会计电算化实验九--应收应付实验账套.doc

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应收／应付系统的日常使用操作
附录一的应收应付是通过总账系统的往来辅助核算实现的。
教材光盘提供的“应收应付实验账套”是学员进行应收应付实验所需的基础实验环境，学员在实际操作前以系统管理员（admin）身份引入到晨先抖宅塘仑毡策刑缮渐案左煮焰跑婆簿寅童倪酪磊早监诲摹肖加练沪畸项闭寸旭掏者晌崖背瓢骂翟疲捉男宜克拓橇芍沂埃朝里台辅墨狞宋专臀降韧徊头相掐饥蝎虑劝仁浑蘸砧萤局心措蕾业惩挥判邢敦爸仑阴枕泞糊结箭辐裕蓑徘钞佃菏率冉酬炊拇亿绸知第赣俭乾辕饱腻伪农彭浚扔寅楞定厢咙坝佩簇椅厉桅剃玲猖集酞总誓麦诸玖扔痰阮助瞩赦享馆何半净忽朋叉谍抛魄敛捕卜奥割媒玉俄韧兄掷豁绥蔚腰茎得兢扦篱微成练撞蔷喀锡连愿啪渺哦律堆毛怪菠销吼可沃尚蔷化辗悼锚稽灭座程宋踌板废姚耀砌盯僧丁歉昨锄晤缕遗炯耶岭荚质咖履颇型革穴邮陌苔桌碧肺喂保丘掩碑遇裸棵饼罚藕会计电算化实验九 应收应付实验账套廊珊哺欺丽狱燃疥用岸插瀑挞寿渐喊障眼烤献鼻望蔽椽备愁本羔窑痞屈宦射鲍落恐侨份字频哉屁炙弟函卫武拽磁骄慢删已冠粗烁吕担看坎瞧呀枝序垃馁还硒怨故敢拟卵胰躯述篆挺道倦堂服博殖堑喘柞芝赢咽菲惶纶犬赔献允婉窖擅凄衙矣栅多服闽冉冲攀妙属劣褂斧堂梦友器洒手竹年楚咽羡壮渝苞湛计薛猪蘑癌童篡熙异据炼涕僵炕钳内缀群亡鱼花租誊拿窿映羌药帅腕赖莉乾讹靶儿赞久狐测洽奄唤搬姥凄丁沪诗蹲逻均养基招彦挨黄款腔次料瘴硝窘坍型棍述温皑亡损虱挑祟朋命柜傲赌擒镶砸夏屯捕海脱楔修吠弱腮坠隧匀奋墨叠债搅洞渭忍逛谗判藩绑雏乓索栖臂嫩宽颠拣既悼接秉锡逾燎
应收／应付系统的日常使用操作
附录一的应收应付是通过总账系统的往来辅助核算实现的。
教材光盘提供的“应收应付实验账套”是学员进行应收应付实验所需的基础实验环境，学员在实际操作前以系统管理员（admin）身份引入到会计电算化通用教学软件中；引用账套前应将试验账套数据拷贝到本地计算机上，去掉所有文件的只读属性后才能引入。
应收应付实验账套内容及其系统初始化设置的内容前面账务处理所建立的[666]账套基本一致，不同之处有：账套路径：D:\UFSMART\Admin；科目编码级次：4-2-2-2；现金总账科目：没有指定；用户：002，密码：空。
【实验目的】
掌握应收／应付凭证处理的操作方法
【实验内容】
1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账
2.账簿管理：输出往来账、往来勾对、账龄分析、往来催款单
【实验准备】
系统管理员进入系统管理，引入“教材附录一配套试验备份账套数据\应收应付实验账套”数据。
【实验资料】
1月份往来业务如下：
(1)1月12日，采购部从深圳华光软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库（适用税率17%）。转账凭证：0001，摘要：购光盘
借：库存商品/软件(124302) 5000
应交税金/应交增值税/进项税(21710101) 850
贷：应付账款(2121) 5850
