银行法人客户信用评级管理办法.docx

xx银行法人客户信用评级管理办法

第一章 总则

第一条 为科学评价法人客户信用状况，提高信贷资产质量， 根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》等规定，制定本办法。
第二条 本办法适用于依法设立的已与本行建立信贷关系或者有意申请信贷业务或为他人在我行信贷业务提供担保的各类企、事业法人及其他经济组织。
第三条 本办法所称客户信用评级是指本行根据一定的要素， 运用统一的评价方法，对客户一定经营期间内的偿债能力和偿债意愿进行定量和定性分析，从而对客户的信用状况做出客观、公正的综合评判，并赋予一定的信用等级标识。
第四条 本行客户信用等级评定采取定量分析与定性分析相结合的方法，遵循统一要素、统一程序、客观公正、动态调整的原则。
（一）统一要素原则。科学设定客户信用评级体系和具体要素，采用宏观与微观、动态与静态、定性与定量相结合的分析方法，评审被评对象的信用等级。
（二）统一程序原则。严格依照确定的程序受理并开展评审工作。
（三）客观公正原则。评审人员应当秉承职业操守，独立开

11

展评定工作，保证评价尺度一致、评审程序规范、评定结果公正。
（四）动态调整的原则。在信用等级的有效期内，通过跟踪检查，进一步确认评级的有效性，对于评审要素发生重大变化且可能影响到其信用等级的，本行应重新评审其信用等级并予以调整。
第五条 客户信用评级是本行公司信贷管理的基础性工作， 评定结果是本行法人客户准入与退出、信贷风险审查、贷款风险定价、授权授信管理的重要依据。

第二章 职责分工

第六条 公司业务部为法人客户评级业务主管部门，负责法人客户评级办法的制订；负责客户信用等级证书及牌匾的制作与发放；负责普通客户评级指标体系的建立、维护和更新；按规定权限对评级结果进行审定和审批；对普通客户评级工作进行监督检查；负责评级人员培训等管理工作。
第七条 中小企业部负责按规定权限对评级结果进行审定和审批；负责小额客户评级指标体系的建立、维护和更新；对小额客户评级工作进行监督检查与业务培训。
第八条 风险管理部负责信贷管理系统中评级模块的维护与开发。
第九条 各分支机构负责辖内信用评级的具体工作，主要包括：对评级基础数据和基础资料的搜集、整理、输入、复核；对

评级客户进行动态跟踪并及时调整信用等级；对客户评级相关资料与结果进行审查；按规定权限对评级结果进行审定或报批；管理评级客户的评级档案。

第三章 信用评级的一般规定

第十条 根据本行的客户特点，法人客户评级对象划分为小额客户和普通客户两大类别，分别适用于不同的评级规则。小额客户和普通客户根据《xx银行法人客户统一授信管理办法》的相关规定确定。
第十一条 普通客户根据其行业归属划分为以下类别，适用不同的评级模板。
（一）轻工业。包括纺织，服装，食品，烟草，普通机械， 家电，家化，电子设备，计算机，通讯设备制造，仪器仪表，造纸，印刷，小型交通工具制造，建材，塑料制品制造，文体用品制造，家具制造，生物医药；
（二）重工业。包括冶金，矿藏开采，金属加工，石化，化工，化纤，重型机械，电气，船舶制造，飞机制造，汽车制造， 军工；
（三）商业。包括各类批发，各类零售，供销社，粮棉油的收购、流通、仓储，外贸，商业经纪与代理；
（四）房地产业。包括房地产开发与经营，物业管理，房地产经纪与代理；

