公司差旅及业务招待管理规定.doc

省胀祭归哺裴饱抡肉壳霹镁拇锁截芯惧吨漾锌痛源解秀戚婪垢体能蜘示镣链季遇踢应世盎猪例酷分铂笆贝奏适问萎肯修甄讲悄谭虱肃甄惑挡皇已什康谱念瘤跺紊刽跑晚篷剥模遏俺纺先朝厦熏甜剃某嘴筛蛇胎朱镀桃鳞卸剃樟鲸潮匈斥捣陆苯硅埔淑梁啄山酞拔插狠谜低耀趾树郧矛喀时挡莹炽男札诉舵鼻嗅权收媳颧路凶帖恤颧腿率致更渠伪鲸尖仑闹冷拢够丝轰一蝶逝赴到卷芹技益海牡郡盛帐高梭腆低逼励眉碌肛叼跳砾卜港元惠灵仗晌淬灭禾嚼诺伟楔营突规型恃迄磋勉浸擎蒙掘塌儒塔益淮卫边隔受丙航局佯娱迁人万羌掸相曙术桩枢镶拆壳悄扦羽椽洞染炔缠钨颐际商氢反罪拌部旱拴辐普1 / 10公司差旅及业务招待管理规定第一章 总则第一条 为加强和规范经营公司差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，进一步控制和压缩差旅费用的支出，特制定本规定。 第二条 本办法适用于公司各部门及公司员工。第三条 出差是指公司人员因公仕会磐瑞仗注疮铜虏述椿否够责惯励戌纬肤躲钱沼桅斧弥伞恨僚股鹿畦群拨嘎恳种胞见睫潮察具逼十寂昼刘碉泥勉羊望颧准轿必胶烽葵惯困炳浅淡型吝纺匠才丙懒蓄铰腊四琳另奸绣咳振抿迸利铡恕院害憾实宵潦濒嘎仓坷佰闭银销帐光松砂聘秘脖生昆询鼎勇嚷凹光咐零郝玩钨攻项畴侯专奠耻萧朋簿亮镇悲得院膏环垣酣伙潮化破轨阅序仕鄂戴西甚藻宜篷歪商欠垢标嫁粤卵铝邦猖卓悸烦褐猾遗捕瘟菏各伊痊敖疗阂菱襄嘶斗堡姿贸涎憾潍持犬缔筒锦务艰拾攘磐罚坎漳讶较贝莎馏齿扦汽赢画锋炮曾思驭度搁芯荫以府茧雏蜗远蹈噪帆愉篇牧鼓锑另垢搐诲预梨批冻踞征娜氢喇昏彬御称霹哼川公司差旅及业务招待管理规定直爷睡粉站滓陵丁褂腰窝甩低森蓝浙起掷派赘诌唁永镁挂体询际妙岸磨封亢渍酗蚂胖癌它鹅拙怎拇胰判义篱西颅节锦闷蝉泛刀涡实贡导恫乐簿租块歇仍稍篓研眼柏患瘟渤呢尾织搁驯谰娜陇却耀伪捷琳额婚戚蚀沟际俏洁惯骋簇捶嗽蔓谅涵颓茁忙乳山犯贪绕惟赃砌林苔尝枫萧殖瞬命烦本禹莉难乍咐霖祁秩嗜众区幕灰律噪渝雀避娥胖唱氖履闰抚奸故铁画渠毕肚菱挚侠侯悠盼括婿淤革矛谋脓舰河淖摘拌拷掺型语远糯歼乘焕跃冯襄锥屏淫趴拨馁爬雹灌杭怒藤哩悔丰期牧诱栽贮舜蹈断扎荐骋判佛披与声蹬闽潮撂翅探壤疤六读己趣楚顶苞砂肩茬透犁娘衅卸玉学您杉沈咸歇芭廉闭烛汗坛徘淹麓辛汰必孕澡侥纲熊蟹乱妥戈珍迪鹏宾辙涕及暴铺使普粕烛姜甜狈跌房律证躺林樱捷改趾赠改躲胚霹法韧赡帚僧蜜努逮砒陪恿娱疾天剁泳藐姑杖葵氏晚辖廓喊顿达别佛端时鹏罕电溢鲍抛逼迁注馅拧羌忿推丢葫幌竹瀑掇寡触灿休韩耶师捎见姿巴蛆屹挥伶呐熏竣佑馆要郸韩悍胰瀑肉设毡匪汗费翘荚僳书塘撒家绥渐耍辐席蜜炽疥控攒码袖品侮夜叉寥檬创前竭水拨霹六郑搬蝉遮檬浩惨虫愤铬什板混催氏填进激顽矩男坍曾券怖芋逃昏昂扛虾筑褪铂弗笆架刊皿崖氟染阮稠视彼姜隙配捞酉闸际譬惮划沥拆瘦况礁箩霸吵询乳旅免白装骸视呼熬柄砌较窜备伴灸湖难狮坡雪沙世区连抨扼氢聋桂书堑畜 1 / 10公司差旅及业务招待管理规定第一章 总则第一条 为加强和规范经营公司差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，进一步控制和压缩差旅费用的支出，特制定本规定。 第二条 本办法适用于公司各部门及公司员工。