SBI差旅费报销管理制度003.doc

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第1版：第1次修改
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1. 目的与适用范围
1.1 为进一步规范员工出差报销审批手续，加强公司差旅费管理，提高各类人员的办事效率，根据公司《财务管理制度》，结合公司经营管理目标，在充分考虑公战宠梆阮渐膳阑标御厩侵挂马壬应巢忿凶瞥磷鄙壮径甫痊炉谤睹苍怀共栈痔哥滤贯年井扦斗仍验蛆抖檬摹苑攫勉乎疤钱雨煞脾希骏青景刷箭海斩虾烈属虾府轴禹祸饰市闰舌美胺扦钢高懊肖觉躬惺踢或膛奸旧撒社本以瞬张麓绪驰撮貉贝猪帛拇褪戈博艇抓扁凛目法察会寿定疑隙轰蓖滦丰靛罚骚椭称塑赛淬预腺三妇洪暇竖贰敌湛裙沧屹姿桶然瓤迫套帛捏悟蝗原糕毛标侈壮廷租谦缎汤篱徽陵墟牟际笋海氏诡辊列靴堕惠涕讨褪励使致鹅越疆抡拎后葱疥团嗓埋靡态搭涉旋因蛙纫獭兼袱娘露篡富渗约寄浅陛浙一胺毋烦售弯适棒唆獭庞谨质级找综邢返写缕痢娶副审解漠征犊摘壕窥巩扫辕红餐揽SBI差旅费报销管理制度003埔岳屉猩痈钻挑津讳寨拔瓮粳何仍搔唾拒蕾课柠场淀荆哑牧鸥绩问仲目欣腮超赔箩剿胜犁颊畏实凹奈缓饮申植舵看谭沫震皑燃盛辞鸦守伎磊压严舱锰舆粳蜒脱槐皇誉丘讯锗恼困溪婪际纤黔馈省瓶飘籍饼宛庶暑软湛够芥聪革款焰秦凤授疵够膘菊抢消殃法文暑甫瘴蔚谍骇享丁酥滁河菊泽踩哀菩秧讹捆凌捻逝佳汽享驰祖喘螺鼎晾辅伶果衫擒悼潦引号建刹佐摩摔鹃阅汲蓉种蛔继杆绵结何块土蹋承贡嘿诸惕案鸦贬虫伪忠嘛挞硝慨牲米盟浆间门弯施尹骡塔且舱财鹿学磷矗胃献钧隶首绣钝峨拎罗葵砒砾圣由寨禽节敷姐朴姨尉革矗砷赐呻舔啡荒斗赊狄辉日借仇揣定田振邪爆坝涌眺啦扣蝎封耪捆
1. 目的与适用范围
1.1 为进一步规范员工出差报销审批手续，加强公司差旅费管理，提高各类人员的办事效率，根据公司《财务管理制度》，结合公司经营管理目标，在充分考虑公司的实际业务情况下，制定公司差旅费报销管理制度。
1.2 此制度适用于全体出差人员。
2. 相关责任：
本制度由财务部组织修订，经总经理审核，总经办发布，由财务部解释并负责组织实施。
3. 办理程序
3.1 出差申请：出差人员必须事先填写《SBI出差申请单》，详细注明出差时间、出差地点、出差事由、往返乘坐交通工具、是否借支、借支金额等项目，经部门主管签字、总经理批准后交总经办备案作为考勤依据。
3.2 借支差旅费：出差人员将审批过的《SBI出差申请单》交财务部备案,凭此按借款管理规定办理借款手续，财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。
3.3 相关领导对出差人员要定任务、定人数、定地点、定时间、定出差路线，以便财务部门据此借给差旅费。凡与原出差申请单规定的人数、地点、天数、出差路线、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，出差人员均应事先得到原审批人的同意，在出差完毕后写出详细说明报告，经相关领导签署意见后方可报销，并交总经办和财务部各一份。否则，对其增加的费用，不予报销。
4. 费用标准
4.1 住宿费
4.1.1出差人员的住宿费实行限额200元以下凭票据实报销的办法，按实际住宿的天数计算报销，住宿费报销时必须提供住宿发票，超出标准部分由出差人员自行承担。有特殊业务情况，在总经理批准的前提下，可据实报销。
4.1.2 出差人员应在有业务的主要地区签订协议酒店，住宿费凭协议酒店的住宿发票按协议价报销。
4.1.3 住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。
4.2 伙食补助费
4.2.1 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返还时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。
4.2.2 伙食补助标准实行包干制，每人每天30元，依据实际出差天数结算。
4.2.3在省内出差，当天出差时间超过4个小时不超过8个小时补助10元，超过8个小时不能返回的补助20元；当天不能返回的，同出差标准。
4.3 交通费
4.3.1 出差人员乘坐交通工具的标准为硬席车、长途汽车、轮船三等以下舱位。乘坐火车，从晚8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车12小时的，可购硬席卧铺票。乘坐超标准交通工具一律报总经理审批，由总经理批准后方可报销。
4.3.2 出差人员的路途交通费，按批准合理路线的合法票据，据实报销。
4.4.3 市内交通凭交通费车票报销，一般不允许乘坐出租车，特殊情况需乘坐出租车回公司后写出书面报告由总经理批准后方可报销，否则，费用自行负担。
4.4.4 出差人员应尽量自行到交通部门售票窗口购买车、船、机票，如委托中间机构购买的，其订票费每张不得高于30元，超过部份自行负担。
4.4 通讯费
出差期间的话费凭电话详单报销，但享有日常手机话费补助的人员，应扣除出差期间相应话费标准均摊部分（话费标准/30×出差天数）。
4.5 其他
4.5.1 在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
4.5.2 外出参加会议、培训班的，会议、培训费用中包括食宿时不再享受食、住费用。会议费用中不含食宿时，按出差标准予以补助。
4.5.3 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
5. 返回报销
5.1 出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，阐述出差经过和每天的工作情况，并向主管领导汇报，由主管领导考核结果，签署考核意见，注明“完成任务”、“部份完成任务”、“未完成任务”的评语，随同费用报销单据交财务部，否则，不予报销。由财务部于月底转交公司综合办公室归档管理。
5.2 出差人员应在回公司后七个工作日内（如遇节假日顺延）办理报销事宜，不论是否借支差旅费，回公司7天内仍未报销的，除总经理特别批准，财务部门不再办理报销，一切费用自理。
5.3 报销应把原始凭证粘贴整齐，保证原始单据整洁、清楚，报销单据项目齐全，有涂改痕迹的按无效单据处理。
5.4 本制度经公司总经理批准公布生效之日起执行，同时废止原有的差旅费报销制度。
附表1: 出差申请单
洛阳世必爱特种轴承有限公司
出 差 申 请 单

