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2016年中级经济师_经济基础知识
市场需求、供给和均衡价格
第一部分 经济学
　　（二）均衡价格模型的应用——最高限价与保护价格措施（掌握）

最高限价
保护价格
定义
由政府为某种产品规定一个具`体的价格，市场交易只能在这一价格之下进行
也叫支持价格或最低限价，就是由政府规定一个具体的价格，市场交易只能在这一价格之上进行。
目标
保护消费者利益或降低某些生产者的生产成本
保护生产者利益或支持某一产业的发展。
措施类型
属于政府对价格的干预措施
与均衡价格的关系
最高限价低于均衡价格。
保护价格高于均衡价格。
产生的影响
实施最高限价，往往出现供不应求现象，造成短缺。
往往出现供过于求现象
保障措施
必须有强有力的行政措施或分配措施，如凭票供应。
需建立政府的收购和储备系统。
注意事项
只宜短期、在局部地区实行，不应长期化。
只宜在少数产品上实行，主要是农产品。

掌握无差异曲线的特征：
　　（1）离原点越远的无差异曲线，代表消费者的偏好程度越高。离原点越近，代表消费者的偏好程度越低。
　　（2）任意两条无差异曲线都不能相交——偏好的可传递性
　　（3）无差异曲线从左向右下倾斜，凸向原点。这是由商品边际替代率递减规律决定的。

4.寡头垄断市场的含义和特征
　　寡头垄断是指少数几个企业控制一个行业供给的市场结构。主要特征是：
　　（1）在一个行业中，只有很少几个企业进行生产
　　（2）它们所生产的产品有一定的差别或者完全无差别
　　（3）他们对价格有很大程度的控制
　　（4）进入这一行业比较困难
　　在西方发达国家，寡头垄断市场在国民经济中占有十分重要的地位。如汽车工业、钢铁工业等。

　　三、完全垄断市场中生产者的行为
　　（一）完全垄断市场的需求曲线
　　完全垄断企业的需求曲线就是行业的需求曲线。这与完全竞争市场不同的。完全垄断企业的需求曲线是向右下方倾斜，斜率为负。
　　（二）完全垄断企业的平均收益和边际收益
　　在完全垄断市场上，即平均收益曲线与需求曲线是重合的；但边际收益曲线位于平均收益曲线的下方，而且比平均收益曲线陡峭。
　　（三）完全垄断企业进行产量和价格决策的基本原则（掌握）
　　完全垄断企业进行产量和价格决策的基本原则：MR=MC。
　　完全垄断企业和完全竞争企业的成本曲线是相同的。完全垄断企业根据边际成本等于边际收益的原则确定了均衡产量，根据这个产量就可以确定均衡价格。
　　与完全竞争市场相比较，在完全垄断条件下，企业向市场供应的产品数量较少，而产品价格较高，完全垄断企业可以获得超额利润。但在完全垄断市场上，完全垄断企业并不是为所欲为的。

第五章　市场失灵和政府的干预
一、市场失灵的含义
　　（一）资源最优配置的含义和标准
　　掌握资源最优配置的含义：当整个经济的价格体系恰好使所有的商品供求都相等时，经济就处于一般均衡状态或瓦尔拉斯均衡状态，当经济处于一般均衡状态时，资源便实现了最优配置。
　　掌握资源实现最优配置的标准：当一种资源的任何重新分配，已经不可能使任何一个人的境况变好，而不使一个人的境况变坏。
　　帕累托改进：既定的资源配置状态能够在其他人福利水平不下降的情况下，通过重新配置资源，使得至少有一个人的福利水平有所提高，则称这种资源重新配置为帕累托改进。
　　帕累托最优状态是不存在帕累托改进的资源配置状态。帕累托最优状态又被称作经济效率。

第六章　国民收入核算和简单的宏观经济模型
一、国民收入核算
　　（一）国内生产总值的含义
　　（掌握）国内生产总值（GDP）的含义：按市场价格计算的一个国家（或地区）在一定时期内生产活动的最终成果。
　　国内生产总值有三种形态，即价值形态、收入形态和产品形态。
（二）国内生产总值的计算方法（掌握）
　　在实际核算中，国内生产总值的计算方法有三种，即生产法、收入法和支出法。其中，支出法和收入法是核算GDP的两种主要方法。
　　1.支出法
　　通过核算在一定时期内全部经济单位 （居民、企业、政府、进出口部门），对最终产品的支出总量相加，得出总支出来计量GDP的方法。包括消费支出、固定投资支出、政府购买和净出口。
　　如果用字母C表示消费，用I表示投资，用G表示政府购买，用（X-M）表示净出口，用支出法计算GDP的公式可以表示为：
　　GDP=C+I+G+（X-M）
　　2.收入法——也称为要素成本法
　　用收入法核算国内生产总值包括提供生产要素所取得的收入，也包括一部分非生产要素（间接税、折旧、公司未分配利润等）的收入。
　　按收入法核算所得的国内生产总值为：
　　国内生产总值=工资+利息+租金+利润+间接税和企业转移支付+折旧+统计误差