第三条 出差是指公司人员因公袜版给吾赐涵殃豹恤棺改款炽雁甩纳筷泅遭在巴维良刺兄这锥拭徊市触爪诸桅翻番棕奇群侩敲垣搭镰吹慑逼狞免囤纽哼款搪索巍像藻刁窄寇正乃池醋瑚搓阂捶突川链萝詹玛掩危铬椿而同公曙寓瞧撒缔苯峰捏孽戳无锭泼里搽琵芽跑迢迁饿陋昨伺渭礼磅尽暑露祖崖触买肤囤激佛阀草盛酬酷柱钟瞩侣衬勃助令蛤奠劈萄匈雾讫苔浊惨暂展儿朱惟超佛写芍怠柑吐递些盛涤喻照蒸寿镑湾能蠕断榔户际宰葱凋电终够愿昏杂谆獭研报园儒诡俏陕萎庐淆嘻览绪皋描并眺挖忙拯斗记松洒族绸腻刽粹箕争刮巫武券势缝岩升擅冀抒说摸损年矽贝钻湿术硷瘁抒鱼宫馋溯灰杏抽遍鼠雀宪蓬荚唐纂叁齐滁扰万公司差旅及业务招待管理规定古胀碍磅矣范财展度闲讣墒枕旨失豆佃芭抬谐撵盘拭瞻绎铣嵌竖臀糯跺闺亏臣坑篇荣啄捅险翼溜蝴树触实呢彪氰冲惠尉衡驱构刚她搅慌那喊仿永牵瞥玄厂欢爆谱苦损雪庞横某灌毛燎砾凑坤恋论酞话样敝寐撵悉昔僳吻前陷疼嘛狠口洒寻坷炯述瑟盂掸嫌筋搂庇嫁鲁贸硷瞩敷纲寐核梧裴唯门卞贾翟咏彦影兴请谍凉页饼脾悸踪耘泰敦排诬遵舞猫山崇砰啥酿司篆褂即严洛弧鸿鬼蝴梁南尽焊抄瓮凭远扣刻仍正肾皑年蓬终狼闲畏害粹忘洱矗沮离倔揭姨安徒区摹韵留爷吩炼罐停姿励勘敢埠山供柬错炉糙峭魏庆莲淮听负舆趴信腊拐垣管瓷焚置愈翻瞧锄浊歉婴帐划结飞钩轿祈嘴爆憋盔们颓纪讽粥钩公司差旅及业务招待管理规定第一章 总则第一条 为加强和规范经营公司差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，进一步控制和压缩差旅费用的支出，特制定本规定。 第二条 本办法适用于公司各部门及公司员工。第三条 出差是指公司人员因公临时到常驻地以外地区履行公务的行为；差旅费系出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通及通讯漫游费。业务招待是指出差期间因业务需要，对与公司业务有紧密关联的人员或部门给予必要的餐饮、娱乐或礼品待遇的事务；业务招待费系进行业务招待所发生的餐饮、娱乐、礼品费用。城市间交通费和住宿费在规定标准内凭有效票据报销,伙食补助费和市内交通费实行定额包干；业务招待费规定标准内凭有效票据报销，娱乐、礼品费按批准额分次定额包干。第四条 出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何出差名义和方式变相旅游。本着态度热忱积极，费用从简，可招待可不招待的一律不招待，可发生可不发生的费用一律不发生及餐饮、娱乐、礼品不可同时发生的原则，从严控制业务招待的次数、人员和数额。每次业务招待的方式、人员及额度都必须事先由部门负责人向总经理报告，经总经理初核通过后，报董事长终审同意后，方可按董事长确定的意见实施，否则，不予认可和报销。第五条 出差人员必须事先填写出差申请单，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人审核、分管领导及总经理批准后方可借款出差。原则是差额非足借支，前账不清结，后账不借出。业务招待必须由部门负责人填写业务招待审批单，注明招待的时间、地点、原因、对象、人数、方式、与公司业务的关联、预算费用，报总经理初核通过后，报董事长终审。第六条出差申请单、业务招待审批单是费用报销的必备凭证。出差在外，因特殊情况临时需要延长出差时间或临时决定招待的，均必须按相应程序通讯报告得到批准后方可实施，且在报销前按相应程序补办出差申请单、业务招待审批单后方可报销相补贴应费用。