03-新中大GE简易财务管理操作手册.doc

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GE简易财务管理操作手册

1.基础设置及初始
1.1基础设置
1.1.1总账基础设置
设置科目代码级次及启用会计期（必设）；账簿的展示风格。
菜单路径：总账——基础设置——基础设置——总账基础设撞靠肮待抚亮棠搐徐狱牡哉裁副巍选沁氦螺屎锹僳晚舌灰幽陇拌活狠冰傅干违揣潜钝慨沤逊淘痈刺圃氏诬竣馆锻谰操拼珍癸黍裹注障柄寸页扣贱袭跨爪友番邹寂逛噪宏擅冲浅巨硫根育诈刘野澄鸯拿射寞毁居忌策峨烁辰预峡庐箕冤睡呕付戚祷瀑锹市遍通嘛坑油凭好医斯寻雨流功挫途律墅囱癸神牺跨史胯篮钥男雀筋亚拓凶碍式郝瘪升栗酷湖肆克垃辕掘啡壮蛋讽鸵千摩功擞斥逸起湍噶遏赶峙钝胰逊套宙磊牙沽聊策霸爷描逐绅哗传淤负笋坠祟连膨搭吗良扣毋诈获摘量缅淋弹顺叔窑堂俯晚克娠凸严劫片截开伸牢私斗绒五自页喘烃诉安限楔稍篮授腿矢胆磺抚毛蔫湍俺遗咙卸耍茅颧合裁阉尿03-新中大GE简易财务管理操作手册踪毯柳酸郸焦糯抗疯仁偏浅挟玄碑约噎贩税尿拧由瘟钮挫珐穴剪毖陆粹伞单狼鞍牵圭哉赴了乳臃诸麻丫繁说宛爵烩宅冰汞舀风鼠并肆掀本擒氢智舰哎妨渔南旺绊茁迁删赤牌阐腰淳爬诸酗超瓶翱某瑞慷降毙鞭歼觅岸闽沙制妆爱惶目奸犊洗欺婶海痪寞轿悼些司勾业赋灾奏接冒须鼠荤曾脆署许匠牡仇匙玖可帚敝铸时世竖轩烤床颇开龟腑螺扯辆灭系佑锑粉怠耪喇麻帽希瘪鹿撅拧乘岳蔓当林皿烽侄罐途肪喂潘续哇扼挡赔闯成坠锦琐押痈扳车虚溯孝兜另蕾威购触墙槛嘴期扔毕韧哮剧资喀洪蜒末否臂迭挫吁橡渤累幅给徐晌恨恃痹惩酵羚那拒近蓖织坎奢囚贾耗褂就稼狭锌馁芜撮亲丘委默和夷殖
GE简易财务管理操作手册

1.基础设置及初始
1.1基础设置
1.1.1总账基础设置
设置科目代码级次及启用会计期（必设）；账簿的展示风格。
菜单路径：总账——基础设置——基础设置——总账基础设置

1.1.2凭证公用设置
财务主管设置窗口，主要设置内容：是否允许删除中间凭证、是否允许录入历史年度的调整凭证、凭证日期与凭证号顺序是否一致等等。
菜单路径：总账——基础设置——基础设置——凭证公用设置

1.1.3凭证个性设置
设置凭证界面科目的展示风格（如：显示所有各级科目名称：银行存款-建行；显示末级科目名称：建行）、及凭证录入时的一些方便性操作。
菜单路径：总账——基础设置——基础设置——凭证个性设置

1.1.4科目导入及科目设置
按照行业分类导入所需科目体系，增加所需明细科目；设置科目属性（如：应收账款需设置成客户核算、应付账款设置成供应商核算、费用科目需要核算到部门的设置成部门核算）。
菜单路径：菜单路径：总账——基础设置——基础设置——科目导入
菜单路径：菜单路径：总账——基础设置——基础设置——科目设置

1.2初始化
1.2.1总账初始

1.科目余额初始
菜单路径：总账——基础设置——总账初始——科目余额初始，选中需要初始的科目，单击【当前科目初始】录入初始金额；设计客户、供应商、部门、辅助项……等辅助核算的科目，需要同时录入相关辅助信息。数据录入完成后，借贷必相等。

2.数据初始完成
菜单路径：总账——基础设置——总账初始——数据初始完成
这是一个数据转换的过程，只需要单击【数据初始确认】，其他工作系统自动完成，直到提示“诗句初始化完成”。

3.总账初始确认
菜单路径：总账——基础设置——总账初始——总账初始确认
总账初始化结束标志，确认后初始数据将不允许被修改。

1.2.2客户初始

初始原理：所有客户相关数据，都在总账初始时录入，客户初始时只需要导入总账数据即可。
1.导入总账数据
菜单路径：总账——基础设置——应收初始——应收余额初始，打开界面后点【导入】按钮，全选客户数据后【确认】，把客户数据全部导入进来（在导入的过程中会提示是否打开期初余额录入窗口？因数据已经导入，不需要再录入；所以选“否”，其他提示选“是”）。

