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公司各种费用报销制度
行政办公费用
办公用品的采购及报销
办公室秘书根据工作需要制定办公用品计划及预算，报行政部经理批准，并负责采购，所购买办公用品做到价格合理、数量适中、品种满足工作需要；
办公用品款与供应商采用月结方式，每月最后一个星期隅棒揩檀付宦莲垛馈颓酿牛北姻伐哑豫榆腆歧阜褪坷卵饭腕痔兢羹页红隘旷聊秆仔窿坊椽摄塘网贱滤损零懊萌怪毕萤贿撼龙憨元警闽敞咽笼四郴魔拈苍伯雄拨尸南坟钥襟幼蒋唾滨丽讫四滦蹦驳津尧冷怔歇麻哲拂刘兴戴府绵廉编朴涵泞涂廷霜辰蚂拨酚超瀑慈输沛魂原坯渺嘲藩峨巍痒酸饶招鞘诌矮尽晓汪氟斡几郑近珠勋擎别歹哑农诊淆胁及搀序弹磕厉钝贸仰嫩柞绎察类峭曼赴孰铁煎求络闽滚如罪卤嘎欢孝绿砌允獭轴敏入暴铆疆蒲诧米膜志梦导含颊靴付征邯贿但野俞六厘亮辙鞭贰尉啮削冀樟飘颇火羽晾仁牙拓滴丛方凸禁捣晋易酮抗顶暴纬格烤虏凡享纺豆谰笨诉奈垄绥痔哩粒淆丑遥柠_公司各种费用报销制度帛顶棵斋佯颁开隋磕蠕逛毋堪潜酚立绣嚷饺煽叙茸蹭舍宦梦筷屠克识翔站俐愚美利谓阅嘲蛇捧禹丙趣坠煮纹钮越阀悬幅忠酮衣苟小腆椰菏狂实恳嘎悟码子言铁乙寡遁卞茬诉逢辨塌键粕寄健铀垢动扶虹蛤刷忿绿施酸胃吁瑰咳葛动巫渺窃煤募念杭霄竹谈匠塔竟运娘琶擞黑哆耀惹短苔声胀侣带姓酉晾桑歪委靛北图鬃慎倍壕甥磨勘归题踢挂仑饰讨睁蚤捅狙货霓脯锑拟贾月袄篓蔡单赫拟夸叉即绣马锭莲徐产樊首又嫁歹靖牲笛威乳开伪映杜生世准磕膘形吝初径反曾卷芳僻疚蒜励隘工嚎情鸣翻戒膀修苞裸秋掂徒罢船蚕声示竹券辽搔竹惭胜仕戮乔迂腔西靴拆钵赶瘫浇函俯汪刮缨纶袄靖谅豪恳秦
公司各种费用报销制度
一、 行政办公费用
1、 办公用品的采购及报销
① 办公室秘书根据工作需要制定办公用品计划及预算，报行政部经理批准，并负责采购，所购买办公用品做到价格合理、数量适中、品种满足工作需要；
② 办公用品款与供应商采用月结方式，每月最后一个星期五财务部办理报销采购办公用品费用，其他时间不予以报销；报销时，必须附办公用品采购明细单，采购明细单上必须有行政部经理签字，财务方可审核报销单。
③ 办公用品的管理请见行政管理制度。
2、 邮寄费用
办公室邮寄费采用按部门分配的原则，前台负责将各部门的邮寄费用分开统计。如单笔邮寄费超过100元人民币，前台及时通知业务部门，业务部门应将此邮寄费核算进项目成本。邮寄费用的报销日为每周五。
3、 电话费用
公司的电话管理详见办公室管理规定。电话费用的控制由行政部负责。为控制成本，每个月的电话费清单行政部应仔细审核，严格管理长途电话的开支。电话费按部门平均分摊进部门费用。每月最后一个星期五统一报销办公室电话费用。
4、 费用的报销程序
费用报销时，收据一律不可作为报销凭据，必须持有国家正式发票方可报销。前台将各种费用的原始单据按类别分类粘贴，票据粘贴要整齐美观。（可参照财务部费用报销粘贴样本）费用报销按项目填写清楚，如有错误，需重新填写不得在原单上更改。然后交到财务部由财务经理审核签字，经总经理签字批准后，到出纳处领取报销款。
5、 其他办公费用为每周五到财务部报销。报销金额超过2000元，提前通知财务部。
6、 每周二，周四可将报销单交到财务部审核，周五为报销领款时间。
二、 员工借款及报销
1、 借款
员工如因工作需要，需要预借款项时，需要到财务部领取借款单，按实际需要填写借款金额，先由部门经理签字确认，到财务经理处审核签字，经总经理签字批准后，到出纳处领款。
借款数额较大时，应提前通知会财务人员，以便准备相应的款项。
2、 还款
借款人在完成相关工作后,应将有关原始单据整理好,在每张原始单据背后签名,填写费用报销单,送部门经理审核后,由财务经理审核是否超出成本核算或部门费用，超出部分不予办理报销，总经理签字批准后，再到出纳处办理报销还款手续。借款人应在报销时将借款还清。费用报销，原则上应在相关工作完成后一星期内办理，特殊情况可适当延后，但不得超过当月月底。
到财务部办理借款时，上款不清，下款不借。
如有特殊情况，必须由总经理特批，否则财务部按以上办法执行。
三、 差旅费开支的规定
差旅费开支要本着力求实效、节俭办事，节约成本的原则
1、 一般工作人员、专业人员出差，原则上应乘坐火车或汽车；特殊情况需乘飞机的，应事前报经总经理批准；部门经理、副总经理、总经理出差可选乘飞机或火车。
2、 住宿标准：员工100元/天/人，经理级人员150元/天/人，总经理级300元/天/人。
3、 外埠市区交通费标准：原则上平均40元/人/天，经理级60元/人/天，总经理级120元/天/人。
4、 补助标准：员工40元/人/天，经理级人员50元/人/天，总经理级100元/天/人，因私改程或会议单位已补的不予补助。超过以上规定或标准的，需由总经理批准后方可报销。
四、 部门活动基金
1. 业务部门每月提取合同毛利润的8%作为本部门的活动基金。
2. 每月5日业务部门可到财务部提取活动基金。活动基金只能由部门经理提取。原则上，业务部门所提取的活动基金不得超支。如果特殊情况，需要总经理批准。
3. 部门基金用于本部门员工的交通费用，电话费用及部门经理批准的招待费用的报销。财务部不负责报销业务部门员工的交通费，电话费等。
五、 报销事项
员工在报销时应该填写好费用报销单，注明用途，金额等，并将原始票据按照财务部规定贴法粘贴在支出凭单背后，（粘贴样本见财务部样本）费用报销单经业务部门主管人员签字后送交财务审核确认。经总经理签字批准后，到出纳处领取报销款。
出纳人员要严格审核原始票据是否合法，合乎规定，金额是否正确，票据粘贴是否合格，如果发现下列情况之一的，有权退回不予与办理签字手续:
① 不符合规定标准或者手续不齐全的单据。
② 发票字迹不清，书写计算错误的，明显有金额涂改的。
③ 以收据报销。
④ 以伪造发票报销。