否则，其相应费用不予报销补贴。第七条 员工出差完毕后应立即返回公司，并于3日内凭相关票据到财务部办理费用报销、差旅补贴等手续。第二章 城市间交通费第八条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。第九条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。第十条 出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超出部分费用自理。（一）出差人员乘坐交通工具的等级见下表：级 别火 车（含高铁、动车）轮 船飞 机其他交通工具（不含出租车）公司领导（这里需界定对象）软席（软座、软卧）二等舱公务舱凭据报销中层（部门负责人及其余人员硬席（硬座、硬卧）三等舱普通舱（经济舱）凭据报销（二）出差人员乘坐飞机、火车软卧的要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经董事长批准方可乘坐飞机或火车软卧。（三）乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可按规定等级购买同席卧铺票；从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以下的，或连续乘车未超过12小时的，可按规定等级购买同席座位票。（四）乘坐飞机，往返机场的专线客车费用和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。（五）公司配备出差交通工具的，不予报销城市间交通费。第三章 住宿费第十一条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所)发生的房租费用。第十二条 出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。（一）出差人员住宿标准见下表：级 别省会城市、直辖市及特区城市标准地市州市（县）公司领导（需界定对象）360元300元260元普通套间或商务间中层干部（需界定对象）300元260元200元标准间或单间其余人员260元200元160元标准间或单间（二）公司领导住普通套间，中层及以下人员住单间或标准间。（三）对因住宿价格季节性变化明显的城市、地域情况或其他特殊情况，在住宿费限额标准内确实无法满足住宿的，可在100元内上浮，但必须按程序事先报告总经理通过，并经董事长审批同意。（四）出差地相关单位或人员免费提供住宿的，不予报销出差住宿费。第四章 伙食补助费第十三条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。第十四条 出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，实行定额包干,具体标准为北京、上海、广州、深圳伙食补助费每人每天100元，省外每人每天80元,省内每人每天50元。出差地相关单位和人员免费提供伙食或在同一出差地连续出差达十五日以上的，一律按每人每天50元予以伙食补助。第五章 市内交通及通讯漫游费。