证券有限责任公司银行业务风险控制管理办法模版.docx

证券有限责任公司银行业务风险控制管理办法
第一章 总则
第一条 为了有效防范xx证券有限责任公司（简称“xx证券”或“公司”）投资银行业务在运作中的各种风险，保护投资者合法权益，确保投资银行业务的规范经营和稳健运作，根据《中华人民共和国证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《证券发行与承销管理办法》等法律、法规与规范性文件以及《xx证券有限责任公司投资银行业务管理制度》，制定本办法。
第二条 健全、完善的风险控制制度是规范公司投资银行业务、有效防范和控制业务风险、实现公司投资银行业务持续、稳健发展的重要保证。
第三条 投资银行业务风险控制的总体目标是在公司稳健经营的风险控制理念指导下，发展壮大决策科学、运营规范、管理高效和持续、稳定、健康发展的投资银行业务。具体目标包括：
（一）确保国家法律法规、部门规章和公司各项规章制度的贯彻执行；
（二）健全信息隔离墙制度，在投资银行业务部门建立科学合理的决策机制、执行机制、风险控制和监督机制；
（三）在风险可测、可控和可承受的前提下，确保将各种风险控制在规定范围内，努力实现投资银行业务的快速发展；
（四）建立有利于查错防弊、堵塞漏洞、消除隐患、保证投资银行业务稳健运行的风险控制制度。
第四条 投资银行事业部是公司投资银行业务部的日常管理部门，投资银行事业部所属部门、分公司及经公司授权的其他部门（统称“投资银行业务部门”）是投资银行业务的具体运作部门。
第五条 根据公司经营方针和风险控制理念，按照相关法律法规的精神，公司在建立投资银行业务风险控制制度时，应严格遵循以下原则：
（一）全面性原则：投资银行业务风险控制制度应覆盖投资银行业务各部门、各岗位和各级人员，并渗透到项目立项、尽职调查、材料申报与反馈、证券承销、持续督导、会计核算、信息披露和客户服务等环节；
（二）审慎性原则：投资银行业务风险控制的核心是有效防范各种风险，实现投资银行业务的持续规范运营。公司投资银行业务的组织体系构成、内部管理制度的建立应以防范风险、审慎经营为出发点；
（三）独立性原则：由相对独立的部门负责对投资银行业务进行日常检查、监控、评估等风险控制工作；公司董事会、总经理办公会、合规部应保持高度的权威性和独立性，负责对投资银行业务风险控制运行机制进行评估和检查；
（四）有效性原则：投资银行业务的风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有高度的权威性，是公司从事该项业务所有员工严格遵守的行动指南；执行风险控制制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力；
（五）适时性原则：投资银行业务风险控制制度应随着公司经营战略、经营方针、风险控制理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善；
（六）信息隔离墙原则：投资银行业务应与公司自营、经纪、资产管理等业务在人员、场所、资金、账户、投资决策等方面严格分离、相互独立；在投资银行业务部门内部，业务决策、业务运作人员与部门内部非项目相关人员应当适当分离，以达到风险防范的目的。对因业务需要知悉内幕信息的人员，应制定严格的批准程序和静默期制度；
（七）定性和定量相结合原则：建立完备的风险控制指标体系，对风险进行识别、判断、评估和控制，使风险控制更具客观性和操作性。
第六条 投资银行业务风险控制的主要内容包括：
（一）确立加强风险控制的指导思想，制定业务风险控制的目标和原则；
（二）建立层次分明、权责明确的业务风险控制机制；
（三）建立完善的业务风险控制流程；
（四）对业务面临的风险进行全面、系统的评估，制定详细、可行的风险控制方案；
（五）确定投资银行业务风险控制措施和报告制度；
