财务部管理制度.doc

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南苑宾馆财务部管理制度

一、财务部经理岗位职责
1、在总经理的直接领导下，具体负责宾馆财务政策和财务管理制度的实施，合理支配资金。
2、组织贯彻执行《会计法》等法规和旅游财务制度及财经纪律，建立健全财务管理各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告领导。
3、做好资金管理，组织各营业部收银员、出纳员按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进账、存款，保证日常合理开支需要的正常供给。
4、加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确、合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为宾馆的发展积累资金。
5、监督宾馆内部各个环节的财务收支情况。
6、组织全馆的经济核算工作，充分发挥财务工作的预算和监督作用。组织编制和审核会计、统计报表，并向上级财务部门报告工作，按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。
7、组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报账，及时提供真实的会计核算资料。
8、负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务及外汇动向。
9、遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真执行成本物资审批权限和费用报销制度。
10、审查各部门的开支计划以及对外提供的财务资料，并转报总经理。
11、合理制定各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定额，尤其应做好三大成本费用（即食品、用具成本，劳动费用成本，能源销售成本）的控制，精打细算，确保经济效益的提高。
12、督促、检查宾馆的固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保宾馆财产、物资的合理使用和安全。
13、督促有关人员重视账款的催收工作，加速资金回笼。
14、组织财务人员定期开展财务分析，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促使宾馆不断提高管理水平。
15、每季度全面检查一次库存现金和备用金情况，并不定期地抽查各业务部门、收款岗位的库存现金和备用金。
16、保存宾馆关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整地保管宾馆的一切账册、报表凭证和原始单据。
17、负责本部门职工的思想教育和业务学习，定期组织、召开本部门的业务会议，做好本部门内管理工作，为断提高财会人员的素质和财务管理水平。
18、负责本部门员工的业务培训工作，使属下员工熟练掌握业务知识、操作程序和管理制度，并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。
19、组织建立财务人员岗位责任制，负责对财务人员的考核。
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