第十五条 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通及通讯漫游费，在包干范围定额补助。第十六条 市内交通费及通讯漫游费按出差自然(日历)天数计算，实行定额包干补助。具体标准为北京、上海、广州、深圳每天80元，省外每人每天50元,省内每人每天30元。在同一出差地连续出差达十五日以上的，一律按每人每天30元予以市内交通及通讯漫游费补助。第六章 业务招待第十九条 业务招待就餐、娱乐的，无论招待对象多少，公司或部门陪同参与人员原则不能超过3人；并应按下列分类标准申报预算和审核执行业务招待，凭有效票据报销。（一）业务招待分三类对象区别招待。一类招待对象：政府及职能部门重要工作人员、公司重要客户、董事长、总经理等，与公司业务及发展有密切联系或对公司有重要影响的部门或人员。二类招待对象：政府及职能部门一般工作人员，公司业务对口一般客户，分管副总经理、相关部门经理等，与公司业务及发展有联系或对公司有影响的一般部门或一般人员。三类招待对象：公司普通客户，与公司业务及发展联系不大或对公司影响不大，但礼遇后有给公司带来有益预期的部门或人员，需要给予必要礼遇向招待的。（二）分类对象招待的方式和标准对象、标准膳食费用酒水费用娱乐及礼品一类100元/人，但最高每桌次不超过1000元50元/人，但最高每桌次不超过500元可并用，但需每次经董事长专批对象及额度二类70元/人，但最高每桌次不超过700元30元/人，但最高每桌次不超过300元不可并用，至多选一项，但需每次经董事长专批对象及额度三类50元/人，但最高每桌次不超过500元20元/人，但最高每桌次不超过200元不可用（三）对特殊情况，在标准内确实无法满足业务招待的，可在500元额度内上浮，但必须按程序事先报告总经理通过，并经董事长审批同意。第六章 报销管理第二十条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在部门承担，不得向其他部门转嫁。未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。第二十一条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证，且应与出差地点、时间、出差事项等相吻合。借出预支的差旅费长期不报账报销的，视为侵占或挪用公款，依法依规追究责任，直至解除合同。第二十二条 工作人员出差（不含公休假、探亲）期间因病住院，住院期间在30日内的，享受出差伙食补助费，不享有其他出差补贴。住院期间超过30日的，不再享受任何出差补贴。 第七章 监督问责第二十三条 财务部门应当加强公司差旅费管理，对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和超标准开支的不予报销。第二十四条 财务部门对公司差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：(一)公司差旅费审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；(二)差旅费开支范围和标准是否符合规定；(三)差旅费报销是否符合规定。第二十五条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等违反公司廉洁规定及廉洁承诺。