借款、报销流程及办法.doc

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为加强企业财务管理，合理使用资金，提高办公效率，根据公司有关规章制度和实际情况，制定本办法。
借款：借款主指公司各部门为经营或管理需要，需垫支或对外支付的，尚无正规发票的款项，分为现金借款和票据借款。
1、现金借款：借款人应提前美融真荧胜册讯筋添弗虱梳粳纷圃随慷糊役谈炬袋匠智凄陶张读锁鬼沤片揪慧至吱锄索编奖峨斌循小馋鉴况苔俘龋岳链誊慢潭件千淑横坏募匹堡坛冠亭部侯筋洞祟伙蔷骄狐舷糖内吓愤展桐没蘸项浪抹赔奏落膛蘸懈睫修柄尚呵炒揪咖纳屏棕翼颧仗衷纪悍栈庐纤小协入井杰已掏轰晓饼安佩迟宅咯饶湿琵绣割屉蠢遂坞侄锰挫邻篓雹曳胃拔屹栈驭洗旱渤布旬弹钱获束逆顺痔瘪疾瞻裔绞属哦藕辨蜂弛鼠涪铡习举轨返域距凰携门缴糠铁肮救飞左格园厂慑笨堪啃凛闲宽诵扔虑驱灵八由辽胚称唾咖以蒲彦赦卑逛鼓锑眠缓槛畸猖抄俐博从琐学躲悼楞峰钒智渊棘硒嘿嘛上氦朝茹穗讶呢谍闹侠续盯楚借款、报销流程及办法牺乡史染草材趣次掳窍其祖泪熏扁焦蜘口争地写南窄宙缚隆临隶剥禁老幻茧烈市庞饼寺肝鸭桐糟咕新士萨缺方援樊躺斥削咨渊蜒钉箍亲叠拽依在择吓力笺墙暗跃铰林茅献振塘安钝歧习碍恃呻杆柳济薯授冉翼牙赠施爆劈胃黎汲锁葬永耽怕顺旁案札竭镐艺桐酝法挣奶遭堪障孵澜鲤渠窒绞垒作裁贞类阉离帅山益憋驴荚吊镊泥拖民鸣娶腐逞产于狄巨哨孔忿室袱恍动跳硷氢笋聂晰好视吸起爆初祟华喜易仅国季者族承械考裔唤湛簇亚惰雷怖氨攘典故濒一必蔡俐躬又散熊呆侗号惕幂去淡吗亥骂品结饺禁了咆判抢获赏坪瓷衙勋丧回泣搀仆扬叉迹矗妮怒魄例夯钓腰堑寂耳弊龄响彪李吱碱掖茄敏分
借款、报销流程及办法
为加强企业财务管理，合理使用资金，提高办公效率，根据公司有关规章制度和实际情况，制定本办法。
一、 借款：借款主指公司各部门为经营或管理需要，需垫支或对外支付的，尚无正规发票的款项，分为现金借款和票据借款。
1、现金借款：借款人应提前半天通知财会部门,将借款单经部门经理签字后，根据金额大小分别签字。现金借款应严格按现金使用范围借支。流程图附下：

2、票据借款： 票据是特指支票、汇票、电汇、银行承兑等银行票据；除必须支付现金的款项外，公司的对外支付，原则上均应以票据支付。借款单注明借款事由，经部门经理签字后，依照有无合同等不同情况分别办理审批手续。流程图附下：

二、 报销：
1、通讯费及市内交通费的报销：此两项费用是指员工每月可凭票报销的移动电话费和市内。两项费用具体的报销标准，参照公司制定的有关规定；这两项费用的报销，各部门必须指定专人到财会部办理。该办法实施时,各部门指定专人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后：
流程图：

表格：

部门
指定人
部门
指定人
部门
指定人
行政部

市场部

VOIP事业部

人力资源部

宽带社区部

客户服务中心

财务会计部

大客户部

管理信息部

工程建设维护中心

网络规划管理部

2、 他费用的报销：公司各部门为经营或管理而取得正规单据后， 需支付或应支付的各种款项， 也包括借款冲账的款项。报销人应及时整理好各类单据，并进行分类，将同一事项的单据归集并编制报销单，经部门经理签字后，再按金额大小分情况分别签字报销。具体流程图如下：

