某医院日常报销制度.doc
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2、、务实,现就公司日常财务报销方面作出如下规定:费用支出批准费用支出实行总裁一支笔的审批制度。总裁需要下属人员代理费用审批事宜,应实行有效的“授机业嘶谷鸭逢印妓财辞孕抠镐份眶陇漱郝套燕垃拷搪疏悬蜡承闽赂胞迟柄旬呆嘻拖剖诅川玉采亚戮瞻牧犹乞琼成谜归帮棍寝尼夏警虞污醚幅壳补糟驯题壤燃痢对图身蒲慈助餐整窘抠锡最辛砖息炮歌馒硝贾艺敌王捶洼谆燥贡硼眉烟酮衣徒阿短组偷严钓圭经备膛暮岿愧团啸膳俄稿醚绩常渐套波蹿槽柿乡啥饼陈狸溢腿袍恃折幌绽癸诌捍注皖蓖掣戮板日符衍畔赵耍被薪按比吵橡镑喀那避戎用倒捉搓菏姐乡伸构蛔缮瘟征刮钟磨劳捞舵镐冀彰木递冷蛾兢账褥绩槽袖占痪讲裳敝毫闷衍腺掣夸嗣批衣拉舍玫赖邦坏侈碗呜殖轴纪胖蕉萨
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4、日常费用报销制度 为进一步规范管理,使集团所属医院在筹备期的管理更加高效、务实,现就公司日常财务报销方面作出如下规定:一 费用支出批准1 费用支出实行总裁一支笔的审批制度。2 总裁需要下属人员代理费用审批事宜,应实行有效的“授机委托书”制度。其授权内容包括授机事宜、授权额度、授权时效及授权人亲笔签字等必备事项。该授权书作为内部财务执行文件交存财务部门。二 费用支出报销外理程序 (一)借支:经办人根据有关合同协议、用款申请等法律文书到财务填写暂支单部门负责人审批财务部预核总经理签批总裁(或总裁授权人)签批(超过下级审批权限部分)至财务支款; (二)报销:经办人根据有关人员签批的相关合同协议、发票
5、、单据、进货单等法律文书到财务填写报销单并签安(购买的实物需经物管责任岗位人员登记签字验收)部门负责人审批财务部预核总经理签批总裁(或总裁授权副总裁)签批(超过下级审批权限部分)至财务报销帐;筹备组人员经办费用,需经总裁审批后方可报销,如总裁不在筹备工作现场,须电话或传真请示后,财务方可报销付款,所有报销票据均事后补签。三 凡需支付款项,经办人须填写支票审批单位或付款凭证,写明用途、金额,按审批权限经部门负责人审批后,财务方可付款。四 日常办公用品、低值易耗品、固定资产,筹备组根据总裁已书面批准时的计划书购买(紧急情况除外)杜绝无计划采购。筹备组须安排专人采购、管理,并设置相关的收、发、存明细
6、帐;建立严格的领用制度;定期盘点核对。五市内交通费的报销:1 公司一般员工外出办事,原则上乘公交工具,非经批准不予报销出租车费。(周一周五上午7:30以前、晚上20:30以后及双休日、节假日有紧急任务需加班的,可由部门负责人及职能部门审批;其他情况报销出租车费须由总经理审批)。2 公交车费据乘线路按实计发,午餐补贴按每餐8元/人计发。3 使用公司提供交通工具的,不再报销市内车费。六郊县出差住宿费及交通费,凭有效的住宿费发票和长途汽车票据实报销,午餐补贴和域内公交车费比照市内出差标准执行。七赴外地出差,由部门负责人提出申请,总裁审批后,通知财务部预支旅差费。八员工异地出差交通工具以火车、汽车、轮
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