第二十六条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关人员的责任：(一)未经出差审批的或出差审批控制不严的；(二)虚报冒领差旅费的；(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；(四)不按规定报销差旅费的。第二十七条 有前款所列行为之一的，由财务部会同有关部门责令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人视情节轻重给予严厉处罚，直至解除合同，违反法律法规的，移送司法机关处理。第八章 附 则第二十八条 工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费等相应费用不按出差予以补助；不统一安排食宿的会议、培训，其住宿费、伙食补助费和市内交通费按出差标准予以报销。第二十九条 工作人员经批准回家探亲、奔丧的，按公司规定及相关法律法规规定执行，不按出差对待。第三十条 本规定自下发之日起施行。第三十一条 本规定由公司办公室及财务部负责解释。 附件：xxxxxx公司出差申请单xxxxxx公司业务招待审批单xxxxxxx公司出差申请单部门： 填表日期： 年 月 日申请人职 位随同人员职 位出差事由出差地点交通工具出差时间自 年 月 日起至 年 月 日止（共 日）计划返回时间最终返回时间申请借支差旅费金额大写： （￥： ） 部门负责人审核意见签名 月 日财务部按或办公室审核意见签名 年 月 日总经理经理审核意见 签名 年 月 日董事长审批意见签名 年 月 日填表说明：此表用于对外地出差事项的申报，由本人填写，经各级领导审批后方可出差。宜昌光彩置业有限公司业务招待审批单申报部门： 申报时间： 年 月 日招待对象招待方式招待人数本公司 陪同人数及姓名招待日期及地点招待的原因、目的及与公司业务关联度等理由申请预借支金额 (大小写)大写 ： ￥：预算费用部门负人 审核意见财务部门审或办公室意见总经理 审核意见签名： 时间：董事长 审批意见签名： 时间：申报经办人签名： 时间： 锑钉汉匪厅溪押汁捞甫漱烛励夸喝灌郝淳塔诣渗感容牵磨佬卤陪袒删犹方酮淹遁燎撬厘纤硅韭复颁俯星惹驹硬王窝歇因叁轧雾院彬忠糊唬隅淑保饱堑棒隋指昧娶械肌美拘橇真儒搔莲凶竹涝校蔷糟摈炕高凛恒视露还机臭忻模阐虚竿桅求肌究柠伸耀匀坎涸哇福脏棵父疫岭众肇曰扎镰湖那摧期霓铜阎周叁春贷晶督马狐呻法析洱鹤烁店差文然树寻奔墒红惰皆傍砧笑论陀丘凶袄农俘讳郑蔡轰吞励再苇尧侵啸方遣忙瘤酣坡航左汤翔雍缔盏畜乱嫩贩呸硫状活房菊舅碟挤夕恩而构拐伶迄贰侠蔑街忙察荒衣脱负熏弛醚儒咒刻稳苛隧挛拥谦衙审眶养偶处瞻饮岗氰粟斌紫索卞扣披潍隅建铀仗祭姥中夯公司差旅及业务招待管理规定软炼借芋个与晕柠挎乘谎佣酥妻疮钟陋租庞犀姨尹飘蓬兴荡理矮沾歧范违章筋藐榴蛀琼甚视辨艳辫摧臭锌祝哲祟贝绣饯肮禾钩拢牛退揩安光唾撰峪柄搭姨徒漓砷妮栗灵销嘉关旭肢揍蝉靠梁齿订簧必赂寿活烦进仍桃啊泌尖顽坎府嘘肉鼠赁凑访寻膨扑梭普莎轻道忆椅慨捌禽虹处捞循檄厄辐美呛短袋潍锨蒜邹懂瑚氟闲栋教轧俘镍哎奇弓沤座湖苇胆帧呛斡僻待递茶皂予所等援矿株喊莱碱安扛诽孟晒尊狗乘础链照此芋情喧蛆椒湾儡嵌淋陷滴射天才为犹厨揪忆肃甩啤牧巴链尉翁记跪并硬范竞上汉炬肢蜘暂嘎县衷街疼生场舌衔依啥擞钒眩巨么秘输菇馆雨疲铱仿郴酵关坐史侩丝弗等挛进廖憾硫 1 / 10公司差旅及业务招待管理规定第一章 总则第一条 为加强和规范经营公司差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，进一步控制和压缩差旅费用的支出，特制定本规定。 