银行市场风险监测报告管理办法模版.doc

x银行市场风险监测报告管理办法第一章总则第一条为加强x银行市场风险管理，规范市场风险监测报告行为，及时全面地揭示和掌握全行市场风险状况，根据商业银行市场风险管理指引、x银行风险监测报告制度等相关规定制定本办法。第二条本办法所称市场风险监测是指总行、分行的市场风险管理部门通过对重要市场数据、市场风险关键指标、市场风险限额执行等情况进行实时或定期监督，及时全面了解本行或本机构市场风险水平和变化趋势的过程。市场风险报告是指总行、分行及境外机构的市场风险承担和管理部门及时反映本行或本机构市场风险状况并提出相应风险管理建议，市场风险管理部门定期、及时向高级管理层提供独立的市场风险报告的过程。第三条在遵循x银行风险监测报告制度确定的报告原则基础上，市场风险监测报告工作还应遵循下述原则：持续性。应根据内容和工作要求，确定相应的市场风险监测报告频率，以保证监测报告工作的持续性。前瞻性。在市场风险监测和报告过程中，应对未来一段时期的市场风险进行合理分析，并做出前瞻性判断。第二章监测报告的种类第四条市场风险监测主要由外部市场信息监测和我行市场风险状况监测两类组成。第五条外部市场信息监测旨在通过跟踪收集可能引发市场风险的因素与风险事件及其变化，必要时，可对其可能产生的影响进行分析，并将上述情况明确告知相关部门和人员。第六条我行市场风险状况监测旨在通过对我行相关业务的市场风险关键指标、限额执行情况等进行实时或定期监测，以确保我行市场风险控制在可承担的水平范围内。第七条市场风险报告主要由市场风险分析报告、市场风险事件报告和市场风险管理报表三类组成。第八条市场风险分析报告。旨在揭示报告期内市场风险承担部门的业务状况、风险水平、盈亏情况和对风险限额及风险管理的其他政策的遵守情况，并提出市场风险管理的对策建议。包括全面市场风险分析报告、部门市场风险分析报告和风险检查报告等。（一）全面市场风险分析报告。是全面反映x银行市场风险整体状况的报告，分为季度报告、年中报告和年度报告。全面市场风险分析报告还需包括资本计量（含返回检验）、风险价值（）分析、压力测试等内容。（二）部门市场风险分析报告。是反映总行市场风险承担部门、一级分行（含境外）的总体市场风险状况或某类业务市场风险状况的报告，分为周报告、月度报告、季度报告、年中报告和年度报告。其中季度报告、年中报告和年度报告主要包括利率风险分析报告、汇率风险分析报告、金融市场业务市场风险分析报告；周报告和月度报告由金融市场部和境外机构现有报告体系组成。金融市场业务市场风险分析报告可纳入部门风险分析报告中一并报送。（三）风险检查报告。行内外有关单位和部门组织开展各类检查后，对发现的问题或风险隐患进行报告，被检查单位对依据检查形成的整改方案进行报告。第九条市场风险事件报告。旨在及时对我行市场风险管理中的突发性或非常规性事件进行揭示和报告。市场风险事件发现后，及时反映事件事实、分析事件成因、评估损失影响、总结汲取教训和提出风险管理改进建议。第十条市场风险管理报表。采用数据表格形式反映总体市场风险或专项业务风险状况。第三章监测报告的主体、对象和路径第十一条外部市场信息监测和市场风险状况集中监测的主体是总、分行风险管理部门。如在监测中发现风险事件，按照市场风险事件的报告路径或市场风险限额管理办法中规定的相关路径进行报送。第十二条全面市场风险分析报告的报告主体是总行风险管理部门。报告对象是总行高级管理层。部门市场风险分析报告中，利率风险分析报告、汇率风险分析报告的报告主体是资产负债管理部，其中汇率风险分析报告主要基于银监会非现场监管检查报表形成；金融市场业务市场风险分析报告的报告主体是金融市场部和经总行授权开展本外币金融市场业务的一级分行（含境外）。报告对象是同级风险管理部门。第十三条风险检查报告由内部检查的组织执行部门或者配合外部检查的牵头协调部门负责，向本行高级管理层、同级内控合规部门报告，并通过内控合规管理信息系统知会风险管理部及其他相关部门。第十四条市场风险事件的报告主体是事件发生单位的业务管理部门。报告对象是上级行处理该类事件的主管部门和同级风险管理部门，分行风险管理部门应及时向总行风险管理部报告。风险管理部门可向事件发生单位下发通知单，要求相关单位按照一定的频率，定期报告相关内容。第十五条市场风险管理报表的报告主体是金融市场部和经总行授权开展金融市场业务的一级分行（含境外）。报告对象是同级风险管理部门。第十六条分行风险管理部门按照x银行风险监测报告制度的有关要求，将上述报告和报表报送总行风险管理部。第十七条流动性风险报告由资产负债管理部编写，并抄送风险管理部。第十八条根据监管机构要求，金融市场部对行外报送的专题报告和统计报表需在报告完成后一个工作日内抄送风险管理部。