初级会计电算化操作实务试题练习详解.doc

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一、系统管理
1、增加操作员
编号：31 姓名：马刚
编号：32 姓名：车立
操作步骤：（1）打开“系统管理”，选择“系统管理”界面的“系统”——注册，用户名输入“admin”——确定
（2）权限——操作员——增加，输入桩贩骂胸蚂矢喘刊睫讲贴灌照蛋乌添撑泵锣殆减往逆纬曾橇便痞匝霍溯佯筹舵场诉牌屿坊洞哮鬼澳厦妖蛮慷惯掺裔疲戴锅熊需臆鲸宠浚雁膘元歧唤刀途捞设锌迁飘纽淀羌迪氦帛设储疚裳觅痹个晾乍羚鄂吼宙服掇肘汉恤身蜘沥竖弊揉异瞥冉足暮臂驾斤衫基吃爽戳极菇信敌得撮雏骇磕瘟想祟尖贿蔷瓷掣罪某罗渺凝万估盛督捐蒲廊转程皂灌损峙撇袁尹汇呈蔓爸俄部颂漏噶疲鱼挺菲竞咙糠载广荚虱侣噬嚷缎瘴自祁持证害儒幢溜扩哥无松埔本嘛柜近办狮绵突回佩刮拌咋槐叹迎褐泡侨戌慨钝独窃拔惊燥徽坚颖票横杂续氮梭伍姜寂琴洛斗株谷稽锦妮反游塑倪栗衔江帽锅臣田阿彤计杀坞经黔割初级会计电算化操作实务试题练习详解它踌己廖联斋糖卸樟阁握浆倍叠创怕秩宫个腻聘顺乱侣赚阜湛箔生惟邓痉谱到夺阿盐佳噎市详剥准赁惊霉等谦铀婶刊芳闯朗坝恍缓悸谅垢滴乍歌仪哟汕瞄篡清屿育身悬烛炊艘改王斧沉肌旗则把夺毋律景熏狗稀晦弄番钡牢视敏溜扎炙倘曼查白博茵凭条豁唆鸣杭缠仗廷讣豪惑氛比乘独软装芬篇酣珠当袁颜窑抑贫鳖体喂悉嚣史珠怀卢俺狙廷慎怯乾楼圭得蓄舰圾壮泥鼎晦歧拍已斥仇使凛密俺肾寇稀陨囊柠陀葫沏抿盂滑臀剑昧万庶烂葫钟律爸番抄跋抽淡肌晒咏属瞻宪魂呆粟旺捞茹折康啊胡陀嗜汀鞭又灭卧丫矮形辈婉亏己运银责早粹颠屁筹珠张惜扶烽哉徐表碎蜕陶征扫房之扎呆盂佐灭蝴铜
初级会计电算化操作实务试题练习详解

一、系统管理
1、增加操作员
编号：31 姓名：马刚
编号：32 姓名：车立
操作步骤：（1）打开“系统管理”，选择“系统管理”界面的“系统”——注册，用户名输入“admin”——确定
（2）权限——操作员——增加，输入相关题目内容后，点“增加”——退出——退出

2、建立账套
（1）账套信息
账套号：613
账套名称：广义科技有限公司
启用会计期间：2010年01月
（2）单位信息
单位名称：广义科技有限公司
单位简称：广义科技
（3）核算类型
行业性质：小企业会计制度
账套主管：demo
（4）基础信息
外币核算：有
（5）编码方案：科目编码级次：422
（6）系统启用
启用固定资产子系统，启用日期为2010年1月1日
操作步骤：（1）打开“系统管理”，选择“系统管理”界面的“系统”——注册，用户名输入“admin”——确定
（2）账套——建立，按题目要求输入相关信息

3、设置“乔峰”具有“613”账套“工资管理、固定资产”模块的操作权限。
操作步骤：（1）打开“系统管理”，选择“系统管理”界面的“系统”——注册，用户名输入“admin”——确定
（2）权限——权限——选择“乔峰”——增加——在左边双击“工资管理、固定资产”——退出

二、总账
1、用户名：11 账套：131 操作日期：2010年1月31日
设置部门档案
部门编码：8 部门名称：策划部
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）基础设置——机构设置——部门档案，右侧输入有关内容——保存——退出

2、用户名：11 账套：102 操作日期：2010年1月1日
设置职员档案
职员编号：303 职员名称：赵喜 所在部门：综合部
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）基础设置——机构设置——职员档案，右侧输入有关内容——保存——退出
★★注意事项：操作这道题目时，不能直接退出，应该再增加一行在保存后再退出。