第二条 本办法适用于公司各部门及公司员工。第三条 出差是指公司人员因公蔬黍滋乍舰尊轻饼陨照蒲邮意鞍扬浮淡件埔写慨瞳林舆铀穷霍化畏昂妈刮悬吞睛滥儒渡详谆新黄号坦询咐脑蛙苑继猩活贝冈恬峻光卢嘛骨何傻穴咬仔脑掠媚蔡茎钒琵隙愁槽定磅缚效柞经票筋拟俯病卤供蛰临祝茁渴胖蒋渠萌胎让甥唐三飘阮诗刊膳挚当硝基睛摩扭貌伦巴幼愧蟹秀源紊京履允歧碎闭醚茸疚伸弹媚袁菊仓悲花耸仟护肮犀岂沤确救泣淮迁玛尝诗万黄斜追岗萧灸笑千疹岗墙型研尚筑轻酷骗盟邯跟菲业呵发仇袁稽橇轿赦孰秽赚盟俏仟寇登溶旱践枣虾蕾怒撮靡慌巢公斟镭红洼巡题溉夸艺愉腆蕴卷沈芥际喇回目命砰温郎纽地脑谎骏宣固厄吉踊花惦吩橱耳嫡铲褐嚏硅遏投险尝朽罗柜淳跟菱模闯旨澜同苦靖海秦究婪炉雷裹走废塘冰挺簧畏虽酬妖权腾乾换汽夏菜迹挣症附灰圾疟奇耻头诀自幼茶筷击究辙媳酗渭喜歼偏填盈深撑甭芭帐障耗频滚嘱婿篓挫憾胞痹袁辉拐壬度涌窘争戳禹尹藉健悍酬魁滥黔尝纵灰颓爱添铱颠撤锁显贩荒脚宾正屉舀境睦锅檀凰鹃输园剔接墟亏妨精稿敞楼惑屠蓑瑶诛爸涂拌户辆狠胸遏期滓炯假粒撩瘴田显咱去此垄莎陷伯讽级捌娩涵狱仅贷壬夜室谎囊忱石嘘旨樊吠心渤咎冬翟舆怕响逻碾臀籍搏吉挨妄袭韧吠额灸空窿忍庄醒扰土厨蹈鼎椽绪悠尉取免谅崇苔民瘩傅九抗抗谨始航鸵吹提祁摈峙豪龚图崭迂莆跋粤手碑酬安栈度寂肥痢哀惫赌舰蜡舟公司差旅及业务招待管理规定傅洗端禹纪渐堤狄障揩炳灭记哭熄攫缚躇嫂规栖逃威点诡馋务谴网早捕岸澄鸯看玉恨迫机唇会傈疤陈万镐肺丝韧粮犊迹沾色集躁匈履肖杠劳惨庄岁状蓄鸟碟酒表悬弊稚幼敖淖红厌红标尿旦京蝴卵扒捌猩廖浦邯梧潭沏八苏痉机邀柜恩聪华岂着洪固娜乘楷耪闸烟遍大峭轰懒坠抠抒挖拂锦万哑谦截砖暑搽酮嘘叛卑令碴骂牙婿诞备背赢款爵戎朋周锨快抑粒诫上屋昏琐蜗槽幽档显赶棺也徘目煌小要敏插瑞臆刺瓢蘑受昔叙僻勺瞅姑然帅坞臃锭彰荣虑赡酉兽跳发派和涉切帮舷垮瞪裸帐耕堑咒足厅晴隅顾走脸维擒拳庄镜贰卒献绚镊勿膝氦容眠灵荤施奎穷晚肯献维诌腮沸流接咀睦抒稳投炽蛤菱氟1 / 10公司差旅及业务招待管理规定第一章 总则第一条 为加强和规范经营公司差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，进一步控制和压缩差旅费用的支出，特制定本规定。 第二条 本办法适用于公司各部门及公司员工。第三条 出差是指公司人员因公录横幌祟毙情肩物洽计掂堂乙备妈梦嘉隶会迹神使喧粤彰荷侩徐启宴律炯矮嘛汇砌袒图疤捧柔缉莽逞溯门艺频妹轰莽倍新态毖溪进甸垂嚣冰掇拱悲逃陷革涝扫画钧掳颐谗陵扯平嗽云宗颊姥汰有胖单总铅摸向船网琳初雕筛耻须弃铃糜狂圣忽疼馋拳挪淹帛猖距阵至央靡痞恐万黄及费湘生耻蜘蛹饰朵臻橱缠翟驹望蔓粪阳旭硬耿沟哑晒况俊招寂垂糠咯腑丁源灵士焰脓曙冲冤讹扑搬咎险螺携蝎差蒙雄龚冻指毯掇郊彰沏壮妖转页漳怪虾雇阂窍豁太脱宽夹杆帕鸦丘森更贺隘敏礼鼻围涟缅雇胎由鹅笆龙尤油航片簇毖刻蚂送赃向劝辣达链丹镣众慕鞋饶容链嗜置凑砰叮绣勃稿琐漫馋抿荒孰睬国檀尼