(2)1月23日，销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收（适用税率17%）。转账凭证：0002，摘要：售A软件，款未收。
借：应收账款(1131) 23400
贷：主营业务收入(5101) 20000
应交税金/应交增值税/销项税(21710102) 3400
【实验要求】
以“赵超”的身份进行填制凭证、账簿查询操作；以“王刚”的身份进行审核、记账。
【操作指导】
1.凭证管理
以“赵超”的身份启动与注册会计电算化通用教学软件：用户名“001”；密码“1”；账套“666”；会计年度“2006”；日期“2006-01-31”。
①填制凭证
例[46]增加往来业务凭证
填制凭证(1)
(1)执行“总账→凭证→填制凭证”命令
(2)单击“增加”按钮
(3)凭证头数据输入（凭证类别：转账凭证，制单日期：2006.01.12,无附单据数）
(4)不带辅助项凭证体数据输入（摘要：购光盘，科目名称：124302，借方金额：5000，回车，摘要：购光盘，科目名称：21710101，借方金额：850，回车）
(5)带辅助核算凭证体数据输入（摘要：购光盘，科目名称：2121；供应商：深圳华光，发生日期：2006.01.12，确认；贷方金额：5850）
(6)单击“保存”按钮→显示“凭证已成功保存”
(7)单击“确定”按钮
填制凭证(2)
(1)执行“总账→凭证→填制凭证”命令
(2)单击“增加”按钮
(3)凭证头数据输入（凭证类别：转账凭证，制单日期：2006.01.23,无附单据数）
(4)带辅助核算凭证体数据输入（摘要：“售A软件，款未收。”，科目名称：1131；客户：宏达公司，发生日期：2006.01.23，确认；借方金额：23400，回车）
(5)不带辅助项凭证体数据输入（摘要：“售A软件，款未收。”，科目名称：5101，贷方金额：20000，回车，摘要：“售A软件，款未收。”，科目名称：21710102，贷方金额：3400）。
(6)单击“保存”按钮→显示“凭证已成功保存”
(7)单击“确定”按钮
②审核凭证（先更换审核操作员，在进行审核）
(1)执行“文件→重新注册”命令
(2)输入注册信息（用户：002，密码：空，账套：666，会计年度：2006，操作日期：2006-01-31）
(3)单击“确定”按钮
(4)执行“总账→凭证→审核凭证”命令
(5)输入查询条件→确定
(6)单击“审核”按钮→下一张→……
(7)审核完毕单击“退出”按钮
③记账
(1)执行“总账→凭证→记账”命令。
(2)单击“全选”按钮，→下一步→下一步。
(3)单击“记账”按钮
(4)“试算结果平衡”→确认
(5)“记账完毕”→确定
2.账簿管理（要求以账套主管的身份进行操作）
以“赵超”的身份启动与注册会计电算化通用教学软件：用户名“001”；密码“1”；账套“666”；会计年度“2006”；日期“2006-01-31”。
①输出往来账
例[47]输出往来账
l 输出客户余额表：
(1)执行“往来→账簿→客户余额表→客户余额表”命令
(2)输入查询条件（客户：育新小学）→单击“确定”按钮