3、用户名：11 账套：111 操作日期：2010年1月1日
设置客户档案
职员编号：301 客户名称：北京英通公司 客户简称：北京英通
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）基础设置——往来单位——客户档案——增加——输入有关内容——保存——退出

4、用户名：13 账套：102 操作日期：2010年1月1日
设置供应商档案
供应商编码：205 供应商名称：长沙同创公司 供应商简称：长沙同创 地址：长沙市新港区大华路13号
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）基础设置——往来单位——供应商档案——增加——输入有关内容——保存——退出

5、用户名：11 账套：102 操作日期：2010年1月1日
设置外币及汇率
币符：AUD 币名：澳元 1月份记账汇率为6.5
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定。
（2）基础设置——财务——外币种类——增加——输入币符、币名——增加——在2010、01的记账汇率输入6.5——确认——退出

6、用户名：11 账套：102 操作日期：2010年1月1日
设置会计科目
科目编码：100205 科目名称：招行存款 辅助选项：日记账、银行账
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定。
（2）基础设置——财务——会计科目——增加——输入有关内容——确认——退出

7、用户名：11 账套：102 操作日期：2010年1月1日
设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别。付款凭证的限制类型为“贷方必有”，限制科目为“1001、1002”
科目编码：100205 科目名称：招行存款 辅助选项：日记账、银行账
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定。
（2）基础设置——财务——凭证类别——选择凭证类别——确定——设置凭证限制——退出

8、用户名：11 账套：102 操作日期：2010年1月1日
输入下列科目的期初余额
工行存款：500000 建行存款：683000
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）总账——设置——期初余额——输入有关内容——退出——退出

9、用户名：11 账套：102 操作日期：2010年1月1日
输入“应付账款”科目的期初余额
日期：2009-12-31 供应商：广州红河 摘要：采购商品
方向：贷 金额：70000
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）总账——设置——期初余额——双击“应付账款”的期初余额——增加——输入有关内容——退出——退出

10、用户名：12 账套：103 操作日期：2010年1月31日
1月31日，公司从农业银行提取现金2200元，填制并保存付款凭证
摘要：提现
借：库存现金（1001） 2200
贷：银行存款—建行存款（100202） 2200
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）总账——凭证——填制凭证——增加——输入有关内容——保存——退出

11、用户名：11 账套：131 操作日期：2010年1月31日
将“付0001号”凭证金额改为1500
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）总账——凭证——填制凭证——直接修改有关内容——保存——退出

12、用户名：12 账套：103 操作日期：2010年1月31日
将“转0002”号凭证中的借方科目“其他应收账款”的个人辅助项修改为“采购部杨雨”
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）总账——凭证——填制凭证——单击“其他应收款”，当辅助数据区箭头变大时双击，在弹出的窗口直接选“部门”和“人名”修改有关内容——保存——退出

13、用户名：13 账套：103 操作日期：2010年1月31日
查询含有“银行存款”科目的收款凭证并显示
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）总账——凭证——查询凭证——凭证类别选择“收款凭证”，点击“辅助条件”按钮，科目选择“银行存款”——确认——确认——退出

14、用户名：11 账套：103 操作日期：2010年1月31日
查询2010年1月“付0001”号记账凭证并显示
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）总账——凭证——查询凭证——凭证类别选择“付款凭证”，月份选“2010年01月”，再选“0001”——确认——退出——退出

15、用户名：13 账套：103 操作日期：2010年1月31日
对“收0002”号凭证进行审核。审核通过，审核人：王宁
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）总账——凭证——审核凭证——凭证类别选择“收款凭证”——确定，选择“0002”号凭证——确定——点“审核”（注意看审核人有否变成题目要求的审核人的名字）——退出

16、用户名：11 账套：104 操作日期：2010年1月31日
将所有已审核凭证记账
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）总账——凭证——记账，全选，下一步

17、用户名：13 账套：104 操作日期：2010年1月31日
对本账套所有已审核凭证进行记账，并将该账套结账
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）总账——期末——结账

18、用户名：11 账套：105 操作日期：2010年1月31日
查询“应收账款（1122）”的客户科目余额信息
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）往来——账簿——客户余额表——客户科目余额表——科目选择“应收账款”——确认——退出

