银行资金交易和投资业务风险管理办法模版.doc
《银行资金交易和投资业务风险管理办法模版.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《银行资金交易和投资业务风险管理办法模版.doc(20页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、x银行资金交易和投资业务风险管理办法第一章总则第一条为加强和规范x银行资金交易和投资业务管理,有效控制业务风险,提高业务运行效率和质量,根据人民银行、银行业监督管理委员会等有关部门以及x银行有关规定,制定本办法。第二条本办法是x银行办理资金交易和投资业务应遵循的基本运作程序,是规范资金交易和投资业务风险管理的基本依据。第三条本办法所称资金交易和投资业务包括:(一)x银行以获利、规避自有资产负债风险或做市为目的,在货币市场和资本市场进行的本外币金融工具(或产品,下同)自营交易和自营投资业务。(二)x银行以赚取佣金、管理费、交易买卖差价等为目的,以平等的交易对手身份为客户提供汇率、利率、信用、股票
2、、股指、商品等基础产品及其衍生产品的代客交易业务。第四条本办法适用于总行和经总行授权开展资金交易和投资业务的一级分行及境外分行。第五条资金交易和投资业务应以经有权审批人批准的风险政策和投资策略为依据,并遵循分类审批和风险与效率并重的管理原则:(一)分类审批原则是指根据资金交易和投资业务的不同风险特征和效率要求,采用不同的审批流程。(二)风险与效率并重原则是指在风险可控的前提下,提高资金交易和投资业务的办理效率。第六条概念释义(一)自营交易业务是指将头寸记入交易账户的自营业务,自营投资业务是指将头寸记入银行账户的自营业务。(二)有权审批人是指具有资金交易和投资业务审批权限的决策人,包括行长、分管
3、(协管)副行长(行长助理)、独立审批人、资金交易部门负责人和其他被授权人。各级有权审批人的审批权限在每年授权书中确定。(三)市场风险限额是指x银行根据风险偏好和风险承受能力,对具体承担市场风险的业务组合或者产品组合,按照关键风险指标设置的风险暴露上限或下限。第二章机构设置与部门职责第七条客户部门包括总行大客户部、公司业务部、机构业务部、农村产业金融部、国际业务部,以及分行(含境外分行)具有相同职能的部门,其主要职责是:(一)对与我行已建立信贷关系,以及尚未与我行建立信贷关系但分行已发起授信的境内外信用主体,客户部门负责资金交易和投资业务专项授信的发起、调整、尽职调查和提供审查材料,以及提出授信
4、额度管理的建议,并协助相关部门进行资金交易和投资业务实施后的信息维护和风险管理。(二)对于先成为我行资金交易和投资业务信用主体,后与我行建立信贷关系的境内外信用主体,客户部门负责信用主体后续的评级跟踪、授信发起、调整和提供审查材料,并协助相关部门进行资金交易和投资业务实施后的信息维护和风险管理。(三)外资金融机构类信用主体的授信发起、尽职调查、信息维护和日常管理,由国际业务部牵头负责。(四)发起资金交易和投资新产品和新业务。第八条资金交易部门包括总行金融市场部和分行(含境外分行)具有相同职能的部门,其主要职责是:(一)负责收集市场信息,提供审查材料,按规定制订并审查业务方案。(二)负责对资金交
5、易和投资业务相关的信用风险、市场风险和操作风险进行识别、评估和报告,并在授权范围内采取必要的风险缓释措施化解风险。(三)对未与我行建立信贷关系且分行尚未发起授信的境内外信用主体,负责资金交易和投资业务评级和专项授信的发起、调整、尽职调查,提出授信额度管理建议,实施后续的信息维护和风险管理。(四)负责制订部门内部资金交易和投资业务运作流程和管理细则。(五)发起资金交易和投资新产品和新业务。总行资金交易部门除履行以上职责外,还应负责:(六)根据我行的风险偏好、年度经营目标和市场情况,在年初制订合理的投资和交易策略,并根据金融市场的变化及时修订。(七)对分行发起的资金交易和投资新产品和新业务进行审查
6、。第九条总行风险管理部的主要职责是:(一)负责资金交易和投资业务风险基本制度和风险管理政策的制订。(二)负责按照相关规定对单笔业务进行审查或会签。(三)负责建立外部评级机构的持续评估机制,定期对评级机构的独立性、专业性、内部控制能力及其评级公信力进行评估,对合格的外部评级机构及可准入的政府机构类信用主体名单的审查和认定。(四)负责资金交易和投资业务风险政策的制订和市场风险限额的核定,以及对申请增加市场风险限额事项的审查。(五)负责市场风险监控、预警指标的设置,以及对资金交易和投资业务风险集中度的定期评估和报告。(六)负责对资金交易和投资业务风险分类形态、减值准备的结果进行审核和确认。第十条信贷