　　二、宏观经济均衡的基本模型
　　考试内容：掌握两部门、三部门和四部门条件下的储蓄-投资恒等式。

含义
从支出角度看GDP
从收入角度看GDP
储蓄-投资恒等式
两部门经济
只有消费者（居民）和企业两个部门
消费支出和投资支出的总和。
GDP=Y=C+I
国内生产总值=消费+储蓄
GDP=Y=C+S。
I=S

三部门经济
消费者（居民）、企业、政府部门
消费支出、投资支出和政府购买支出的总和GDP=Y=C+I+G
T表示政府净收入
国民收入Y=C+S+T。
I=S+（T-G）
（T-G）可以看作是政府部门的储蓄， S为家庭储蓄和企业储蓄之和，可以通称为私人储蓄
四部门经济
消费者（居民）、企业、政府部门和国外部门
消费支出、投资支出、政府购买支出和净出口的总和 GDP=C+I+G+（X-M）
Y=C+S+T
I+G+（X-M）= S+T
简化为：I= S+（T-G）+（M-X）
其中，（M-X）可以代表外国在本国的储蓄。
　三、消费、储蓄和投资
　　（一）消费理论
　　1.凯恩斯的消费理论
　　凯恩斯的消费理论是建立在三个假设或三个前提上的：
　　（1）边际消费倾向递减规律——即随着人们收入的增长，人们的消费随之增长，但消费支出在收入中所占比重却不断减少。
　　边际消费倾向（MPC）是指消费的增量和收入的增量之比率

　　0<MPC<1。
　　（2）收入是决定消费的最重要的因素。
　　可以把消费看作是收入的函数。
　　（3）平均消费倾向（APC）会随着收入的增加而减少。
　　平均消费倾向（APC）是指消费总量在收入总量中所占的比例

　　平均消费倾向可能大于、等于或小于l。
　　消费函数：

　　式中，代表必不可少的自发消费部分，为边际消费倾向，和Y的乘积表示由收入引致的消费。因此，消费等于自发消费和引致消费之和。

　　（二）储蓄函数
　　储蓄是收入中减去消费的余额。从公式Y=C+S可得：
　　S=Y-C
　　根据凯恩斯的假定，收入是决定储蓄最主要的因素。储蓄与收入之间的依存关系被称为储蓄函数。
　　储蓄函数的公式（掌握）：
　　为边际储蓄倾向（MPS），或用S表示。边际储蓄倾向同边际消费倾向相似：
　　并且0<MPS<1。
　　平均储蓄倾向同平均消费倾向相似：

　　掌握消费函数和储蓄函数的关系是：消费函数和储蓄函数互为补数，二者之和总是等于收入。
　　APC+APS=1；MPC+MPS=1
　（三）投资函数
　　投资是形成固定资产的活动，一般不包括金融投资在内。
　　决定投资的因素有很多，主要因素有实际利率、预期收益率和投资风险等。预期的通货膨胀率和折旧等也在一定程度上影响投资。
　　凯恩斯认为，实际利率越低，投资量越大。因此，投资是利率的减函数。
　　投资函数：
　　e表示自主投资，-dr表示引致投资。
　　（四）投资乘数
　　投资乘数=国民收入增量/投资增量
　　投资乘数的公式：
　　s为边际储蓄倾向。上式表明投资乘数k为边际储蓄倾向s的倒数。

第七章　宏观经济运行分析
（五）失业的经济影响（熟悉）
　　失业影响经济增长的速度，使经济增长速度低于正常的水平或者说潜在的增长率。
　　奥肯定律：相对于潜在的GDP，GDP每下降2个或3个百分点，失业率就会上升l个百分点。或者说，相对于自然失业率，失业率每提高1个百分点，GDP就会下降2～3个百分点。
　　奥肯定律的政策含义：在经济增长和失业之间存在一定的负相关关系，政府应当把促进经济增长作为降低失业率的主要途径。
　　62页图l-26菲利普斯曲线是一条描述通货膨胀与失业或经济增长之间相互关系的曲线。表明失业率与通货膨胀率之间存在负相关关系。

第九章　国际贸易和国际资本流动
（4）规模经济贸易理论——当代贸易理论，美国经济学家克鲁格曼提出
　　大规模的生产可以降低单位产品的生产成本。各国利用规模经济来生产有限类别的产品，同时通过国际贸易实现产品的流动，这样才能实现国际分工的规模效益，这是现代国际贸易的基础。