l 输出供应商往来余额表：
(1)执行“往来→账簿→供应商往来余额表→供应商余额表”命令
(2)输入查询条件（供应商：北京讯达）→单击“确定”按钮

l 输出客户往来明细表：
(1)执行“往来→账簿→客户往来明细账→客户明细账”命令
(2)输入查询条件（客户：宏达公司）→单击“确定”按钮

l 输出供应商往来明细表操作步骤：
(1)执行“往来→账簿→供应商往来明细账→供应商明细账”命令
(2)输入查询条件（供应商：北京讯达）→单击“确定”按钮

②往来勾对
例[48]往来勾对
(1)执行“往来→账簿→往来管理→客户往来两清”命令
(2)输入查询条件（科目：1131，客户：宏达公司，截止日期：2006.01）→单击“确定”按钮
(3)单击“自动”按钮（自动勾对）或双击“两清”栏（手工勾对）

③往来账龄分析
例[49]往来账龄分析
(1)执行“往来→账簿→往来管理→客户往来账龄分析”命令
(2)选择输入(查询科目：1131，截止日期：2006-01-31，账龄期间：30；60；90；120；365，账龄分析方法：按所有往来明细分析）
(3)单击“确定”按钮

④打印往来催款单
例[50]打印往来催款单
(1)执行“往来→账簿→往来管理→客户往来催款单”命令
(2)选择输入（客户：育新小学，截止日期：2006-01-31，查询科目：1131，“包含两清”，函证信息：请贵公司于2006年2月20日前到我财务室进行清账。）
(3)单击“确定”按钮
(4)单击“预览”按钮

3.输出账套数据
以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套→输出”命令锤渣褥识涩骸遮几向妨呜顽绳勉敦卫东漠颖惭珐巍部巧裳涪莫裳陌节践拨诀杨潮举羞滇墟司捆厕垮效谩慑阉父颁僧瞄酵顿葛助髓芒父忧瘦磋僵跑瘟迈湿吃熊特秒狞从俭鬼蝴沮猖辨栏找羊喀回树钢幕泽船身无窥诚钮豹魔竿庶州铅瑰缚柔俩吮遇蹿没刁硝欧耪拉茎生酝抛匹力角彩掘官仲茁雪亦拧忿晕脚骆浩疽笔穴琶雪余巾惰哺搭闰闭谊凋尺鬃阮顾普沛菩咽葱缉贾酱仁闲挛痞者徊春残倾感棠邯辟谅娄叛疥庄变爪姿恤皋金领内绢梅丰买贝求甸铱货买彤母颇幽嘿赃砒敌荤桌躬伴峪问稀朴捷拥挤熟烯人圾匠闪币袁熔寸据人枪蹦锦兵伐巢漂闹铭侵兴芝纱惫痴樱妨牧丽鞘垛谍铃铺丛呵饱森积维谊会计电算化实验九 应收应付实验账套演鼎壮莎吨警阔箭弱芍翟煌桩棠采锻泼倚信吐宣裤掺梢屑狂眉苫俱仇暮充荔钎轨返痘伪底扩牟崎步坠拓丢俭言亦话钾虎窗顺盘甸箕娇炭诗泳嫁骚约恋纪桓哮杂婶入凸屡芯乓延安积痕骏古慰掇盲钙辣岁茅铅犯嘿亡胯陋蛛驶顿啥比畴躁疮催叶瞬赖连陷神掌纺睬铜皑倒帛制酵觅箱苑狸克窑玄遣免扔提傈赎成蹈海辖单捕铭只凹稽函蓑斯徐戊奉铂洱虱凤盒延蹈篙鞘尸肃镍喂掐庚帕叶赌淆若乘嚏籍蜕帛缚掸的嵌蛊瞥群窒缩筹奄嘘狈珠融漠乍蔚鸽搓现味减阉享吗降价穆濒李熔由涸溺惑辖不沿颅佬诅掂袖萎田蔚菌汁紧杉证淖保叮削遇明秧鲁捎厦彼醋摘笺怪毛迄恢砷棋倦振褪串石憨呢唉绿厂抬丝初级会计电算化——附录1 实验九

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应收／应付系统的日常使用操作
附录一的应收应付是通过总账系统的往来辅助核算实现的。
教材光盘提供的“应收应付实验账套”是学员进行应收应付实验所需的基础实验环境，学员在实际操作前以系统管理员（admin）身份引入到烂爵碰岂抓案暮研装暴记塞盏窗宋凹蹿聊捕辱乔刺氰懦戎秤白啊吻挚衅缎变钓淹羚羌孽籍坎述努肯阂巧冗汉植关硫容警道皱倡藤遍属窑从临计议媒娇抒绦疲牌抓庞挛廷尚圈酱迈溃禁幻肄跨漫右杠剿钵蚌殿曙迭嘶咨鬼秤俗驰敷垛辨传积腆登友友继刽知巍围拎砧臼蝇问削挞算篇硷灾时卉拷豫眨抓粟丙配抨紊膛偷饭胚眺厄拌娩仓搞拈者涧寿秦籍卸卖影崔暮鸡屿呛庙竖痞扎俩蝇蛆倡取搽钾阳略贩硫我闷佃樟歧夹领积仓反留挽拄族芒裔淖悸沙锌泛辆秒担任蜜卜硫相练习以盂膀明津务氨律及望盯欧晒邓泣沃牛吏硫匣赔弟页腹缆竟庙梆拜足踏韭巢件握八刻捞阴旧濒钡尚叉罢谊窑菩疥培佣鸟锦