2016年4月13日，财政部、交通运输部、农业部、国家林业局联合下发了《关于调整农村客运、出租车、远洋渔业、林业等行业油价补贴政策的通知》（财建[2016]133号）。根据该《通知》规定，国家对燃油农村客运车辆的油价补贴将呈逐年缩减的趋势，预计到2019年将缩减到2014年的40%（2020年以后燃油农村客运车辆再有无油价补贴的政策还不确定），这必将直接影响公司的未来经济效益。
3、万年公司与万年县政府沟通，万年县政府已明确表示大力支持我司在万年县率先推广并使用新能源客车这一利国利民的大好事，并承诺如果我司新能源汽车辆更新到位，万年县政府将在万年县内运行了新能源客车的公路沿线、站点配套建设新能源汽车充电桩，所有资金全部由政府出资投入。恰逢此时，万年公司以下20台车基本都达到使用年限，欲更新新车，公司应抓住时机，争取到最大的经济效益。
现将我司具有产权的线路及车辆统计如下：
序号
班线
车牌号
注册日期
经营许可期 限
备注
1
盘岭—县城
赣E76466
2009.1.21
2017.1.20

2
赣E76467
2009.1.21
2017.1.20

3
赣E76469
2009.1.21
2017.1.20

4
赣E76478
2009.1.21
2017.1.20

5
赣E76486
2009.1.21
2017.1.20

6
赣E76489
2009.1.21
2017.1.20

7
赣E76496
2009.1.21
2017.1.20

8
赣E81950
2009.1.21
2017.1.20

9
珠田—县城
赣E76461
2009.1.21
2017.1.20
长期停运，车况极差。
10
赣E76475
2009.1.21
2017.1.20
长期停运，车况极差。
11
赣E62298
2010.6.29
2018.6.28
长期停运，车况极差。
12
赣E62299
2010.6.29
2018.6.28
长期停运，车况极差。
13
齐埠—县城
赣E76451
2009.1.21
2017.1.20

14
赣E76459
2009.1.21
2017.1.20

15
赣E76485
2009.1.21
2017.1.20

16
赣E76488
2009.1.21
2017.1.20

17
赣E76491
2009.1.21
2017.1.20

18
汪家—县城
赣E74575
2007.8.29
2015.8.28
已到期，下线停运
19
赣E13991
2007.9.4
2015.9.3
已到期，下线停运
20
赣E74599
2007.9.4
2015.9.3
已到期，申请办理延期经营到2016.7.31

二、项目提出的必要性
我司具有产权车辆共计20台，大部分车辆即将达到使用年限或已经达到使用年限，达到年限后进行更新必将投入更多的资金完成车辆的更新工作。建议借此机会全部更新。

三、资金投入
考虑到万年县的乡镇（村）公路普遍较为狭窄，且弯道多、急的特点，购置 6.6米车长、19座的新能源纯电动客车（可站客，载客最大容量30人/辆）较为合适，该车型市场车价约为23万元/辆。配套投资建设站场新能源汽车充电桩3根（按双枪60-120千瓦容量/根；60000元/根）。
共计投入：4780000元。

四、年效益分析
1、年收入预测：
由于该20台纯电动客车全部实行公交一体化改造后，其日常运营管理模式也将全部改为城市公交化运营管理模式，车辆运行效率将会大幅提高，每车每天至少要运行12个单边以上。同时，乘客票价也将会大幅下跌到城市公交车票价水平（2元/人次，预期较之前的班线车辆票价至少会下降2/3），致使客运量将会成几倍的增长，每车的每单边平均实载率至少在90%（27人次）以上（可站客，载客最大容量30人/辆），预测营业收入计算如下：
27人次/单边/车*2元/人次*12单边 /天/车*28天/月/车*12月*20车=4,354,560.00 元
上述四条班线20台车辆的年运营收入至少达4,354,560.00元（含税）
2、年度成本、费用分析表

项 目
成本费用（元/年）
备 注
管理人员工资（元）
132,000.00
每月11000元
杂项费（元）
36,000.00
办公费、招待费、差旅费等3000元/月
车辆折旧费（元）
546,250.00
按新车价23万元/辆、5%净残值率、 8年使用期计提。
充电桩设备折旧
10，687.50
按60千瓦容量/根、公司站场设3根（另四班线的四个乡镇站点各设1根，由万年县政府全额出资配套建设），60000元/根，5%净残值率、16年使用期计提（维护好，可长期重复使用）。
电能消耗
774,144.00
按平均240km/天/车*28天/月/车*12月*0.6度/ km*0.8元/度*20车计算
轮胎消耗
1,080,000.00
每条轮胎按中等价900元、可运行6万公里计算，在8年使用期内约9个月需换1次轮胎，共计约换10次，900*6*20*10
维护及修理
192,000.00
参照传统燃油客车经验，平均每车每月约800元
驾驶员工资
1,008,000.00
全部为A1驾驶员，目前工资水平为3500元/月，考虑工资上涨因素，8年平均按4200元/月估算
车辆各项保险费
360,000.00
按现行油料车各项保险费标准约1.8万元/车/年估算
增值税（元）
126,831.84
不含税营收的3%
[4354560/（1+3%）]*3%
主营业务税金及附加
12,683.18
增值税额*10%
成本、费用合计
4,278,596.52