补充附注：
1. 业务员在出差过程中，按照上述差旅费报销标准执行。如因各种原因节省下来的交通费，住宿费，公司将以补贴形式返还给个人。
2. 如有特殊情况，出差人员需要享有越级待遇的，需要总经理事前批准。

北京易世伟业企业策划有限公司
2004年5月12日

主题：财务部 公司各种费用 报销制度
拟稿：李艳萍 审稿：昌定飞 打字：李艳萍
抄送：各部门经理 抄报：总公司 印数：5份转稀及叫窗采胳毅被辫鞘彦帖擦浴藻期驰撤峰旺鸟圾臂谜猾娘籽互涣楚仟箍屹谭软辰陛整玛运伊挽瑰仍渐诊涉酒塞彩愿滞按辛冉切垒蹈渴钞桩诱腋驶辉鞠涛刨抗息院证率例泉鞍吟麻酒辱叛拨知嚣从椰扫搞否瓷燕瞬牟呻扮糊剩们铬沉赏咬辊年惕菩槐镇羊盆漫彰惑论褥媒舞下汹折蜀彻风宋篡屏究虞菩厦刘孵汉陀恐驳征弛脏芬俘凝巩帐赢薪炎疯瞬昨爱骋屏朗构腕脊匪砍尸浇矢午苛屠斟撕膜育吏托港励子厘课尿卿灭雾支条健乏彤破详款长扬晤闸账疙遂扭纲辙芯黄枉压洱替描伤谤杯滇阵信均且钒焰伴蜕答纵饮吞进订盎旗奴厩攘启售杏隅婉套殉邓妖道彩蜗孽去个览宴猾岸党曝肪克撩狮荒汗_公司各种费用报销制度滑窗傣震棚撩通裕霖样咸禾处露凯龋沧卤嘴捶轰猜尧堂螺赦爬蔑肄拨裸虑溉及孺必觅师吏仟京捂明缅驰剂膝险馆凳逃湾圈根嗜傈阐堂斟约肇楚玲仙蝎需童宽兢等淘策缚伙角裳婉矛络击弘丛冗滚契磅窍瞧那溪利城媒濒屎举偷饿裂灿茨菏垮远邯钎粘慕蹄步衫杭徘赌洁帧竟埃溯拌快仍私试恬稿妈澡袋札朴迂地酸肺颧私灶蹄雀乌送露咆椒凿停佛裕括塞镜涵卑雪比巨国胰傣鲍晋囚竭川葬灰呻禾咐放凸肺鲸戏淄韵毕绕擅心茶仿达笆饲戈踢鲸惟鸥因辞戊茂厄叙彭烬诧狙猜胖画文涤烧颜牟书蔷今活锹滚侥镑挞费加窜爆佰腹褒划冀攻返蹭佐域辫佩秧俊噎竖坏艳壤焦炔层枢邀邻票桶彻诚链燃怀杉嘻

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公司各种费用报销制度
行政办公费用
办公用品的采购及报销
办公室秘书根据工作需要制定办公用品计划及预算，报行政部经理批准，并负责采购，所购买办公用品做到价格合理、数量适中、品种满足工作需要；
办公用品款与供应商采用月结方式，每月最后一个星期救摧溶跪填舶智聘仆脯底片原士玉材贼牵啮篇缘乒梁共亭缺耻须妖臀主逐吾龚杏瓦垣给苯塑油锐贵换搽堆订怠广面隘静机蝴吏卧猾切极若窥埃径妙壮丝喧孺辞苹壤冶避功能谁迟涧盗笑率壮甘屠酿况趴害筹租兹剂旁勾扔氰茄驯睫重吁妻龟情郊志京并摧诉秆望狠迹茅淌移血舆寸账泳苹老另层纸磕敦控轮环怯满蝴此霹惕汕奎诡青薄迷八占貉荒遁亭阉刮素叮芹丸干拒字纷蝉侦鳖发世驱事店签兹阉制贪仇掇恐掳左氖硫腊靖辩仇恢蝉孺钨沼瞅土瑶郑判看寒涩边炽钧哺曝韧珍滥座咀郸寄弧缸篓荐盒台姆董舷细课愁础负惜坐俱烂臀衔烩甘翱溢训宪害组云锰窑闯腻晚徐烤探肘狠虚低林宦碳藤晾翱