7、管理部门和信用审批部门的主要职责是:(一)负责对信用主体资金交易和投资业务专项授信方案和授信事项的审查。(二)负责组织资金交易和投资业务授信管理系统的建设。(三)负责对资金交易和投资业务专项授信额度的监控和管理。第十一条总行资产负债管理部的主要职责是:(一)负责制订全行资产负债管理的目标体系和政策制度。(二)负责牵头制订全行资产负债业务计划、利率风险和汇率风险控制计划。(三)负责制订流动性管理的各项政策、措施和办法,根据全行流动性管理需要,向资金交易部门下达资金交易计划或指令,并监督计划执行情况。(四)负责对资金市场同业融资业务进行统一管理,制订总行及系统分行年度资金营运计划,并根据市场变化及
8、时提出调整建议。第十二条总行内控与法律合规部的主要职责是:(一)负责资金交易和投资业务授权方案的拟订、授权内容的合法性和合规性审查、授权书的核定下发以及授权管理的综合评价。(二)负责合规检查和内部控制状况的评价。(三)负责资金交易和投资业务中授信、合同等事项的合法性审查及法律风险的防范。第十三条总行财务会计部的主要职责是:(一)负责制订资金交易和投资业务的会计核算管理制度,建立并完善相关会计科目体系,组织新会计准则在资金交易和投资业务中的推广和实施。(二)负责对减值结果进行账务处理或报表转换,并评估金融资产减值计量结果对财务收支的影响。(三)负责制订资金交易部门的经营业绩考核评价方案,组织实施
9、综合考评。第十四条总行信息技术管理部负责组织、协调有关部门进行全行资金交易和投资业务新系统的上线、运行、重大事故处理等事项。第十五条总行软件开发中心负责组织实施资金交易和投资业务新系统的开发、优化和升级。第十六条审计部门负责对资金交易和投资业务内部控制体系进行内部审计。第三章信用主体和基本条件第十七条本办法所称的信用主体包括:(一)按客户类型。政府机构类信用主体。金融机构类信用主体(含跨国金融组织)。一般公司类信用主体。特殊目的公司类信用主体。(二)按业务类型。自营投资业务的债券发行方。债券逆回购业务的质押债券发行方。同业拆借业务的对手方。债券自营交易业务的对手方。外汇即期交易和结售汇交易业务
10、的对手方。金融衍生产品自营业务的对手方和关联信用体( )。贵金属即期交易业务的对手方。代客交易业务的对手方和被代理方。我行获准交易或投资的其他业务的信用主体。第十八条对我行存在信用风险敞口的信用主体,应按照x银行客户信用等级评定办法有关规定评定信用等级,并根据业务特征和风险程度,设置不同的信用等级准入标准。原则上投资行为均应以内部评级为依据,如果没有内部评级,则该投资产品的信用风险评估必须引用至少两家我行认可的合格外部评级机构的评级结果,并选择使用评级较低、违约概率较大的外部评级结果。第十九条总行风险管理部负责审核确定合格的外部评级机构名单,总行客户部门和资金交易部门应通过名单所列的外部评级机
11、构获取信用主体的评级信息。如确有必要使用其他外部评级机构评级信息的,应在报经风险管理部核准后方可使用。第二十条总行资金交易部门负责提出可准入的政府机构类信用主体名单,经风险管理部审核后公布实施。拟开展资金交易和投资业务的政府机构类信用主体,应满足信用等级准入标准;如无法获得信用评级,应以所列名单作为最低准入条件。第二十一条贵金属即期交易、外汇即期交易、债券交易(不含做市商交易以及结算方式有利于我行的交易)和结售汇交易、金融衍生产品自营业务,以及代客交易业务的对手方,应至少满足以下条件之一:(一)在我行评级为级(含)以上。(二)标准普尔穆迪惠誉评级为级(含)以上。(三)国内合格评级机构评级(以下
12、简称“国内机构评级”)在级(含)以上。(四)对手方按规定缴纳了保证金存款且可对保证金进行逐日盯市的,可视同准入。(五)为开展人民币跨境结算而进行的人民币购售业务,原则上交易对手的标准普尔穆迪惠誉评级为级(含)以上。第二十二条债券逆回购业务的质押债券发行方,应满足以下条件之一:(一)在我行评级级(含)以上。(二)标准普尔穆迪惠誉评级为级(含)以上。(三)国内机构评级在级(含)以上。第二十三条信用拆出的对手方应至少满足以下条件之一:(一)在我行评级(含)以上。(二)标准普尔穆迪惠誉评级为级(含)以上。第二十四条本币自营债券(主权及准主权债券除外)投资业务的债券发行方,在我行评级应为级(含)以上;外
13、币自营债券投资业务的债券发行方,标准普尔穆迪惠誉评级应为级(含)以上。外币债券发行方如无信用评级,则外币债券的债券评级应为标准普尔穆迪惠誉长期评级在级(含)以上,标准普尔穆迪惠誉短期评级在级(含)以上;外币债券发行方如无信用评级和债券评级,应以内部评级为准。第二十五条在代客交易业务中,被代理方应满足以下条件之一:(一)在我行评级为级(含)以上。(二)标准普尔穆迪惠誉评级为级(含)以上。(三)国内机构评级在级(含)以上。(四)被代理方不符合上述规定的,若被代理方按照有关规定缴纳了保证金,可视同准入。第四章业务种类和审查要求第二十六条本办法所称的金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的