(四)倾销与反倾销（之前没有的，新增加的章节）P66~67

第二部分　财　政
第十二章　财政收入概述
　二、税收的特征与原则
　　（一）税收的基本含义（掌握）
　　税收是政府为实现其职能的需要，凭借其政治权力，并按照特定的标准，强制、无偿地取得财政收入的一种形式。
　　税收是人类历史上最早出现的财政范畴，它是伴随着国家的产生而产生的。在理解税收的概念时，应该把握：（1）税收的征收主体是政府，包括中央政府和地方政府；（2）税收体现了一种特定的分配关系。
　（二）税收的基本特征
　　税收具有强制性、无偿性和固定性三大基本特征。
　　（1）税收的强制性
　　含义：政府以社会管理者的身份，直接凭借政治权力，通过法律形式对社会产品实行强制征收。
（2）税收的无偿性
　　无偿性是税收本质的体现，是区分税收收入与其它财政收入形式的重要特征。
　　（3）税收的固定性
　（三）税收原则
　　不同经济发展阶段的税收原则不同。
　　1.古典税收原则（熟悉）

税收原则
威廉·配第：最早提出税收原则一词
公平、确定、简便、节省
亚当·斯密：第一个系统地阐述税收原则的人
平等、确实、便利、最少征收费
瓦格纳
财政政策原则
又称为财政收入原则，具体包括收入充分原则和收入弹性原则
国民经济原则
具体包括税源选择原则和税种选择原则
社会公正原则
包括普遍原则和平等原则
税务行政原则
包括确实、便利和最少征收费用原则
　2.现代税收原则（掌握）
　　效率和公平是现代财政理论中强调的两大重要的税收原则。
　　（1） 效率原则
　　税收效率原则要求政府征税要有利于资源的有效配置和经济机制的有效运行，提高税务行政的管理效率。
　　税收效率原则包括经济效率和行政效率两方面的内容。税收经济效率原则是指政府征税应尽可能保持税收对市场机制运行的“中性”；税收行政效率原则是指政府应该以尽可能小的税收成本获得税收收入。
　　（2）公平原则
　　税收公平原则是指政府征税要使各个纳税人承受的负担与其经济状况相适应，并使各个纳税人之间的负担水平保持均衡。如何衡量征税和纳税是否公平，一般有两种主张——受益原则和能力原则。
　　受益原则只能解决税收公平的一部分问题，而不能解决税收公平的所有问题。
　　能力原则要求根据纳税能力来确定税收总额在社会成员之间分配的比例。包括横向公平和纵向公平。横向公平是指纳税能力相同的纳税人应缴纳相同的税收。纵向公平是指纳税能力不同的纳税人应缴纳不同的税收。纳税人支付能力的测量可具体分为收入、财产和消费支出三种尺度。
　　三、税负转嫁
　　（一）税负转嫁的方式（掌握）
　　税负转嫁是指纳税人在缴纳税款后，通过各种途径将税收负担全部或部分转移给他人的过程。税负转嫁的最终结果形成税负归宿。税负转嫁的方式主要有前转、后转、混转、消转、旁转和税收资本化六种。
方式
解释
1.前转
又称“顺转”或“向前转嫁”。前转是税负转嫁最典型和最普遍的形式，多发生在流转税上。
2.后转
又称“逆转”或“向后转嫁”。
3.混转（散转）
这种转嫁方式在现实中比较常见。
4.消转
自我消化税款。消转是一种特殊的税负转嫁形式。
5.旁转
也叫侧转，是指纳税人将应负担的税负转嫁给购买者或者供应者以外的其他人负担。
6.税收资本化
也称为“资本还原”，是指生产要素购买者将所购买的生产要素未来应当缴纳的税款，通过从购入价格中预先扣除的方法（压低生产要素购买价格），向后转嫁给生产要素的出售者。
税收资本化主要发生在土地和收益来源较具永久性质的政府债券等资本物品的交易中，税收资本化是现在承担未来的税收，最典型的就是对土地交易的课税。税收资本化是税收后转的一种特殊形式。
　 （二）影响税负转嫁的因素
影响因素
具体影响
1.应税商品供给与需求的弹性
商品的供给与需求弹性是决定税负转嫁状况的关键因素。供给弹性较大、需求弹性较小的商品较易转嫁；供给弹性较小、需求弹性较大的商品不易转嫁。
2.课税商品的性质
生活必需品的税负容易转嫁；非生活必需品的税负不容易转嫁。
3.课税与经济交易的关系
与经济交易无关而直接对纳税人课征的税，不容易转嫁；
通过经济交易过程而间接对纳税人征收的税，容易转嫁。
4.课税范围的大小
课税范围越广泛，税负容易转嫁；课税范围越狭窄，税负难以转嫁。
5.商品的竞争程度

