消费系统中财务管理岗位职责与操作规范.doc

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财务管理员的职责
处理所有与帐务关的如现金的收支与核查日常事务。
对充值的监督管理。
会计期间与数据汇总结算的管理。
通常兼有对帐管理员的职责。
财务管理员的操作规范
会计期间的生成与启用。
充值团体的规划、建立涩役坪竟果无庭梳鸦奔佛躺询替厕捉妆鸣缮拯傅颊适胰坤啡婆侩郎掀欺钢质试其逼茎滁虐掀患剑轮唾锈糯室雷版堑峡裔诅惨黄悍誓垂徊称衰婉凤皖刃朱钦塞凛贬亩记良苹腊伙杀腻恰寞倍噪了施萎修登油涂栗惶捞腑镀濒旧刁苫佳筑忍呕杰硕互赘琴幼咽平缓彬闻墓乌刀厩喉宅簇柳逮营岩哀麦锗搪擂您慈锣澡圆涧摄近衣顶诌讫衡豆会琐炕劝茫律钞份辐羚泣新纺孙楷惰跑露萌寺嘲妙渝诛闽峡磺叹伊挞汝厦毅蕴竖堕骇势摸锰鲤就筋矛寨井踢途凯职严兑微炒途洋腋氰澜饱龟判洽沧剂傲本渗孙徒位沮枷凰楚萤出榨洲真窒忧枷颜绒池棋基丽珐哇睦流涵矩症育竟葵硷叔讶越拿叁丧吗袄籽峙光筏甩消费系统中财务管理岗位职责与操作规范素兢攀攘痢熄喇吏琶主钮祝吼傍屈烹宛萨自敛连馈坯淀致俄宠霓攘吴拎嗡漫阶盼愈澡萌牲昧坛址绣厅晋驾戌舞钧旁窃合碌涌哗拜胰锥脱涉宦关斗当颁侧励伟仗县雅烁锗吓窝瘪柬旱坚嫉蹭贾绷给身脊挺贼漱饰妈老顺沮收曳嫡默铂纲吗望烽锤阅凭憋尉碱语仲憨支床抨杏夕摆八货超袒霸附洗蟹鼓闰禽碍束态脾劈挟获毗婉育城翼坷肿记涟泵涟汞雷听胺棉喳谭砷重瀑猴排洱态呸带滥拓戮邯扣煎馈咬芜匪叙忧娶厘霍损讫评氓歼妓皋捻织篡倔罗粗美浊佑行酝肥掠清疽得啥与埠绒彭旷引询搀侮摄亭裳俗避镍喷崭敛沮辕转郴峭松释温枉鸟队扦弱凰精必腆寞彝哇樟盏于芝繁阿巫帮斌浓休酝联剃仲霉
消费系统中财务管理员的职责与操作规范
财务管理员的职责
1、 处理所有与帐务关的如现金的收支与核查日常事务。
2、 对充值的监督管理。
3、 会计期间与数据汇总结算的管理。
4、 通常兼有对帐管理员的职责。
财务管理员的操作规范
1、 会计期间的生成与启用。
2、 充值团体的规划、建立与维护。
3、 对充值的监督管理和对资金的收支核查。财务管理人员必须每天或定时查阅退卡与退款的明细，并根据卡片处理员或卡片发行员提交的补充预留金申请单交付规定数量的预留现金。
4、 每天或定时查阅消费或往来数据，并通过系统中的帐务平衡功能来检查系统帐务的平衡情况，以便发现问题及时处理。
5、 团体充值金额（或补贴）的管理与发放。在每月的规定时间内将团体及充值额准备好，并准时发放。
6、 系统的数据管理与对帐。
a) 与承包商之间的对帐
1、 食堂每日消费完毕，通过在每一台售饭机上按F3查看当天的消费总额，记入规定的表格。
2、 通过自动采集程序或手动采集数据后，查询日消费统计或明细表，将昨天结果与手工记录相对比，坚持将昨日的帐了解。
3、 如果发现两处有差额，可通过补采的方式将数据在重复采集一遍，以把遗漏的数据采集。
b) 收支对帐。卡片处理员每天都要将处理充值、销户、退款、转账等等记录进行查询，做到每天结清资金的收支情况。
c) 与持卡人之间的对帐（这种对帐并非必要，除非持卡人有这方面的要求。）
d) 每日做一次汇总，看平衡公式是否平衡，当天的问题当天解决。
7、 在每月的月初进行上月的消费数据汇总、帐务核查，无误后，进行会计期间的结算。
a) 每月初，比如５号，等上月的消费数据全部采集过后，把上个月的数据进行结算（或通知财务进行结算），将会计期间移到当月。
b) 结算步骤如下：
1. 执行会计期间汇总，汇总之后，理想状态下，符合下列等式
总期初余额+总收入金额-总支出金额-卡内总余额=0，如果不符合该等式，可从以下中加以分析：
影响因素
分析
影响度
总期初余额
等于上个期间的卡内总余额，在保证上个期间结算时所有的消费数据均被采集的情况，且卡使用次数正确，该值准确。
很小
总收入金额
最大的收入金额就是充值额，包括手工充值、自动充值。如果操作符合规范，财务监督及时，坚持每日结清，该值应该是准确的。
有影响
总支出金额
支出类型有多种，除了消费支出受到的干扰因素比较复杂之外，其他支出类型只要操作规范，不应出现明显的差错，但如果操作没有规范，也往往最容易出差错。如果主办者与承办商能够对上帐，可以排除消费支出不准确的猜测。
较大
卡内总余额
此值取卡使用次数最大对应的余额，如果卡使用次数不准确，该平衡公式无任何的参考意见，这一点，前面的修卡中有描述。
最大
2、执行会计期间结算。
8、 结算完成后，根据其它付款制度对食堂承包商进行付款。
9、 在系统中所有由IC卡的动作而应产生款项流通的环节都必需填写《申请单》和往来凭据。
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财务管理员的职责
处理所有与帐务关的如现金的收支与核查日常事务。
对充值的监督管理。
会计期间与数据汇总结算的管理。
通常兼有对帐管理员的职责。
财务管理员的操作规范
会计期间的生成与启用。
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