（六）保障业务风险控制制度的持续性和有效性，制定可行的制度评价、检查机制。
第二章 风险控制体系
第七条 公司建立健全严密有效的风险防范体系，并根据投资银行业务流程和风险特征，将该业务的风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。
（一）公司层级风险防范
公司董事会是投资银行业务风险管理的最高决策机构，对需董事会审议的与投资银行业务相关的重大决策的风险和重大风险的解决方案进行评估并提出意见。
公司总经理办公会按照董事会确定的风险管理政策，对投资银行业务日常经营中发生的相关重大风险进行规避、控制、缓释或接受风险等进行决策，或提交公司董事会审议。
（二）合规部门风险防范
合规部在总经理办公会、合规总监的领导下，独立于公司投资银行业务部门，对各岗位、各部门、各项业务中的风险控制情况实施监督。合规部对投资银行业务的风险控制职责主要包括但不限于：
1.根据投资银行业务的特点及其面临风险的类型与特征，会同投资银行事业部制定相应的风险防范和控制措施及制度，进一步规范、完善业务流程，建立健全事前、事中和事后三道风险防范机制；
2.对业务运营过程进行全程监控和风险评估，及时向总经理办公会、合规总监进行风险报告，并向投资银行事业部和投资银行业务部门进行信息提示；
3.对投资银行事业部和投资银行业务部门的风险控制制度执行情况进行独立检查、评价、报告；
4.调查投资银行业务的违规案件，协助监管机构处理相关事宜；
5.对公司投资银行业务的经营管理活动进行日常监督。
（三）业务部门风险防范
业务部门风险防范是投资银行事业部和投资银行业务部门对投资银行业务风险进行自我检查和控制。投资银行事业部和投资银行业务部门在项目立项、尽职调查、材料制作、证券承销、持续督导以及质量控制等业务运行过程中进行风险自我检查和控制。
第三章 投资银行业务风险评估
第一节 投资银行业务风险评估的内容
第八条 风险评估包括风险识别和风险分析。风险识别是指对投资银行业务面临的各种风险因素进行甄别；风险分析是指对风险的重大程度、风险发生的可能性进行分析预测，拟定风险应对措施等。
第九条 投资银行业务风险评估包括定期风险评估与不定期风险评估。
第十条 定期风险评估是指每年初，公司投资银行事业部和投资银行业务部门对上一年度风险控制计划的执行情况进行总结，预计本部门本年投资银行业务的风险状况，提出本年风险控制计划，报合规部备案。
第十一条 不定期风险评估包括：
（一）风险评估：在开展业务之前，公司投投资银行事业部和投资银行业务部门应根据业务的运作流程和特点，分析其中可能存在的风险，并制定风险控制计划，报合规部备案；
（二）在出现违规经营、危机事件或者其他重大事件时，投资银行事业部和投资银行业务部门应会同公司合规部等相关职能部门仔细分析该事件形成的原因，确定可能面临的风险，并提出风险控制方案，报公司领导批准；
（三）投资银行事业部和投资银行业务部门可就某些事项做出专项风险评估，并提出风险控制方案，报合规部备案。
第二节 投资银行业务风险来源和类型
第十二条 风险来源于投资银行业务流程的每一个环节，风险控制涉及到投资银行事业部和投资银行业务部门的各个业务岗位。
第十三条 投资银行业务风险主要包括合规风险、经营风险、信用风险、法律风险、操作风险、技术风险等。
第四章 投资银行业务风险控制路径及措施
第一节 合规风险控制
第十四条 合规风险是指由于违反法律法规、规范性文件等规章制度，导致公司利益可能受损的风险。
第十五条 公司合规部和投资银行事业部、投资银行业务部门对投资银行业务的合法、合规情况进行全面和重点的分析和检查，控制投资银行业务在合规方面的风险。
第十六条 公司合规部和投资银行事业部主要通过以下手段进行合规风险的控制：
（一）对其内部管理制度、业务流程、反洗钱、信息披露等进行审查、检查、监督与评价，分析投资银行业务内部控制制度及执行的合规性、合理性、完备性和有效性，向公司相关部门报告，并督促投资银行业务部门进行整改，确保投资银行业务符合国家的法律法规及相关政策；