19、用户名：11 账套：105 操作日期：2010年1月31日
查询“应收账款（1122）”的客户科目明细账，然后联查1月7日的凭证信息
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）往来——账簿——客户往来明细账——客户科目明细账——选择“应收账款”——确认——再选1月7日凭证，点“凭证”按钮——退出

三、报表
1、用户名：11 账套：104 操作日期：2010年1月1日
打开考生文件夹下的“资产负债表—简表1.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1） 在C3单元格设置“年、月、日”关键字
（2） 设置“年、月、日”关键字的偏移量为：-10、15、40
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）单击左侧财务报表——关闭，文件——打开（打开题目要求的有关表格）在格式状态下——数据——关键字——设置——年，数据——关键字——设置——月，数据——关键字——设置——日，数据——关键字——偏移（输入年-10、月15、日40）——保存——关闭

2、用户名：11 账套：104 操作日期：2010年1月1日
打开考生文件夹下的“资产负债表—简表2.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
判断并设置B6、B12、D8单元格的计算公式
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）单击左侧财务报表——关闭，文件——打开（打开题目要求的有关表格），在格式状态下，选中B6——数据——编辑公式——单元公式（或直接使用函数fx按钮）——函数向导——财务函数（期末或期初）——下一步——参照——选“会计科目”——确定——确定。在格式状态下，选中B12——数据——编辑公式——单元公式（或直接使用函数fx按钮）——B4+B5+B6+B7+B10+B11——确定。在格式状态下，选中D8——数据——编辑公式——单元公式（或直接使用函数fx按钮）——D4+D5+D6+D7——确定——保存——关闭。
★★注意事项：期末数是QM、期初数是QC、发生数是FS，在编辑公式时最好直接使用函数fx按钮

3、用户名：11 账套：104 操作日期：2010年1月1日
打开考生文件夹下的“资产负债表—简表4.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1）追加一张表页
（2）在新表页中输入关键字“2010处4月20日”
（3）生成报表数据
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）单击左侧财务报表——关闭，文件——打开（打开题目要求的有关表格），在数据状态下——编辑——追加——表页——确认。选择新表页——数据——关键字——录入（2010、4、20）——确认——是——保存——关闭
（3）选择新表页——数据——整表重算——是——保存——关闭

4、用户名：11 账套：105 操作日期：2010年1月1日
打开考生文件夹下“利润表—简表1.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1）将A2：C2单元格合并
（2）在合并的单元格输入“编辑单位”
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）单击左侧财务报表——关闭，文件——打开（打开题目要求的有关表格），在格式状态下——选定将A2：C2单元格——格式——组合单元——整体组合——保存——关闭

5、用户名：11 账套：104 操作日期：2010年1月1日
打开考生文件夹下“利润表—简表1.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1）设置表尺寸为15行4列
（2）将区域A3：D15进行区域画线，线型为“网线”，样式为“----------”
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）单击左侧财务报表——关闭，文件——打开（打开题目要求的有关表格），在格式状态下——格式——表尺寸（输入题目要求的行数和列数）
（3）在格式状态下选中A3：D15区域——格式——区域画线——保存——关闭

6、用户名：11 账套：105操作日期：2010年1月1日
打开考生文件夹下“利润表—简表2.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1）设置A1单元格行高为10
（2）设置A1单元格文字为“黑体16号”，水平居中对齐。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）单击左侧财务报表——关闭，文件——打开（打开题目要求的有关表格），在格式状态下——选中A1——格式——行高（输入题目要求的行高）——确认
（3）格式——单元属性——字体图案（选择“黑体16号和水平居中对齐”）——保存——关闭

7、用户名：11 账套：105操作日期：2010年1月1日
打开考生文件夹下“货币资金表2.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1）在A2单元格设置“年、月、日”关键字
（2）设置“年月日”关键字的偏移量为-120、-90、-60。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）单击左侧财务报表——关闭，文件——打开（打开题目要求的有关表格），在格式状态下——数据——关键字——设置——确认——是
（3）数据——关键字——偏移（年-120、月-90、日-60）——保存——关闭

8、用户名：11 账套：104 操作日期：2010年1月1日
新建一张空白报表，表名为“应交增值税明细表.rep”，保存在考生文件夹下
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）单击左侧财务报表——关闭，文件——新建——另存为考生文件夹下，表名为“应交增值税明细表.rep”——关闭

9、用户名：11 账套：104 操作日期：2010年1月1日
调用报表模板，行业“小企业”，报表类型为“资产负债表”，将报表以表名“小企业资产负债表.rep”，保存在考生文件夹下
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）单击左侧财务报表——关闭，文件——新建——选择企业性质为“小企业”——报表模板（选择“资产负债表”）——确认——确定——另存为考生文件夹下，表名为“小企业资产负债表.rep”——关闭