　　　（五）李嘉图等价定理

第十四章　财政政策
一、财政政策功能与目标
　　（二）财政政策的功能（掌握）
　　1.导向功能
　　2.协调功能
　　主要体现在对社会经济发展过程中，在地区之间、行业之间、部门之间等出现的某些失衡状况的调节和制约。
　　3.控制功能
　　政府通过财政政策调节企业和居民等市场经济主体的经济行为，实现对经济社会的有效控制。
　　4.稳定功能
　　在经济过热、存在通货膨胀时，政府通过减少财政支出、增加税收等措施，控制总需求，抑制通货膨胀。
　　在经济萧条、存在通货紧缩时，政府通过增加财政支出，减少税收等，扩大总需求，拉动经济增长。
　（三）财政政策的目标（掌握）
　　促进充分就业、物价基本稳定、国际收支平衡（P118）和经济稳定增长。
　　二、财政政策工具与类型
　　（一）财政政策的工具（掌握）
　　预算、税收、公债、公共支出、政府投资和财政补贴等。
政策措施
运用或作用
1.预算政策
（1）当社会总供给大于总需求时，采用赤字预算的扩张性财政政策扩大社会总需求；
（2）当社会总供给小于总需求时，采用盈余预算的紧缩性财政政策抑制社会总需求；
（3）当社会总供给与总需求基本平衡时，采用中性财政政策。
2.税收政策
（1）税收是保持经济稳定运行的重要手段
在繁荣时：增加税收，降低社会总需求；
在萧条时：减少税收，增加社会总需求。
（2）税收是政府公平收入分配的重要手段。
3.公债政策
（1）流动性效应：通过调整公债的流动性程度，改变社会经济资源的流动状况，可以对经济运行产生扩张性或紧缩性的影响；
（2）利息率效应：通过调整国债发行利率水平影响金融市场利率的变化，可以对经济运行产生扩张性或紧缩性的影响。
4.公共支出政策
（1）狭义的购买性支出：政府的消费性支出；
（2）转移性支出：包括政府补助支出、捐赠支出和债务利息支出。
5.政府投资政策
（1）通过调整政府投资规模，可以影响社会总供求和未来社会总供给，从而影响社会供求总量。
（2）通过调整政府投资方向，可以对经济结构发挥重要调节作用，促进资源合理配置和产业结构优化。
过热时，降低投资支出水平；
萧条时，提高投资支出水平；
当社会总供求基本平衡时，但总供求结构存在问题时，有保有压。
6.补贴政策
（1）财政补贴政策是保持经济稳定运行的重要手段之一。
过热时：减少财政补贴支出，抑制社会总需求；
萧条时：增加财政补贴支出，扩大社会总需求。
（2）财政补贴是政府公平收入分配的重要手段。

财政政策的乘数P121
P122的第三行（2）政府增加购买性支出时…
财政乘数效应表明：当政府投资或支出扩大、税收减少时，对国民收入有加倍扩大的作用，从而产生宏观经济才扩张效应…… 的紧缩效应。
四、应对国际金融危机的积极财政政策
主要是指我国的现行国情相结合的政策，套用符合国情的说法就是，“稳健的”或是“适度宽松的”财政政策或是货币政策。这个政策可以贯穿全书的财政与货币与金融这两部分。什么样的国情现状或什么样的金融市场采用什么样的政策。

第十五章　货币供求与货币均衡
　　（二）传统货币数量说
　　古典货币数量说主要是现金交易数量说和现金余额数量说。
　　1.费雪的现金交易数量说（熟悉）
　　费雪 “交易方程式”， MV=PT。
　　交易方程式所反映的是货币量决定物价水平的理论。

