财务制度01.doc
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4、所有费用报销需填写公司正规报销单据;2. 所有费用分为管理费用(也就是日常办公发生的)、经营费用(车间发生费用)、材料费用(购买材料产生的费用)需得分开填报,不得混在一起填报;3. 所有报销费用需得有对应方正规单据或发票及对应单位签章(签字),金额必需明确清晰,不得有修改现象;4. 如无正规单据报销类需填写自制原始凭证为附件,写明对应单位、联系方式、地址等及经办人、证明人签字;5. 所有报销单据需由报销人、主管部门、财务部、总经理(副总)签字才可报销,任何人不得有越权行为,一经发现将按违反公司管理制度做出处分;6. 所有在外采购费用,需实填报,如经发现以高价采购谋取私利者,做开除处理并追究相关
5、赔偿责任;7. 招待费用需在招待前向上级领导说明情况,未说明者产生招待费用需自行承担。二、应收款管理及程序:1. 每日应收款需当日下午或次日早晨上交出纳,私用公款及迟迟未交者将按公司奖惩制度处分,情节严重者开除并追究相关责任;2. 客服部固定一至二个人员负责应收款交账,交账需统计出当日现金、挂账、代赔款明细及总额,经财务核对清楚后才算完成当日交账;3. 以前挂帐及代赔收入不计当日收入,需与当日收入收据分类开取,另作出报表,以便于应收款会计冲账及核对;4. 输入单据前需查询之前系统是否有无之前挂账,注意同一个名称,不得出现一个单位两个名称或两个名称以上,如经发现不仔细者,第一次将给于警告处分,屡
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