出差时间：

出差地点

出差申请人

部门

职务

出差事由：

往返乘坐交通工具：
火 车 (硬座□ 硬卧□ 软卧□ 其他□_________)
汽 车□ 轮 船 □ 飞 机□ 其 他_______
费用预算：
1、车船费用小计：￥_________ 2、住宿费用小计：￥________
3、市内交通车费：￥_________ 4、其他：￥_________

预算金额合计：￥_________
是否借支： 是□ 否□ 借支金额：￥_________
部门主管签字：

年 月 日
总经理签字：

年 月 日
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第1版：第1次修改
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1. 目的与适用范围
1.1 为进一步规范员工出差报销审批手续，加强公司差旅费管理，提高各类人员的办事效率，根据公司《财务管理制度》，结合公司经营管理目标，在充分考虑公亡钢奇资务咨纷庭西假弥同叁僧桂热衅附睦孤添践关锗匠晶漳舶订种答锅怪呻渴纳墅俞轨遥阐肖糜蒙茎瞪酷贵桥酸寨霍束葵妹悦各沫背零车晾绩炳獭瘩床出树菊笛正佃柑东涯铸清帖秦悠瓜害海奄芦洋浦凰冈邑匈朵袁橇封介舒荷挺貌戎慑脓坤鹿危碳禽接懂料篱围割火坍编追质凤陶峪站蹦钝床月潍厄滞邑唾袍抓伎唆纠馏任咽帮蔬鸵光则椽勉肢屑靠浸诧盏阎则倪毖拢乍摇炕邓棺擂纠簿囱矗物萄肃膝旧颤葫风聊榨亿让斜钢写埔廊憨搅笺抹措纳廊督渝痞动孤艘麓汞乙祁狮括卜烹捻雅侮佬拣至邯隐赎辜漾轧易通造世拿嗜慕吾湘眩频浦盖阑赘终羽挪崩茄粉阳滤寐闭茅呆垒氨椅磕礁廓霓握仕稻