（二）审核投资银行业务的相关合同、协议，确保合同的规范性和合法性。凡是涉及投资银行业务合同必须经由合规部审核；
（三）投资银行事业部应按照业务制度、流程要求严格执行业务立项办理、尽职调查办法、证券发行办法、持续督导办法、质量控制办法等。
第二节 投资银行业务经营风险控制
第十七条 经营风险是指在投资银行业务中因发行人选择不当、承销方式不当、信息披露不当等导致的风险。
第十八条 合规部和投资银行事业部负责控制业务的日常经营风险。
第十九条 合规部主要通过以下手段进行业务经营风险的控制：
（一）对投资银行业务运营中潜在的风险进行系统评估和研究并提出相关方案；
（二）制定并落实压力测试机制，按要求进行净资本等风控指标监控；
（三） 就业务部门风险控制制度的执行情况听取投资银行事业部和投资银行业务部门的汇报，并对制度有效性进行评价；
（四）根据相关法律法规及公司规章制度，设置各种风险阀值，对投资银行业务的各个业务环节进行全程监控，有权调阅和审查相关业务资料，按照规定的路径、程序和频率履行风险报告职责。
第二十条 投资银行事业部主要通过以下手段进行业务经营风险的控制：
（一）制定投资银行业务项目立项标准，通过发行人规模、行业、公司治理、经营业绩、合法合规经营等标准遴选符合条件的证券发行人、挂牌企业或并购重组当事人；建立投资银行业务项目立项评审委员会，作为投资银行业务部门进行业务承接的决策评审机构；
（二）制定年度投资银行业务工作计划，并结合市场环境、产业发展、法律法规、政府及行业政策等确定、调整年度投资银行业务重点业务目标；
（三）审核承销协议、尽职调查报告、募集说明书等法律文件的合法合规性，落实证券承销中的合格投资者管理制度，确保将股票、债券等证券销售给合格投资者；建立投资银行业务评估机制，合理确定承销方式和承销方案，降低承销风险；
（四）严格履行投资银行业务涉及的持续督导或债券受托管理职责，督促有关当事人切实履行规范运作、信息披露等义务；
（五）严格落实合格投资者管理程序，确保合格投资者认购股票、债券等证券，并进行风险揭示，保护投资者合法权益。
第三节 投资银行业务信用风险控制
第二十一条 信用风险是指债券发行人和投资者未依约履行其义务的可能性风险。
第二十二条 信用风险由合规部和投资银行事业部进行控制。
第二十三条 合规部和投资银行事业部主要通过督促债券发行人提供信用增级措施、设立偿债保障基金专户、限制股息分配措施、监督募集资金用途等方式确保发行人履行本息支付义务。通过完善债券认购协议，建立合格投资者名单和保证金制度进行投资者信用风险控制。
第四节 投资银行业务法律风险控制
第二十四条 法律风险是指投资银行业务协议无效、投资者不适格而产生的风险及因投资银行业务而产生的纠纷或诉讼风险。
第二十五条 法律风险由合规部、投资银行事业部和投资银行业务部门负责进行控制。
第二十六条 投资银行事业部应当加强投资银行业务项目立项审核，投资银行事业部拟与业务委托人签订的保荐承销协议、挂牌推荐协议、独立财务顾问协议等必须经过合规部审核后才能签订；投资银行业务部门应当勤勉、尽责履行承销义务和持续督导义务，避免发生纠纷和诉讼。
第五节 投资银行业务操作风险控制
第二十七条 操作风险是指由于制度和操作流程缺失以及操作不审慎，或者现有制度和流程不能得到有效执行而可能引起的经营风险。
第二十八条 投资银行事业部和投资银行业务部门应当完善各项规章制度，细化业务操作流程，以避免员工因无有效业务指引导致操作风险的可能。
第二十九条 投资银行事业部和投资银行业务部门应当完善岗前培训、推广持续培训，增强员工责任意识和业务技能，避免出现执行性操作失误。
第三十条 投资银行事业部和投资银行业务部门应优化内部组织结构，合理设置岗位、权限，确保员工权限与岗位设置相适应、严格执行不兼容岗位分离制度、确保重要事项一人操作、一人复核等审批程序。
