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非权益类承销项目工作底稿管理办法（试行）
第一条 为做好非权益类承销项目档案管理工作，防范业务风险，依据有关监管
机关的有关规定，结合非权益类项目承销业务特点，特拟定本办法。
第二条 本办法所称工作底稿，是指承销项目组在从事有关业务所有过程中
形成的各种重要资料文件资料和工作记录的总称。
第三条 本办法的要求是承销工作底稿编制的一般要求和最低要求。无论本
办法是否有明确规定，凡对项目有重大影响的资料文件资料文件资料及信息，均应当作为工作
底稿予以留存。
第四条 工作底稿应当真实、准确、完整地反映承销项目所开展的主要工作，
并应当成为出具发行申报材料或备案材料的基础。工作底稿是评估项目人员是否
诚信守信、勤勉尽责的重要依据。
第五条 工作底稿可以由业务人员通过主动搜集、走访或访谈、函证等多种
核查手段形成；也可以由项目企业或其他第三方提供，经业务人员审慎核查后形
成。
第六条 工作底稿至少应当包括以下内容：
1、依据有关关于规定对项目进行立项、内核以及其他有关内部管理工作所形成
的资料文件资料文件资料；
2、在尽职调查过程中获取和形成的资料文件资料文件资料；
3、与项目发行有关的主要问题的会议资料文件资料、会议纪要、访谈记录等；
4、关于律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等证券服务机构及其签
字人员对发行上*/挂牌转让有关的重大或专题事项出具的备忘录及专项建议或意见等；
5、发行申请资料文件、反馈建议或意见的回复、询价与配售资料文件以及上*/挂牌转让申
请和登记的资料文件；
6、其他有重大影响的有关资料文件资料文件资料及信息。
第七条 工作底稿应当依照下列要求编制：
1、工作底稿应如实反映某项详细业务全方面的情形，包括在工作中形成的
所有重要事项、重要材料；
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2、工作底稿应当内容完整、资料文件资料详实、要素齐全、格式规范、记录清晰、
结论明确；
3、内容完整：即所有反映项目、有助于防范和监控风险的情形，都应在工
作底稿中得到反映；
4、资料文件资料详实：即工作底稿上的各类资料文件资料来源要真实可靠，应有资料文件资料提供者
的有关证明；
5、要素齐全：即构成工作底稿的基本内容应所有包括在内；
6、格式规范：即工作底稿所采用的格式应规范；
7、记录清晰：即工作底稿上记录的内容要连贯，文字要端正。应制作好目
录，章节之间有明显的分隔标识，并有索引编号或顺序编号。
第八条 有关工作底稿之间，应保持清晰的勾稽关系。相互引用时，应交叉
注明索引编号。
第九条 工作底稿可以纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档留存，
其中重要的工作底稿应当采用纸质文档的形式。以纸质以外的其它介质形式存在
的工作底稿，应当以可独立保存的形式留存。
第十条 在项目每一阶段工作履行后，项目人员应当及时整理工作底稿并归
档，并于项目终止时依照《**证券股份有限公司非权益类承销项目档案管理办
法（试行）》的要求将工作底稿交由档案管理人员进行统一存放和管理。
工作底稿保管时间不得少于债券到期之日或本息所有清偿后五年。
第十一条 承销业务工作底稿实行分级检查制度，即项目组负责人在移交工
作底稿档案材料时应填写档案移交自查表，列明所移交的档案清单，并填写自查
情形，再交由将来管理专岗对工作底稿进行复查，出具复查建议或意见。自查人和复查
人应分别在自查表上签名和签署日期。投资银行质量监控总部对工作底稿进行定
期或不定时地抽查并打分。
第十二条 本办法自发布之日起实施。
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