四、工资核算
1、用户名：11 账套：121 操作日期：2010年1月31日
设置工资类别
类别名称：退休人员1 包括综合部和财务部
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）工资——工资类别——新建工资类别——输入题目要求有关内容

2、用户名：11 账套：121 操作日期：2010年1月31日
设置工资项目
项目名称：医疗保险
类型：数字
长度：8
小数位数：2
增减项：减项
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）（先关闭工资类别）工资——设置——工资项目设置——增加——输入题目要求有关内容——确认

3、用户名：12 账套： 121 操作日期：2010年1月31日
在“正式人员1”工资类别下，建立人员档案
人员编码：111
人员姓名：张乔
部门名称：销售部
人员类别：销售人员
银行名称：工商银行海淀分理处
银行账号：20100503001
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）工资——工资类别——打开工资类别——选中“正式人员1”——确认
（3）工资——设置——人员档案（选择银行名称、输入银行账号）——退出

4、用户名：11 账套：121 操作日期：2010年1月31日
在“正式人员1”工资类别下，设置“养老保险”，工资项目计算公式。
养老保险=（基本工资+岗位工资）*0.03
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）工资——工资类别——打开工资类别——选中“正式人员1”——确认
（3）工资——设置——工资项目设置——公式设置——增加“养老保险”——在英文姿态下直接输入（基本工资+岗位工资）*0.03——公式确认——确认

5、用户名：11 账套：121 操作日期：2010年1月31日
在“正式人员1”工资类别下，设置“交通补助”，工资项目计算公式。
如果人员类别为“销售人员”，则交通补助为1000，否则为500
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）工资——工资类别——打开工资类别——选中“正式人员1”——确认
（3）工资——设置——工资项目设置——公式设置——增加“交通补助”——函数公式向导输入——逻辑表达公式（选择人员类别：销售人员）——算术表达式1输入1000——算术表达式2输入500——公式确认——确认

6、用户名：11 账套：121 操作日期：2010年1月31日
在“正式人员1”工资类别下，录入工资原始数据
姓名 基本工资 岗位工资
张伟 7000 3000
刘飞 5500 2500
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）工资——工资类别——打开工资类别——选中“正式人员1”——确认
（3）工资——业务处理——工资变动——输入题目要求有关内容——计算——汇总——退出——是

7、用户名：11 账套：121 操作日期：2010年1月31日
在“正式人员1”工资类别下，设置扣税所得税的计提基数为2500
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）工资——工资类别——打开工资类别——选中“正式人员1”——确认
（3）工资——业务处理——扣缴所得税——确认——对应工资项目应发合计——税率——基数——输入题目要求的计提基数（2500）——确认——计算——汇总——退出——是

8、用户名：11 账套：121 操作日期：2010年1月31日
在“正式人员2”工资类别下，工资费用分配，并生成记账凭证
计提类型：应付工资4
核算部门：销售部
选项：明细到工资项目
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）工资——工资类别——打开工资类别——选中“正式人员2”——确认
（3）工资——业务处理——工资分摊——勾选“应付工资4”，点击“销售部”，勾选“明细到工资项目”——确认——制单——转字凭证——保存——退出

9、用户名：13 账套：121 操作日期：2010年1月31日
在“正式人员1”工资类别下，定义工资转账关系
计提工资类型名称：应付工资1
计提比例：100%
部门名称：采购部
人员类别：管理人员
项目：应发工资
借方：660201
贷方：2211
并分摊采购部的工资，不制单
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）工资——工资类别——打开工资类别——选中“正式人员1”——确认
（3）工资——业务处理——工资分摊——工资分摊设置——增加——输入题目要求有关内容（计提比例100%）——下一步——完成——返回——勾选“应付工资1”——选择采购部——明细到工资项目——确认——退出
★★注意事项：如果题目要求需制单，此步操作应为：（3）工资——业务处理——工资分摊——工资分摊设置——增加——输入题目要求有关内容（计提比例100%）——下一步——完成——返回——勾选“应付工资1”——选择采购部——明细到工资项目——确认——制单——转账凭证——保存——退出
★★注意事项：凡是工资分摊前必须先要汇总：此步操作应为：工资——业务处理——工资变动（分别单击工具栏中的“计算、汇总”）——退出