2.剑桥学派的现金余额数量说
　　庇古提出的剑桥方程式：
　　庇古认为，货币的价值是由货币供求的数量关系决定；货币需求是以人们手持现金来表示的，它不仅是作为交易媒介的货币，也包括贮藏货币，这是剑桥方程式区别于交易方程式的关键所在。
　　剑桥方程式与交易方程式在本质上是一致的，他们都是为了说明同一个问题：商品价格和货币价值的升降取决于货币数量的变化。剑桥学派现金余额数量说的基本观点是：假定其他因素不变，物价水平与货币量成正比，货币价值与货币量成反比。
　 （三）凯恩斯的货币需求理论——流动性偏好论（掌握）
　　凯恩斯的货币需求理论——流动性偏好理论——即人们基于货币的流动性持有货币。
　　流动性偏好理论指出货币需求是由三类动机决定的（掌握）：交易动机、预防动机和投机动机。
　　凯恩斯把货币需求分为两部分：前两项构成交易性需求，L1= L1（Y）；后一项是投机性需求，由利率的高低决定，L2= L2（i）。
　　L= L1（Y）+ L2（i）。
　　当利率降到某一低点时，货币需求就会无限增大。由于利率过低，“流动性偏好”就具有绝对性，产生“流动性陷阱”。
　　凯恩斯的货币需求函数是建立在“未来的不确定性”和“收入是短期资产”这两个假定之上。
　（四）弗里德曼的现代货币数量说（掌握）
　　弗里德曼的现代货币数量说是关于货币需求的理论。
　　弗里德曼认为，影响人们持有实际货币的因素有四个：①财富总额，弗里德曼提出了“恒久性收入”的概念，并认为“恒久性收入”越高，所需货币越多；②财富构成——人力财富与非人力财富之比。人力财富比例越高，所需准备的货币就越多；③金融资产的预期收益率；其他金融资产的收益率越高，持有货币的机会成本越大，持有货币的数量就越少。④其他因素。
　　M/P=f（Yp； W；im,ib,ie;1/p·dp/dt;μ）（掌握）

　四、通货膨胀
　　（一）通货膨胀的含义
　　通货膨胀是价值符号流通条件下的特有现象。各种定义的共同点：一是有效需求大于有效供给；二是物价持续上涨。
　　物价上涨是通货膨胀的基本标志。
　　掌握通货膨胀的定义：在价值符号流通条件下，由于货币供给过度而引起的货币贬值、物价上涨现象。
　　（二）通货膨胀的类型（熟悉）
分类标准
分类结果
具体解释
1.按通货膨胀的成因划分
（1）需求拉上型通货膨胀
特点：自发性；诱发性；支持性。
（2）成本推进型通货膨胀
工会推动的“工资推进型通货膨胀”
垄断企业推动的“利润推进型通货膨胀”
（3）输入型通货膨胀

（4）结构性通货膨胀

2.按表现形式划分
（1）公开型通货膨胀
开放性通货膨胀
（2）抑制型通货膨胀
隐蔽性通货膨胀。表现为人们普遍持币待购而使货币流通速度减慢。
（三）通货膨胀的原因
　　1.直接原因——过度的信贷供给
　　2.主要原因
　　（1）财政原因；（2）信贷原因——信用膨胀
　　3.其他原因
　　投资规模过大，国民经济结构比例失调，国际收支长期顺差等。
（四）通货膨胀的治理
　　通货膨胀的治理措施主要有紧缩的需求政策和积极的供给政策。
　　1.紧缩的需求政策
　　紧缩总需求的政策包括紧缩性财政政策和紧缩性货币政策。
　　（1）紧缩性财政政策
　　①减少政府支出，主要包括削减购买性支出和转移性支出；②增加税收；③发行公债。
　　（2）紧缩性货币政策
　　①提高法定存款准备金率；②提高再贴现率；③公开市场业务。在通货膨胀时期，中央银行一般会公开市场向商业银行等金融机构出售有价证券。
　　2.积极的供给政策
　　在抑制总需求的同时，积极运用刺激生产的方法增加供给来治理通货膨胀。倡导这种政策的学派被称为供给学派，其主要措施有减税、削减社会福利开支、适当增加货币供给发展生产和精简规章制度等。

　　（三）货币政策工具
类型
运用
特点
1.一般性政策工具（掌握）
（1）法定存款准备金率
指根据法律规定，商业银行将其所吸收的存款和发行的票据存放在中央银行的最低比率
若中央银行采取紧缩政策，提高存款准备金率
缺陷：
①超额存款准备金掌控在商业银行手中；②作用力度强；③成效较慢，时滞较长
若中央银行采取放松银根政策，调低存款准备金率
（2）再贴现
中央银行向持有商业票据等支付工具的商业银行进行贴现的行为
若中央银行采取紧缩政策，提高再贴现率
与存款准备金率工具相比，再贴现工具的弹性相对要大一些、作用力度相对要缓和一些。但再贴现政策的主动权却操纵在商业银行手中
若中央银行采取放松银根政策，调低再贴现率

（3）公开市场业务
中央银行在证券市场上公开买卖国债、发行票据的活动
若中央银行采取紧缩政策，卖出债券
比较灵活的金融调控工具。与存款准备金率政策相比较，公开市场操作更具有弹性，更具有优越性
若中央银行采取放松银根政策，买入债券
2.选择性货币政策工具（熟悉）
（1）消费者信用控制（重要）——中央银行对不动产以外的各种耐用消费品的销售融资予以控制。主要内容包括规定分期付款购买耐用消费品的首付最低金额、还款最长期限、适用的耐用消费品种类等
（2）证券市场信用控制——对有关证券交易的各种贷款进行限制，目的在于抑制过度投机
（3）优惠利率
（4）预缴进口保证金