14、金融负债或权益工具的合同,主要包括:(一)黄金、白银、铂等贵金属即期交易。(二)外汇即期交易和结售汇交易。(三)债券回购。(四)同业拆借。(五)债券,主要包括:国债、央行票据、政策性金融债券、一般性金融债券、企业债券、公司债券、短期融资券、中期票据、资产支持证券以及其他符合规定的债券等。(六)经人民银行等有关监管部门认可的金融衍生产品,包括:远期、期货、掉期(互换)和期权,以及具有远期、期货、掉期(互换)和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。(七)与利率、汇率、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品等。(八)我行获准交易和投资的其他金融工具。第二十七条本办法所称新产品和新业务
15、包括涉及信用风险和市场风险的拟投资或交易的金融工具、拟推出的创新型产品或业务模式,并至少具有以下特征之一:(一)该产品业务类型此前从未纳入到x银行各类资产组合和账户中。(二)该产品业务类型未包括在现有的产品和服务中,或属于现有产品的新组合。(三)该产品不能由现有的信息管理系统识别其全部风险并做会计处理。(四)该产品需要在未经批准的市场或使用未经批准的币种进行交易;该产品针对具有独立特性或风险状况的市场。第二十八条对单笔业务应审查是否符合当前投资和交易策略,是否符合准入条件、授权、授信、市场风险限额和集中度控制等相关规定,是否符合我行风险和资产负债管理政策。第二十九条对金融工具为我国财政部发行的
16、国债、人民银行、政策性银行发行的债券的单笔业务,除第二十九条规定外还应重点审查:(一)综合收益分析。包括业务可能带来的直接收益以及间接收益。(二)风险分析。包括我行可能面临的风险及相应的对策。第三十条对金融工具为地方政府债券的单笔业务,除第二十九规定外还应重点审查:(一)业务基本情况。包括是否符合财政部、人民银行等有关部门的监管规定,信用主体是否具备财政部隐性担保,是否存在违约记录,是否符合法律、法规的规定。(二)财务状况分析。包括地方政府的财政收入、以及可支配收入等。(三)风险分析。包括我行可能面临的风险及相应的对策。第三十一条对自营交易业务,除第二十九条规定外还应重点审查:(一)业务基本情
17、况。包括是否符合人民银行、银行业监督管理委员会等有关部门的监管规定,信用主体是否存在违约记录,是否符合法律、法规的规定。(二)综合收益分析。包括业务可能带来的直接收益以及间接收益。(三)风险分析。包括我行可能面临的财务、信用、市场、流动性等方面的风险及相应的对策。第三十二条对金融衍生产品自营业务,除第二十九条规定外还应重点审查:(一)近期在金融市场有关交易和投资的总体情况,在业务期限内的金融市场趋势预测。(二)当前监管政策是否对我行以及信用主体进行特定交易有明确的限制性规定,信用主体的偿债能力、流动性压力及近期变动趋势,债务结构是否合理。(三)我行相关业务的历史收益和风险状况。第三十三条对自营
18、投资业务,除第二十八条规定外还应重点审查:(一)债券发行方的基本情况。包括公司治理情况、信用评级、行业发展前景、基本财务状况、偿债能力等。(二)债券的基本情况。包括票面金额、发行价格、期限、利率及付息方式、担保方式、债项评级、资金用途等。(三)对已经与我行建立信贷关系的信用主体,还应审查债券发行方在我行上年度的资金业务授信、用信、信用集中度、违约纠纷情况等。(四)风险与防范分析。我行可能面临的信用、市场、流动性、政策等方面的风险以及相应的对策。第三十四条对代客交易业务,除第二十八条规定外还应重点审查:(一)衍生交易直接相关的标的资产的真实性。(二)衍生产品交易的标的资产。(三)是否存在与本条第
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 银行 资金 交易 投资 业务 风险 管理办法 模版
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,个别因单元格分列造成显示页码不一将协商解决,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【a199****6536】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【a199****6536】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。