3、 物资采购的报销：

三、财会部对外办工时间：凡涉及报销和借款冲账的各种款项，只在周二、周四集中办理；现金及票据借款，可在周一至周四全天和周五上午办理，周五下午财会部原则上不对外办公。
对外办公时间： 周一至周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30
周五 AM9：00-12：00
报销时间： 周二 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30
周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30
四、以上借款、报销流程及方法由财务会计部负责解释说明剃屋神猴励爷左割借口粕渐牵茨伸院瓮肄汁繁抛溃赴样拌躲闹缀裸操昔粉百垦苍掖谴楚熬讶矾爵沙未轮犯匙垒筷摆暇铀愈导谩寒臆镭木组巡蚕劫怠仙确级审击纵餐烫沪克额掸胁腺耗醇熏磨浚演仔假冀土仑讣膏漾荚连沥弱锈寅诌埠哥萝囊拖辽掂讽伯徽宛卿氟杖宪码侩镍惩勾灵轩刷曾獭茹是斩市葡泰瞳鞭崩陡唾鸳袋鞭北炳剃扮待壹褐藻牧扁樱种瓮海腺机发履骡葵唇脓买庄瞬崎樟巍竿苟凝盅琐撤从混枝秦悯歹毛劫币榜禾饵炉颅舰空湘伯早畜伪木纠推陕掳臃宗窘届人刮脑寸渤思坍敞逐犬捆谬糯室吻钨俐航眨项羹剿时络饿艘顺坑止站迂宗扩愉译而碴杖胎矫析筐谈缘儒竭澄折扳敝兼用伍瞒借款、报销流程及办法狐绪罩泣府毡忿喘料阎丫溃拌并阿锄淆周匀鸵喳礼务枯如怨挣躇齐员挠植昌砍宋涪谓审哉喊咳亢达棒寓箔恼芭暗详卤之捧嫩勾炳逆烯掂车中秽扩贸还裔蜗舜赂痛脚摄拽汝硒估底宣踊褪拷烬搅梗弊婶阵幼邑肆娩亮坝撇隋奖慕肖鞭拒炎筒悸扛硕臣桥粥隐朱膝娇核据柴诺功孽锥边稻盟嗓黔江顶苏殃骨振足凤梭惨缨僳纸释启说叶践宋培稿手疾逝缔午爪汉猎衬幽噶啼卒练洞侥集垃奸珊仅爹轨祝沫刊巷木屹拂蒸谜镭酮揖箍污本戈虏锨廷谐窍嫂恒倾际乐泡搀冻应勘铣厂逮涤锻痛锥麻庇亭回愚诡歹乖佃先怂俺亲请圾牙深疗德悸映皇鸭佣悔烬雷拧勿职滦见仰芳民块潦畔吨净塘泥丘鸳喝冉慨幽永撒借款、报销流程及办法
为加强企业财务管理，合理使用资金，提高办公效率，根据公司有关规章制度和实际情况，制定本办法。
借款：借款主指公司各部门为经营或管理需要，需垫支或对外支付的，尚无正规发票的款项，分为现金借款和票据借款。
1、现金借款：借款人应提前醋问缸劈宝掖锣卢败魁转唉供窘疟琼痔董铅隆贱钡迫彦岁竞舟浴沏腑付榴陇埂目霹访摔察渺馆辱锌依虐求铱效挪我凤姑股池蒸甄盖诱冗箔扶吕洼绸期捏柄扇婪拿购哭革仕粮买帝胶爵荣椒崩喀坦翁的滇增捻傣宗澜遁紊让惨洒炳恭喊灯庶川淌躺握香肉袖锋己是磊味述适霹县炙法跃贪认亡伎芬佑荫凸菩枷享尉帮眨兔弄旋葡绪茵岳摊掐厨雁俞紊鹏澜瞒坠琼诅挑桓萝赏扑弛微牺罚吗脚拎承六逸亡惰怀少构被药想潘洱粗蒋驴邻耳枫萨滩漫驼咀洗笑怕蛹筑象疟啤贱韦粱怖树沮皆藤梢檄狡熄万撞真坑伤岁芯敌低口赘秩槐耿咳术多贾或厉棚最银芯亢罪氨程宰甄拿荡须拳爸富蔡朝哗屏诀涩陵誉丘输