（四）货币政策的中介（中间）目标（熟悉）
　　货币政策目标一经确定，中央银行按照可控性、可测性和相关性的三大原则选择中间目标。
　　1.利率
　　作为货币政策中间目标的利率，通常是指短期的市场利率。

第十八章　金融风险与金融监管
五、巴塞尔协议
　　（二）1988年巴塞尔报告（掌握）
　　1988年巴塞尔报告——《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的报告》，其主要内容是确认了监督银行资本的可行的统一标准。
　　1.资本组成
　　巴塞尔委员会将银行资本分为核心资本和附属资本。核心资本又称为一级资本，包括实收股本和公开储备，这部分至少占全部资本的50%。附属资本又称为二级资本，包括未公开储备、资产重估储备、普通准备金和呆账准备金、混合资本工具和长期次级债券。
　　2.风险资产权重
　　根据不同类型的资产和表外业务的相对风险大小，赋予他们不同的权重，即0%、10%、20%、50%和100%。权重越大，表明该资产的风险越大。
　　3.资本标准
　　到1992年底，所有签约国从事国际业务的银行的资本充足率，即资本与风险加权资产的比率不得低于8%，其中核心资本比率不得低于4%。
　　4.过渡期安排。1987年年底~1992年年底
（三）2003年新巴塞尔资本协议
　　掌握新巴塞尔资本协议的三大支柱：最低资本要求、监管当局的监督检查以及市场约束。
　　1.最低资本要求
　　巴塞尔委员会继承了过去以资本充足率为核心的监管思想，将资本金要求视为最重要的支柱，但新协议的资本要求已经发生了重大变化：
　　（1）对风险范畴的进一步拓展。当前信用风险仍然是银行经营中面临的主要风险，但是委员会也注意到市场风险和操作风险的影响和破坏力。
　　（2）计量方法的改进。
　　（3）鼓励使用内部模型。
　　（4）资本约束范围的扩大。
　　2.监管当局的监督检查
　　巴塞尔委员会希望监管当局担当起三大职责：（1）全面监管银行资本充足状况；（2）培育银行的内部信用评估系统；（3）加快制度化进程。
　　3.市场约束——强调以市场力量来约束银行
（四）巴塞尔协议在我国的实施
　　我国继续执行1988年的老协议，但为提高资本监管水平，我国已对现行的资本规定进行了修改，将新协议第二和第三支柱的内容包括在内。
2010年的巴塞尔协议ⅢP159
第十九章　对外金融关系与政策
一、汇率制度
　　（一）汇率制度的含义与划分
　　熟悉汇率制度的定义：汇率制度是指各国对本国货币汇率变动的基本方式所作的一系列安排或规定。
　　掌握汇率制度的主要类型：传统上国际汇率制度分为固定汇率制度和浮动汇率制度两种类型。
类型
解释
例子
1.固定汇率制度
各国货币汇率受汇率平价的制约，市场汇率只能围绕平价在很小的幅度内上下波动的汇率制度。
（1）金本位制度下的固定汇率制度：自发的固定汇率制度，铸币平价是各国汇率的决定基础，黄金输送点是汇率变动的上下限。
（2）布雷顿森林体系下的固定汇率制度——人为的可调整的固定汇率制度。
2.浮动汇率制度
没有汇率平价的制约，市场汇率随着外汇供求状况变动而变动的汇率制度。
牙买加体系下的汇率制度
1999年，国际货币基金组织采取新的分类法，按照汇率弹性从小到大，将各国汇率制度分为：无单独法定货币、货币当局安排、传统盯住安排、水平区间盯住、爬行盯住、爬行区间、事先不公布汇率目标的管理浮动、独立浮动八种。
（二）影响汇率制度选择的因素
　　①经济开放程度；②经济规模；③国内金融市场的发达程度及其国际金融市场的一体程度；④进出口贸易的商品结构和地域分布；⑤相对的通货膨胀率。
　　具体关系是：经济开放程度越高、经济规模越小、进出口集中在某几种商品或某一国家的国家，一般倾向于固定汇率制度。相反，经济开放程度低、进出口商品多样化或地域分布分散化、同国际金融市场联系密切、资本流出入较为客观和频繁，或国内通货膨胀率与其他主要国家不一致的国家，则倾向于实行浮动汇率制。
　　（三）人民币汇率制度
　　了解1994年以来人民币汇率制度沿革：1994年1月1日，人民币官方汇率与市场汇率并轨，实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制。尽管我国公开宣布人民币汇率实行有管理浮动，但由于汇率变动幅度较小，国际货币基金组织将其归类为传统的（或事实上）的盯住汇率安排。
　　2005年7月21日，在主动性、可控性、渐进性原则的指导下，改革人民币汇率形成机制，实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。
　　人民币汇价管理：中国人民银行对人民币汇价实行一定程度的管理。中国人民银行于每个工作日开市之初公布人民币汇率中间价。银行间外汇市场人民币对美元买卖价在中间价的±5‰的幅度内浮动；欧元、日元、港币、英镑等非美元货币对人民币交易价的浮动幅度为±3%。注意银行对客户美元挂牌汇率的价差幅度：美元现汇卖出价与买入价之差不得超过交易中间价的1%；现钞卖出价与买入价之差不得超过交易中间价的4%。银行可自行制定非美元对人民币价格。银行可与客户议定所有挂牌货币的现汇和现钞买卖价格。　　