第三十一条 投资银行事业部和投资银行业务部门应明确岗位责任，实行责任追究制度。
第三十二条 合规部及投资银行事业部应当对投资银行业务进行监督与检查，及时排除操作风险隐患。
第六节 投资银行业务技术风险控制
第三十三条 技术风险是指由于自身或其他方系统发生故障，导致交易及结算流程无法按协议进行的风险。
第三十四条 技术风险由投资银行业务部门和信息技术部负责控制。
第三十五条 投资银行业务部门、信息技术部应当保证自身系统正常运转，并在交易及结算操作后及时进行确认，在尽量避免系统故障的基础上，保证故障发生后能得到及时的发现及整改。
第三十六条 投资银行业务部门和信息技术部应当制定系统故障应急流程并进行演练，以便在故障发生后，能够及时反应，降低风险损失。
第五章 投资银行业务风险控制的评价和检查
第三十七条 为保障风险控制制度的持续性和有效性，应制定可行的风险控制制度的评价和检查机制，并充分调动所有人员的积极性，以合理的控制成本保证风险控制目标得到全面实现。
第三十八条 合规部对投资银行业务风险控制工作进行定期和不定期检查，并出具专项报告。
第三十九条 合规部在风险控制评价和检查方面主要有以下工作事项：
（一）对投资银行业务提出风险控制建议；
（二）检查和评价有关风险控制制度的执行情况；
（三）对有关风险控制的问题进行专项检查；
（四）对违反风险控制制度的部门和人员提出处分建议。
第四十条 投资银行事业部在风险控制评价和检查方面主要有以下工作事项：
（一）对投资银行业务提出风险控制建议；
（二）检查和评价有关风险控制制度的执行情况；
（三）对有关风险控制的问题进行专项自查。
第四十一条 投资银行事业部和投资银行业务部门定期检查本部门的风险控制工作，形成风险控制评价与检查报告，并及时报告合规部。
第四十二条 风险控制人员要认真履行工作职责，认真、及时地反映情况，对隐瞒不报、上报虚假情况或检查稽核不力、给公司造成巨大损失的人员，依公司规定追究其责任。
第四十三条 对因风险控制工作出色，防止了某些重大风险的发生，为投资银行业务挽回了重大损失，业绩特别突出人员，公司应依据相关规定予以表彰和奖励。
第四十四条 由于部门制度不完备、工作程序不合理或管理混乱而给公司造成损失的，应追究部门负责人的责任 。
第六章 风险报告及处置
第四十五条  合规部发现风险或风险隐患的，应当及时区分风险种类。对于可能导致公司违反外部法律法规、监管规定及自律规则，可能给公司带来监管处罚的严重风险及风险隐患，合规部应当立即提示相关业务部门，并上报合规总监及公司领导，同时协助业务部门进行风险的处理与控制；对于虽违反公司内外部制度，但不会对公司利益造成严重后果的一般风险或风险隐患，合规部应当立即提示相关业务部门督促其整改，并上报合规总监；对除以上情况外的轻微风险或风险隐患，合规部应当立即提示相关业务部门督促其整改，并在事件处理后向合规总监进行报备。
第四十六条　相关业务部门在接到合规部风险提示后，应当对风险及风险隐患进行处理，处理情况应当及时向合规部进行报告或报备。
第四十七条　投资银行事业部、投资银行业务部门发现风险或风险隐患的，应当及时区分风险种类。对于可能导致公司违反外部法律法规、监管规定及自律规则，可能给公司带来监管处罚的严重风险及风险隐患或者接到外部监管机构、自律组织风险提示的，应当立即进行紧急处理，并将相关情况及时上报合规部、合规总监及其上级领导直至公司总经理；对于虽违反公司内外部制度，但不会对公司利益造成严重后果的一般风险或风险隐患，相关业务部门应在进行处理的同时，将情况上报合规部、合规总监及其上级领导；对于除以上情况外的轻微风险或风险隐患，相关业务部门应当及时处理，并在处理完成后将相关情况报合规部备案。
第四十八条 风险监控人员应当对风险的报告及处置过程进行记录，并留档备查。
第七章 附则
第四十九条 本办法由合规部负责解释。
第五十条 本办法自公布正式印发之日起施行。