（五）建筑施工业。包括建筑，工程，道路管线和设备安装， 装饰装修；
（六）交通运输业。包括公路、铁路、航空、管道、水上运输业，出租汽车公司；
（七）服务业。包括饭店，宾馆，餐饮，旅游（旅行社，景点开发公司，旅游配套服务企业），娱乐，社区服务；
（八）城建开发。包括道路，桥梁，隧道，机场，港口，地铁，地产开发土地储备企业；
（九）投资管理。包括各种以短期投资、股本投资和资本运作为主要运营方式的企业，具有政府财政背景、作为地方财政投融资平台的企事业单位；
（十）公共事业。包括电力、煤气、热和水的生产供应业， 医院，学校，科教文卫，广播、电影、电视业，报刊，杂志，传媒业，社团；
（十一）综合。包括从事多元化经营的企业或其他难以归并类别的客户。
混业经营的客户，其行业归属以该客户的各类业务收入在其总收入中所占比例确定，超过总收入 50的行业即为该客户的归属行业，否则为综合类客户。
第十二条 普通客户的信用评价指标体系根据客户行业属性进行分类设定，一般包括经营管理者素质、企业经营管理、主导产品及技术创新、经营环境、重大事项、有关财务报表等六类定性评价要素和规模指标、偿债能力、经营能力、盈利能力、其他

财务指标等五类定量评价要素，以定量评价要素为主，定性评价要素为辅。具体指标见《xx银行普通客户信用等级评定计分标准》（分行业）（附件 1）。
第十三条 小额客户的信用评价指标体系包括资金实力、经营状况、银行信用、发展前景四方面，具体为资产负债率、现金流量、年营业收入、年利润额、经营年限及合作年限、销售收入归行率、银行信用、经营者素质、行业及产品前景、内部管理及购销渠道等 12 项评分指标。详见《xx银行小额客户信用等级评定计分标准》（附件 2）。
第十四条 信用评价指标体系原则上每 2 年评估一次，以评估指标体系的稳健性和准确度，并可根据评估结果和全行经营的实际情况进行维护和调整。
第十五条 客户评级是基于评级对象自身的还款能力和还款意愿评定的信用等级。本行法人客户的信用等级按照信用评价分值确定，划分为 AAA、AA++、AA+、AA、A++、A+、A、BBB、BB、N 十个等级。
第十六条 信用等级的划分及具体含义如下：
（一）得分 90 分（含）以上为 AAA 级。该等级客户的授信违约风险极低，表明客户产权明晰，法人治理结构合理、管理科学； 具有极强的市场竞争力和可靠的净现金流量，偿债能力具有极大保障，基本不受不利经济环境的影响；对本行的业务发展很有价值；历史信用记录很好。

（二）得分 86-89 分为 AA++级，80-85 分为 AA+级，76-79 分为 AA 级。该类等级客户的授信违约风险很低，表明客户管理水平较高；市场竞争力很强，净现金流量较好，偿债能力很强，经济环境对经营与发展的影响很小；对本行的业务发展较有价值；历史信用记录较好。
（三）得分 70-75 分为 A++级、66-69 分为 A+级、60-65 分为A 级。该类等级客户的授信违约风险较低，表明客户管理水平高； 市场竞争力强，净现金流量好，偿债能力较强，但未来经营发展易受外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会产生波动； 对本行的业务发展有一定价值；历史信用记录好，或者偶有短期不良记录。
（四）得分 56-59 分为 BBB 级。该等级客户的授信违约风险一般，表明客户管理水平一般；市场竞争力一般，净现金流量一般，偿债能力一般，未来经营与发展受外部不确定因素的影响， 盈利能力和偿债能力会有较大波动，约定的条件可能不足以保障本息的安全；有不良记录。
（五）得分 50-55 分为 BB 级。该等级客户的授信违约风险较高，表明客户管理水平较差；市场竞争力较差，净现金流量较差， 偿债能力较弱，经营与发展状况不佳，支付能力不稳定；可能有严重不良信用记录。
（六）得分 50 分以下为 N 级。该等级客户的授信违约风险很高或极高，表明客户的管理水平差；市场竞争力差，净现金流量