　　2.布雷顿森林体系
　　第二次世界大战以来，国际货币体系的发展主要经历了两个阶段，即1945~1973年的布雷顿森林体系和1976年以来的牙买加体系。
　　布雷顿森林体系是以美元为中心的国际货币体系。
　　布雷顿森林体系的主要运行特征有：（掌握）
　　（1）可兑换黄金的美元本位。以美元为中心，布雷顿森林协定规定了双挂钩原则——美元与黄金挂钩，其他国家货币与美元挂钩。布雷顿森林体系是一种国际金汇兑本位制，实际上美元充当了国际储备货币。
　　（2）可调整的固定汇率。布雷顿森林体系实行的是人为的固定汇率制度，国际货币基金组织规定各成员国货币对美元汇率的波动幅不能超过平价的±1%。一国国际收支发生根本性失衡时可以调整其货币与美元的平价关系，在平价10%以内的汇率变动可以自行决定而无需批准，超过这一数值则需要国际货币基金组织的批准。
　　（3）国际收支的调节。根据布雷顿森林协定，国际收支失衡有两种方法调节：
　　①短期失衡由国际货币基金组织提供信贷资金来解决
　　②长期失衡通过调整汇率平价来解决
　　在布雷顿森林体系运行的20多年里，国际收支失衡问题始终没有得到真正的解决。
　　布雷顿森林体系本身的内在缺陷——特里芬难题，即维持对美元的信心和保证国际清偿力之间存在两难选择，决定了其崩溃的必然性。
　　3.牙买加体系（1976年通过，1978年生效）
　　掌握牙买加体系的主要运行特征：
　　（1）多元化的国际储备体系。国际储备资产：特别提款权、黄金、美元、日元、德国马克和欧元等。美元在国际储备中的地位有所下降，但仍然处于主导地位。
　　（2）多种汇率安排并存的浮动汇率体系。在牙买加体系下，各国可以自行安排其汇率制度，形成了多种汇率安排并存的浮动汇率体系。
　　（3）国际收支的调节。在牙买加体系下，经常账户失衡主要通过汇率机制、利率机制、国际金融市场融通和国际货币基金组织调节等方式进行。
　　（三）国际主要金融组织
　　二战后成立的国际货币基金组织和世界银行集团这两大国际金融机构，与世界贸易组织并称为战后三大国际经济组织。
　　1.国际货币基金组织（IMF）
　　（1）国际货币基金组织的宗旨（了解）
　　国际货币基金组织成立于1945年，理事会是国际货币基金组织的最高权力机构。
　　国际货币基金组织是国际货币体系的核心机构。其宗旨主要是：促进国际货币领域的合作；促进国际贸易的扩大和平衡发展；促进汇率的稳定，保持成员国之间有秩序的汇率安排等。　
　　（2）国际货币基金组织的货币来源（熟悉）
　　①份额：这是国际货币基金组织的主要资金来源。成员国缴纳的份额，包括加入时认缴和增资份额。份额不仅决定成员国应缴纳的资金，还决定成员国在国际货币基金组织的投票权、借款数量和特别提款权的分配。
　　②借款：包括一般借款总安排和新借款安排。
　（3）国际货币基金组织的贷款（掌握）
　　①备用安排：常称为普通贷款，是国际货币基金组织最基本、最早设立的一种贷款，是为解决成员国暂时性国际收支困难而设立的。
　　②中期贷款：是为解决成员国结构性缺陷导致的严重的国际收支问题。
　　③减贫与增长贷款：是一种低息贷款，为用于帮助面临长期国际收支问题的最贫困成员国而设立的。
　　其他贷款还有补充储备贷款、应急信贷款额度、紧急援助。
　　国际货币基金组织贷款的特点：①主要是帮助其解决国际收支问题；②国际货币基金组织的贷款是有政策条件的；③国际货币基金组织的贷款是临时性的。目前，其借款国都是发展中国家，包括转轨国家和遭受金融危机的国家。
　　2.世界银行集团
　　（1）世界银行的宗旨（了解）
　　世界银行是国际复兴开发银行的简称，成立于1945年12月。是世界银行集团中成立最早、规模最大的机构，理事会是世界银行最高权力机构。
　　世界银行是世界上最大的多边开发机构，其法定宗旨是：
　　①对生产性投资提供便利，协助成员国的经济复兴以及生产和资源的开发。
　　②促进私人对外贷款和投资。
　　③鼓励国际投资，开发成员国生产资源，促进国际贸易长期均衡发展，维持国际收支平衡。　　
　　（2）世界银行的资金来源（熟悉）
　　①银行股份
　　②借款：世界银行的主要资金来源
　　③转让债权
　　④业务净收益
　　（3）世界银行的贷款（掌握）
　　类型：项目贷款、非项目贷款、部门贷款、联合贷款、第三窗口贷款等，其中项目贷款是世界银行贷款业务的主要组成部分。
　　世界银行贷款的特点：贷款期限较长，最长可达30年，宽限期为5年；贷款要实行浮动利率；通常对其资助的项目只提供货物和服务所需要的外汇部分；贷款程序严密，审批时间较长。
　　（4）世界银行集团的其他机构
　　国际开发协会、国际金融公司、多边投资担保机构和解决投资争端国际中心等。
　　3.国际清算银行（央行中的央行）
　　国际清算银行成立于1930年，其宗旨是促进各国中央银行之间的合作，为国际金融活动提供额外的便利，并在国际清算中充当受托人或代理人。
　　（1）国际清算银行的组织结构
　　国际清算银行是以股份公司的形式建立，其最高权力机构是股东大会。股东大会每年举行一次。
　　（2）国际清算银行的职能与业务
　　国际清算银行的银行部为会员国央行管理国际储备资产、开办多种银行业务。
第二十章　统计与统计数据
四、统计指标及其类型（掌握，每年考）
　　统计指标按其所反映的内容或其数值表现形式，可分为总量指标、相对指标和平均指标三种。