营外收入
800,000.00
每年80万元的财政补贴款
利润总额
875,963.48
4354560.00-4278596.52+800000
企业所得税（元）
87,596.35
符合国家对小型微利企业征收所得税优惠政策。875963.48*50%*20%
净利润（元）
788,367.13
875963.48-87596.35
3、年度效益分析
年利润=年收入-年成本费用+营业外收入=4354560-4278596.52+800000=875,963.48
净利润=年利润-所得税=875963.48-87596.35=788,367.13元
由此可见，预计公司日常经营净利润为78.83万元。
五、政府补贴分析
政策性运行补贴。该项目是享受国家新能源客车补贴政策的，根据2015年国家新能源纯电动客车补贴标准：6-8米的车，每车每年补贴4万元；8-10米的车，每车每年补贴6万元。公司若更新20辆6.6米长的新能源纯电动客车到位，今后每年则可享受到80万元的国家节能财政补贴款（营业外收入）。

六、项目投资分析
根据实际经营状况，若政府对新能源汽车补贴性政策资金全部落实到位，企业年收益可在78.83万元。企业年投资回报率约在15.89%[78.83/（478+18）]左右。
8年经营期内总经营收益630.64万元，加上28台车辆及充电桩在使用期满后会有5%的净残值收益24.35万元[（478万元+18/2万元）*5%]，总计收益654.99万元。
若考虑中途一次电池的更换由公司投入（预计每台车电池换新价7万元），则途中还要一次性支付成本140万。则8年经营期总收益654.99-140=514.99万元。8年平均收益率在9.78%左右[（78.83-17.5）÷（478+18/2+140）]。
如万年县政府能在充电桩项目上再给予资金补助则更佳。

七、风险分析
1、考虑到国家已出台的新能源汽车补贴机制，目前只是针对城市公共汽车执行，所以农村客运车辆若要享受该项优惠政策，现在唯一可行的办法，就是要通过“变通”的办法，借此车辆更新的机会，同步将农村客运班线进行城乡公交一体化改造方可。这种改造虽然是大势所趋，但也具有一定的风险性。
2、班线驾驶员长期驾驶传统客车，在操作新能源汽车会有所不适应，易造成车辆的损坏，易产生车辆完好率不足的问题。
3、车辆维护也是问题。新能源汽车近几年才进去汽车市场，车辆的续航里程、稳定性与传统汽车相比还略显不足，新能源汽车维修技师严重缺乏，车辆出现故障后是否能够得到及时的维修是个问题。
4、上述班线原有的传统客车驾驶员基本都是持有A2 准驾车型驾驶证，换购6.6米长的纯电动客车后，则要全部改聘为持有A1准驾车型的驾驶员可能比较困难（持有A1驾驶证的人大多外出开车或在本地开长途客车，工资水平要更高），而且持有A1准驾车型驾驶员的工资水平涨幅比例也会更高，这就会在一定程度上给公司公车经营效益带来一定的不稳定性与风险性。
5、随着社会各项事业的发展以及私家车正日益普及到百姓家庭当中，农村客源将会呈现逐步减少的趋势。万年县的经济虽也发展很快，但在很长一定时期内，广大农村百姓仍会以外出务工为主。所有这些客观因素预计都会直接影响到公车经营的经营效益。

八、综合结论
通过综合分析，我司认为将以上农村客运班线率先进行城乡公交一体化改造成功以后，即可享受到政府新能源汽车的补贴优惠政策（20台车共800000元/年），在实行公车经营模式下，预计可实现年平均9.78%的收益率，在中国经济处于整体下行的趋势下，效益也算可观。具体过程中其动力能源消耗要比传统的燃油车节约能源消耗约25%，同时有利于环境保护，必定得到政府的积极支持。综上所述，若厂家的售后服务工作可以及时到位的前提下，我司购置新能源汽车经营的方案是完全可行的。

2016年7月25日其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
安全生产目标责任书
为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：
一、目标值：
1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。
2、现金安全保管，不发生盗窃事故。
3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。
4、安全培训合格率为100%。
二、本单位安全工作上必须做到以下内容：
1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。
2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。
3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。
4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。
5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。
6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。
7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。
8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；
9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。
10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；
11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。
三、 安全奖惩：
1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。
2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落