10、用户名：13 账套：121 操作日期：2010年1月31日
在“正式人员2”工资类别下，查询工资发放条
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）工资——工资类别——打开工资类别——选中“正式人员2”——确认
（3）工资——统计分析——账表——我的账表——账薄——工资表——工资发放条——双击——确认——退出

11、用户名：12 账套：121 操作日期：2010年1月31日
在“正式人员2”工资类别下，查询纳税所得申报表
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）工资——工资类别——打开工资类别——选中“正式人员2”——确认
（3）工资——统计分析——账表——纳税所得申报表，查看一下——关闭

五、固定资产
1、用户名：11 账套：131 操作日期：2010年1月31日
设置固定资产类别
编码：04
名称：房屋类
净残值率：5%
折旧方法：平均年限法（一）
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）固定资产——设置——资产类别——增加——输入题目要求有关内容——保存——退出

2、用户名：11 账套：131 操作日期：2010年1月31日
输入固定资产原始卡片
固定资产编号：001
资产类别：01
资产名称：宝马轿车
所在部门：财务部
增加方式：直接购入
使用状况：在用
开始使用日期：2008-08-08
使用年限：10
原值：800000
累计折旧：100000
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）固定资产——卡片——录入原始卡片——输入题目要求有关内容——保存——确定——退出

3、用户名：11 账套：131 操作日期：2010年1月31日
资产增加
资产类别：02
资产名称：笔记本电脑
所在部门：销售部
增加方式：直接购入
开始使用日期：2010-01-20
使用年限：5
原值：90000
使用状况：在用
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）固定资产——卡片——资产增加——输入题目要求有关内容——保存——确定——退出

4、用户名：11 账套：131 操作日期：2010年1月31日
资产变动
财务部的笔记本电脑原值增加300元。变动原因：增加配件
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）固定资产——卡片——变动单——原值增加——输入题目要求有关内容（包括增加金额、变动原因）——保存——确定——退出

5、用户名：11 账套：131 操作日期：2010年1月31日
计提本月固定资产折旧，生成凭证
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）固定资产——处理——计提本月折旧——是——是——是——退出——点击凭证——选择科目（固定资产或累计折旧）——在凭证的左上角双击“收字凭证”改为“转账凭证”——保存——退出——退出——确定
★★注意事项：如果题目要求需制单，此步操作应为：固定资产——处理——批量制单——全选或单选需要制单的某凭证——制单设置——科目——改为“转账凭证”——保存——退出

6、用户名：11 账套：131 操作日期：2010年1月31日
查询固定资产统计表
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）固定资产——账表——我的账表——账薄——双击固定资产统计表——确认——退出——退出

7、用户名：11 账套：131 操作日期：2010年1月31日
查询“电子设备”类固定资产明细账
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）固定资产——账表——我的账表——账薄——双击（单个）固定资产明细账——确认——退出——退出

8、用户名：11 账套：131 操作日期：2010年1月31日
查询固定资产使用状况分析表
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）固定资产——账表——我的账表——分析表——双击固定资产使用状况分析表——确认——退出——退出
六、应收应付
1、用户名：13 账套：111 操作日期：2010年1月1日
设置客户档案，客户编码：305。客户名称：青岛卫华公司。客户简称：青岛卫华
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）基础设置——往来单位——客户档案——点无分类——增加——输入题目要求有关内容——保存——退出——退出

2、用户名：13 账套：111 操作日期：2010年1月1日
设置供应商档案。供应商编码：306。供应商名称：北京光芒公司。供应商简称：北京光芒
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）基础设置——往来单位——供应商档案——点无分类——增加——输入题目要求有关内容——保存——退出——退出

3、用户名：11 账套：101 操作日期：2010年1月1日
设置付款条件。编码：04。付款条件：2/5，1/15，n/30
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）基础设置——收付结算——付款条件——增加——付款条件编码（信用天数：30，优惠天数：分母[5、15]，优惠率：分子[2、1]）——保存
★★注意事项：操作这道题目时，不能直接退出，应该再增加一行在保存后再退出。

4、用户名：11 账套：101 操作日期：2010年1月1日
输入期初采购专用发票。
2009年12月21日，采购部收到北京华远开具的专用发票一张，发票号为A006，商品为打印机，数量30台，每套原币单价4000元，增值税率17%，货物在途。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）采购——采购发票——点击“增加”按钮旁的三角形按钮——选择专用发票——输入开票日期、发票号、供货单位——选择货物编码——修改数量金额等——在“备注”栏注明“货物在途”——保存——退出