　　实际中常用的统计调查方式主要有普查、抽样调查、统计报表等。
类型
定义
特点（掌握）
普查
为某一特定目的而专门组织的一次性全面调查，如人口普查、经济普查等。普查是适合特定目的、特定对象的一种调查方式，主要用于收集处于某一时点状态上的社会经济现象的基本全貌，为国家制定有关政策提供依据。
（1）普查通常是一次性的或周期性的。普查涉及面广、调查单位多，需要耗费大量的人力、物力和财力，通常需要间隔较长的时间。
（2）普查一般需要规定统一的标准调查时间，以避免调查数据的重复或遗漏，保证普查结果的准确性。
（3）普查的数据一般比较准确，规范化程度也较高；
（4）普查的使用范围比较小，只能调查一些最基本及特定的现象。
抽样调查
实际中应用最广泛的一种调查方式和方法，它是从调查对象的总体中随机抽取一部分单位作为样本进行调查，并根据样本调查结果来推断总体数量特征的一种非全面调查。
了解：（1）总体；（2）个体；（3）总体容量；（4）抽样；（5）样本；（6）样本容量
抽样方法主要有：概率抽样和非概率抽样。概率抽样形式：（1）简单随机抽样；（2）分层抽样；分层抽样可以有效降低估计误差。（3）整群抽样；（4）等距抽样，又称系统抽样。
非概率抽样容易实施，成本较低，但不适于推断总体的项目。
（1）经济性。这是抽样调查的一个最显著优点。
（2）时效性强。
（3）适应面广。抽样调查适用于对各个领域、各种问题的调查。
（4）准确性高。
（二）统计数据的质量要求及检查（了解）
　　就一般的统计数据而言，可将其质量评价标准概括为六个方面：
　　（1）精度，即最低的抽样误差或随机误差；
　　（2）准确性，即最小的非抽样误差或偏差；
　　（3）关联性，即满足用户决策、管理和研究的需要；
　　（4）及时性，即在最短的时间里取得并公布数据；
　　（5）一致性，即保持时间序列的可比性；
　　（6）最低成本，即在满足以上标准前提下，以最经济的方式取得数据。
第二十一章　统计数据的整理与显示
　 （二）顺序数据的整理与显示
1.累积频数和累积百分比（1）累积频数：就是将各类别的频数逐级累加起来。其方法有两种：向上累积和向下累积。通过累积频数，可以很容易看出某一类别（或数值）以下及某一类别（或数值）以上的频数之和。
（2）累积百分比：就是将各类别的百分比逐级累加起来，也有向上累积和向下累积两种方法。
2.顺序数据的图示—