北京农影餐饮有限公司库存管理制度.doc

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北京农影餐饮有限公司
采购库存管理制度
（初稿）
为了加强北京农影餐饮有限公司（以下简称农影食府）的库存管理，规范存货的购进、领用、耗用、结余等相关库存保管及存货各环节核算的操作流程，现根据农影食府经营管理的需要，制定本规定。
本规定中的存货是指农影食府在日常经营过程中的原物料、库存商品、物料用品及办公用品。
1、原材料——各种制作的基础性原材料，如冻货（肉、鱼）、蔬菜以及主辅料等；
2、库存商品——存放于仓库及吧台的香烟、酒水、纸巾等出售商品;
3、物料用品——餐厅所用的物品。如：锅，碗等。　
4、办公用品——办公所用的物品（含固定资产）
采购原则：
1、日常使用物品物料及行政办公用品部分一个月申请一次。
2、大宗原材料（米，面，油等）提前计划，按月采购。
3、调料、酒水一星期申购一次。　
4、零时自购部分，采用“急事急办”原则。

第一条 申购程序管理
1、各部门采购物资，分类后由部门主管级以上填写物资申购单,库管与实物核实签字无误后交财务签字确认。
2、财务确认后交业务副总（李总）审批，交总经理审批。
3、财务将审批后的物资申购单返还到李总处分类统一安排后，方可采购。采购部收到批准的申购单后，应及时与供应商联系，确定具体的供货时间和每批次的供货量，并在申购单对应栏次予以注明；
第二条 入库验收管理
1、 购进的各种食品鲜货、主辅料，调料等，直接由后厨、采购，库管三方验收；购进烟、酒，由前厅酒水管理员、库管、采购一同进行验收，由财务部稽核人员监收。购进的物料用品，由申购部门主管，采购、库管三方验收；所有物品入库均由库管开具入库单后，视为入库。
2、由库管填制《入库单》一式三联，库管一联，供应商一联，财务部一联（此联由库管送交）。入库单各栏次内容字迹必须清楚明了，数量、金额严禁乱涂乱改。
3、验收工作完成后，入库单和发票订在一起，由采购人员及时送交财务部予以报销。
4、 其他货物的验收工作，直接由各部门对应负责人及库管进行统一验收入库。
5、入库完成后，申购单返还李总处，并由库管通知申购部门及汇报李总哪些物品未买回及原因。
第三条 报销管理
购进存货的款项支付，按照农影食府公司规定的审批程序进行报批，财务部依据审批及验收手续齐全的各有效凭证进行审核后，办理付款手续。
1、财务部收到申购单、入库单和发票后，需对照核查票据之间的货品、数量、单价及金额是否完全相符，是否按照规定的程序办妥了齐全的手续，对于数据不符的要查明原因，妥善解决，切实做到问题不查清，不向下办理付款手续。
2、财务部审核签字后，报总经理审批。
3、 出纳人员依据财务部负责人审批的支出凭证，办理正式的付款手续。
第四条 存货的领用管理
　　1、 各部门原则上应指定专门的领料人，部门负责人有权对本部门日常所需物品进行领用；超出领用范围且没有行政总厨或业务总经理签字的，库管有权拒绝发货。
2、超出领用范围的急件领用，由部门经理口头或书面授权库管保人员，方可发货。在领货后的1日内应及时补签出库单，没有办理签字手续的，处以至少50元的罚款。　　
3、库管发放物品时，必须严格按照“先进先出”的原则发放实物。 即先购进和保质期短的物品先发放，后购进和保质期长的物品后发放。
4、 酒水库存管理：财务，库管，吧台人员于每月末结账前，应对实有库存进行实物盘点，与对应的结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决；若发现短缺现象，应按实际进货成本价格对相应保管人员进行处罚。
第五条 存货盘点
1、财务部应定期抽查吧台及各仓库的实物是否与实际账存数量相符；各项库存实物的管理是否符合相关规定，发放的物品是否严格按照“先进先出”的原则执行；
2、月末，财务部人员应参与各仓库库存的实物盘点工作。一方面，核实库存的账实情况；另一方面，核查库存实物的质量（有无质变、过期产品）。
3、财务部负责人若发现问题后，应及时或会同相关部门负责人协商后，报总经理处，按照农影食府的相关规定进行处理。
第六条 库存管理责任
　　1、 对库存实物发生的质量问题，属验收把关不当造成的，能要求供应商退换的，应尽量要求供应商退换，同时，追究验收责任人的工作责任；不能退换造成的损失，由验收责任人负责赔偿；属保管不当造成的，直接追究保管人的责任，并由其承担全额的损失。
　2、 对库存实物发生短损的，属定额内（其实物定额根据各物品的性质，参照同行业的平均标准进行确定）的，直接计入当月成本；定额外的部分，直接追究保管人的责任，并由其承担全额损失。
3、 财务部稽核人员稽核工作不到位，对应稽核、监控的方面不予稽核、监控，应发现的问题未予发现，或对发现的问题不予上报，事后被查出的，直接追究稽核人员的责任，并严肃处理。
本规定自颁发之日起试行。

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