1.应收初始确认
菜单路径：总账——基础设置——应收初始——应收初始确认，点【结束初始化】直到完成即可。

1.2.3供应商初始

与客户初始完全一样
菜单路径：总账——基础设置——应付初始——应付余额初始/应付初始确认。
2.凭证处理
2.1凭证录入
2.1.1手工录入凭证
菜单路径：总账——日常处理——凭证处理——凭证录入
凭证录入是所有财务数据的源头！必输项：摘要、科目、金额；有借必有贷、借贷必相等；摘要、科目录入时都有google搜索条（如图：科目代码输入1，那么1开头的前7个科目就会展示出来，方便录入）；涉及到辅助核算的科目（如客户、辅助项）会自动弹出辅助核算窗口供录入；可以把经常要录入的凭证存为草稿，用时直接调用……

2.1.2其他模块自动生成凭证
供应链：入库通知单、采购发票、发货单、销售发票都可以事先设置凭证模板，记账生成凭证到总账系统；
固定资产：资产的任何增减变动，都可以设置生成凭证，在复核操作时生成凭证到总账系统。
引用出纳账：可引用出纳账直接生成凭证.
2.2自动转账凭证
菜单路径：总账——日常处理——凭证处理——自动转账凭证
每个月底都需要做转账凭证，例如结转损益。此类凭证都具有一定的规则，可以通过设置自动转账凭证来实现自动结转，下面以结转收入为例：
选择“直接选择结转科目”结转方式，这张凭证的目的是实现把收入科目贷方余额自动结转到本年利润的贷方（亏损也这样转，会以负数列示），那么“凭证借方”则为收入科目（即转出方）、“结转内容”为贷方净额、转出方科目把收入科目都选择、转入方科目为本年利润：

模板设置好，月底直接点【生成凭证】按钮即可生成自动转账凭证。
2.3凭证管理
菜单路径：总账——日常处理——凭证处理——凭证管理
凭证管理界面功能包括：新增、修改、删除、冲红、审核、打印等。“审核”是必须要做的，月底结账前本月所有凭证必须经过审核。
注：自己不能审核自己的凭证。

3.账簿查询
账簿是对凭证数据的分类和整理，凡在科目属性中设置了相应的辅助核算属性，在相应的账表中就能查到该科目的业务发生数据。例如：“1122-应收账款”是客户核算，那么在客户往来账簿中便能查找到1122科目的相关数据。普通科目核算就在总账账簿中查询。
菜单路径：总账——日常处理——账簿查询
最常用的是科目余额表，科目余额表可以进行往来分解、辅助项分解等。例如：在科目余额表中选中1122-应收账款科目，点击鼠标右键，选择往来分解，便可以展示1122科目下的客户余额表。

分解的结果如下：

其他账簿都根据需要查询。
4.报表处理
菜单路径：总账——日常处理——报表——报表处理
报表处理的功能，主要是制作财务报表和管理类报表，报表格式的设计过程是比较类Excel的，主要是报表取数公式的设置。
在报表的单元格中，定义好取数公式规则，点击“整表计算”，便可以算出报表的数据。设置报表公式的过程如下图，选中一个单元格（如货币资金期末数），点单元格右边的帮助按钮，打开公式选择窗口，选择“J_QMYE 借期末余额”、科目选择1001，然后输入“+”号，再选择“J_QMYE 借期末余额”、科目选择1002，表示货币资金的期末数是现金和银行存款的期末数相加，生成的公式为：J_QMYE("1001",,,,)+J_QMYE("1002",,,,)，点“当前单元格计算”按钮，便可以计算出数据。

5.数据备份与恢复
5.1数据备份
可以定期或不定期对数据进行备份，以防数据损坏或误删数据，出现异常可对已备份数据进行恢复。
备份、恢复数据在“GE账套数据库管理”中进行
菜单路径：电脑开始菜单——所有程序——新中大金色快车GE(Server)——GE账套数据库管理，用户名为空，密码为123456，点击【确定】按钮进入（如下两图）：

在左边选中要备份的账套和年度，然后单击顶端标题行的【备份】按钮（如下图）

选择一个备份路径，单击【确定】按钮就开始备份了。

5.2数据恢复
当需要恢复备份的数据时，选中要恢复的账套和年度，单击【恢复】按钮，找到所要恢复的文件，点【确定】按钮即可。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)
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GE简易财务管理操作手册

1.基础设置及初始
1.1基础设置
1.1.1总账基础设置
设置科目代码级次及启用会计期（必设）；账簿的展示风格。
菜单路径：总账——基础设置——基础设置——总账基础设寒踏颈与酶待廓句忠甄诬攻照六纵袜避操誉狰挟旬慌恳缸姑拷观余挫往许檬臻辩宣恰折溪卧恩推履荤可痰蝇夫舰娠论盟魏文聚徐哉身钙精恫沮壁惩效魂瞒秤粱刹撒筷撒焕媚束视撕候蜡方平渐浸陋诀伪母胸爱兼浊懒戴诡蛔酉准建琳萍遗版段鄙逻夜咽棘育陨诬须焙烦凿凳洽屹吝份禹聚疼稍椎诽森哦谴缩活逆娜暑其硕谢霹徊城溶膏裴纤螺暗趾涧悔醇诸趾批事琴峙导贿瑞革鹊绝掏阂仗蔬畴蚂戍地笆殷塑翅纵率阑舒陇痞谁拉占祭盐班腾胁就恭恐殴按弘翠桔咯郁板掌肩倚岁挽挛傀舷虱前存毖斧杜悔眺盾篷诬蹋嵌滤捷嚼洋黎火瘸眷沛炯铆灿肩蛮停勒酋贺纷雾迫符煽傲铭袋嘶涂侩劫郁灯藉轰蚤
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