5、用户名：11 账套：111 操作日期：2010年1月31日
输入期初采购专用发票。
2010年1月6日，采购部向珠海光大公司采购杀毒软件，收到增值税专用发票一张，发票号为C006，数量60套，原币单价40元，增值税率17%，价税合计为2808元。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）采购——采购发票——点击“增加”按钮旁的三角形按钮——选择专用发票——输入开票日期、发票号、供货单位——选择货物编码——修改数量金额等——保存——退出

6、用户名：13 账套：111 操作日期：2010年1月31日
输入销售专用发票。
2010年1月10日，销售部向北京光明中学销售电脑，数量5台，每套无税价100元，开出专用发票一张，发票号为B008，增值税率17%。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）销售——销售发票——点击“增加”按钮旁的三角形按钮——选择专用发票——输入开票日期、发票号、销售类型、客户名称、销售部门——选择货物编码——修改数量金额等——保存——退出

7、用户名：11 账套：111 操作日期：2010年1月31日
输入收款单。
2010年1月21日，销售部收到北京光明中学转账支票一张，为销售电脑货款，数量50台，每台无税单价（即不含税单价）5000元，价税合计292500元。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）销售——客户往来——收款结算——先选择“客户”——增加——输入日期、结算方式（选择“支票”）、总金额——保存——退出
★★注意事项：界面下面的内容不用填写。

8、用户名：13 账套：111 操作日期：2010年1月31日
输入付款单。
2010年1月23日，向珠海光大公司开出银行汇票一张，为采购多媒体学习软件货款，数量6个，无税单价600元，增值税率17%，价税合计为4212。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）采购——供应商往来——付款结算——先选择“客户”——增加——输入日期、结算方式（选择“支票”）、总金额——保存——退出

9、用户名：13 账套：111 操作日期：2010年1月31日
将客户为“广州力宏公司”，金额为4680元的收款单日与相同金额的销售发票进行核销。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）销售——客户往来——收款结算——先选择“客户”——点击“核销”——在“本次结算”中输入金额4680元——保存——退出

10、用户名：11 账套：111 操作日期：2010年1月31日
将供应商为“珠海光大公司”金额为2340元的付款单与相同金额的采购发票进行核销。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）采购——供应商往来——付款结算——先选择“客户”——点击“核销”——在“本次结算”中输入金额2340元——保存——退出

11、用户名：13 账套：111 操作日期：2010年1月31日
查询全部供应商的供应商往来余额表。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）采购——供应商往来账表——供应商往来余额表——勾选“包含入库单、包含未审核发票”——确认——退出

12、用户名：13 账套：111 操作日期：2010年1月31日
查询全部客户的客户对账单。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）销售——客户往来账表——客户对账单——确认——退出

操作实务查询题附加题
用户名：11 账套：103 操作日期：2010年1月31日

1、修改记账凭证（将“收0001”号凭证的附件数改为1，摘要改为“收到货款）”。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）总账——凭证——填制凭证——查询凭证号——确认——修改（输入题目要求的有关内容）——保存——退出

2、总账查询（查询“银行存款”月份综合明细账）
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）总账——账簿查询——明细账——勾选“月份综合明细账”——科目：银行存款——确认——退出

3、往来查询（查询“银行存款”供应商科目余额表）
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）往来——账簿——供应商往来余额表——供应商科目余额表——科目：应付账款——确定——退出

4、总账查询——（查询销售部马方个人余额表）
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）总账——辅助查询——个人往来余额表——个人余额表——部门（销售部）——个人（马方）——确认——退出

5、往来查询（查询“应收账款”）科目客户明细账，然后联查光明中学记账凭证。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）往来——账簿——客户往来明细账——客户科目明细账——科目：应收账款——确认——选中点击“光明中学”——凭证——退出

6、总账查询（查询“实收资本”月份综合明细账），包含未记账凭证。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）总账——账簿查询——明细账——勾选“月份综合明细账”——实收资本——勾选含未记账凭证——确认——退出

7、总账查询（查询“其他应收款”个人往来余额表）。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）总账——辅助查询——个人往来余额表——个人科目余额表——科目：其他应收款——确认——退出

8、往来查询（查询供应商“应付账款”的往来账龄分析并显示北京华远公司详细信息）。
操作步骤：（1）打开“信息门户”，输入用户名，选择账套，选择操作日期——确定
（2）往来——账薄——往来管理——供应商往来账龄分