差，偿债能力较差，企业经营困难，支付能力具有较大不确定性； 可能有恶劣信用记录。

第四章 信用等级的认定与调整

第十七条 法人客户信用评级相关权限执行年度转授权的规定。
第十八条 经营期满一个会计年度的本行授信客户，原则上应当进行信用等级评定。
第十九条 对同一个法人客户，由授信主办行负责该客户的评级工作。授信主办行在客户信用等级有效期届满前，应当及时启动并完成新一期的等级评定工作，以便前后两期等级有效衔接。
第二十条 客户信用等级的有效期为一年，客户在一个年度内，一般只能以一种主体身份接受本行的评级。
第二十一条 信用等级分值通过信贷管理系统实现自动测评。除了根据客户的测评分值确定其信用等级外，可以依据知悉的客户非评分项目信息对其理论等级进行主观调整。一般情况下， 评级调整最多只能上调一个等级，下调等级不限。
第二十二条 对于初次与本行发生授信关系的客户，其初始等级原则上不得高于 AA 级。客户信用等级晋升时，一般应在前一个等级上有一期以上的等级记录。
第二十三条 符合下列情况之一的，可以根据客户现状直接认定为 BB 级（含）以下：

（一）在本行或其他金融机构有长期不良资产的贷款客户；
（二）被银行业协会公布为不良信用记录的客户。
第二十四条 在等级有效期内，授信主办行应当结合贷后检查对评级客户进行跟踪监测，如发现评级客户资信状况发生重大变化，可能影响其信用等级的，必须在发现事由后的 5 个工作日内启动等级调整程序，按照原评级流程重新评定其信用等级。重大变化包括：
（一）在本行发生贷款逾期、承兑垫款等授信违约行为的；
（二）在本行欠息超过三个月，未予清偿的；
（三）征信报告显示有新增重大不良信用记录的；
（四）发生重大声誉风险被媒体曝光，可能影响其正常、持续经营的；
（五）涉及重大诉讼，可能影响其正常、持续经营的；
（六）恶意不履行担保代偿责任的；
（七）其他重大情况。
第二十五条 在等级有效期内，若影响客户信用等级的消极事由已消除，或其经营管理、财务状况出现明显好转，客户主动申报要求对其重新评定信用等级的，经授信主办行审查认为确有必要的，可以启动等级调整程序，按照原评级流程重新评定其信用等级。
第二十六条 评级流程。
（一）申报与受理。客户申请评级需向本行提供真实、完整、有效的以下资料：

1、《法人客户评级申报书》（附件 3）；
2、客户主体资格资料；
3、法定代表人及主要股东资料；
4、客户及法定代表人、主要股东征信资料；
5、年度财务报告（普通客户原则上应提供经审计的财务报表）；
6、本行要求的其他资料。
（二）调查与初评。
1、客户经理对法人客户进行前期调查，搜集各指标评价或计算所需的资料，并把评级相关信息按规定及时录入信贷管理系统， 利用评级模型自动进行评分测算。
2、客户经理根据评分结果，对客户提出信用等级初评意见， 报分支机构审查人员审查。根据评分结果确定的客户评级与主观判断存在较大差异的，可适当调整评级结果，同时阐明评级调整理由与依据。
（三）审查与审批。
1、分支机构审查人员对评级资料的真实性、评级录入数据的合理性、评级结果的准确性进行复核与审查，并报分支机构审贷会审议。
2、分支机构按规定权限对客户信用评级结果进行审定，超出审批权限的，根据客户归口管理类别，分别报总行公司业务部或中小企业部审批。
3、公司业务部或中小企业部依照本行审批流程及授权管理相

关规定，在信贷管理系统中签注明确的客户信用等级评定的审批意见。

第五章 档案管理

第二十七条 各分支机构应当按照《xx银行信贷档案管理办法》的规定将评级业务办理过程中形成的业务资料并入客户信贷档案集中管理。
第二十八条 法人客户信用等级经总行认定后，主办行需从信贷管理系统中下载打印法人客户信用等级认定结果，并入该客户的信贷档案。下载路径为：统计查询→快速查询→客户信息快速查询→公司客户信用等级评估快速查询。

第六章 附则

第二十九条 本办法由总行公司业务部负责解释。
第三十条 本办法自发文之日起执行，原《xx银行法人客户信用评级暨统一授信管理办法》（xx（信）发〔2009〕54 号）同时废止。