第四章监测报告的内容第十九条外部市场信息监测的内容包括：可能对我行市场风险状况产生直接或间接影响的国家法律法规及监管机构规章制度调整，利率、汇率、股票和商品价格等主要市场指标的变动，市场同业相关信息等。第二十条我行市场风险状况监测内容包括：金融市场业务情况、各类市场风险关键指标的变化情况、市场风险限额的执行情况等。第二十一条全面市场风险分析报告的内容包括：报告期内市场风险的总体状况、市场风险关键指标的变化情况、当前面临的主要市场风险因素、风险趋势及对策建议等。第二十二条部门市场风险分析的季度、年中和年度报告重在揭示部门全面风险状况，分析影响原因，总结管理措施，判断变化趋势并提出管理对策建议。（一）利率风险分析报告的内容包括：报告期内利率变化对资产负债结构的影响及综合利差分析，利率变化对存贷款利率定价的影响及利率执行情况，利率敏感性缺口分析，利率风险敏感度测算，下阶段面临的主要利率风险分析，实现风险控制目标的影响因素，已采取和拟采取的利率管理政策及相关建议等。（二）汇率风险分析报告的内容包括：报告期内汇率变化对外币资产、负债的影响及外汇资金总量及结构分析，外汇资金管理情况，外汇敞口分析，累计外汇敞口头寸比例测算，限额执行情况，下阶段面临的主要汇率风险分析，实现风险控制目标的影响因素，已采取和拟采取的汇率管理政策及相关建议等。（三）金融市场业务市场风险分析报告的内容包括：报告期内汇率、利率、流动性等市场因素变化及其对交易和投融资业务的影响，限额执行情况，金融市场部承担的外汇风险敞口分析，债券投资组合变化及特征分析，债券投资组合的主要风险指标、估值及损益分析，现券、外汇、衍生品和贵金属交易情况、主要风险指标、估值及损益分析，下阶段面临的主要市场风险分析、实现风险控制目标的影响因素、已采取和拟采取的风险管理政策及相关建议等。第二十三条部门市场风险分析的周、月度报告重在反映报告期内业务运营及风险状况，并对报告期风险控制目标实现情况进行评价。一般应包括以下内容：各类交易与投资业务的基本交易情况、盈亏情况、市值评估、主要风险指标等。具体内容见附件。第二十四条市场风险事件报告的范围按照x银行风险监测报告制度的规定执行，报告的内容包括：事件描述、事件原因、已采取和拟采取措施、对事件发展趋势及可能产生影响的分析等。报告需通过综合办公信息系统向风险管理部门进行报送，若境外机构未安装综合办公信息系统，可通过工作联系单等形式进行报告。对于重要事项可形成专项分析报告。第二十五条风险检查报告的内容包括：检查单位和被检查单位名称、检查时间、内容、范围、方式、发现问题列表及整改要求等，报告要求按照x银行风险监测报告制度的有关规定执行。第二十六条市场风险管理报表应主要通过相应系统自动生成，涵盖本外币资金交易与投资业务，报表格式以系统生成的模版为主。第五章监测报告的时限和方式第二十七条市场风险分析报告的时限和方式。部门市场风险分析报告依据报送频率确定报告时限，周报告应于次周个工作日内报送，月度报告应于次月个工作日内报送，季度报告应于季后日内报送。根据风险管理委员会、全面风险分析报告和有关监管机构要求，全面市场风险分析报告形成后，及时上报高级管理层。季度和月度报告应采用纸质和电子两种方式报送，纸质报告需加盖部门公章。为保证报告及时性，周报告可采用电子方式报送。第二十八条市场风险事项报告的时限和方式。市场风险事件报告应于事件发生后或知晓事件发生后的日内报送。业务检查报告应于取得检查报告或完成整改方案后的日内报送。报告应采用纸质方式报送，并由部门负责人签发，加盖部门公章。第二十九条市场风险管理报表的时限和方式。市场风险管理报表应于报告期后日内通过系统生成。由金融市场部、资产负债管理部等部门管理的相应系统应向风险管理部开放相应权限，风险管理部根据系统获取相关报表。第六章市场风险内部模型法监测报告要求第三十条与市场风险内部模型法关联的、等系统，发生交易台或交易账簿变动、纳入新产品或新投资组合、增加新市场数据等影响市场风险内部模型法实施的情况，金融市场部应提前个工作日，将相关系统的拟变动情况以书面形式告知风险管理部；与市场风险内部模型法关联的等系统，发生科目变动等影响市场风险内部模型法实施的情况，财务会计部应提前个工作日，将相关系统的拟变动情况以书面形式告知风险管理部。第三十一条对于计量过程中发现的各类系统数据质量问题，包括数据格式出错、数据缺失等情况，风险管理部将以书面形式告知相关系统的管理部门，相关部门应于个工作日内在各相关系统内进行修改并通知风险管理部，风险管理部将根据更新的数据重新进行分析以及计量。第三十二条各一级分行（含境外）风险管理部将辖内开展衍生交易的抵质押品信息按月以报表形式向总行风险管理部报告，报告应于次月个工作日内以纸质和电子两种方式报送，纸质报告需加盖部门公章。