前台工作手册.doc

EPP人力行政部 前台工作手册

工
作
手
册

二0一二年九月

目 录
蓝基公司简介 7
公司基本制度 13
第一章 前台管理制度 13
第二章 工作流程 13
1、电话接听、总机转接 15
2、来访人员接待 16
3、考勤管理 17
4、文印工作 19
5、公司证照的申办和管理 20
6、文件快递的收发 21
7、文件归档 22
8、办公用品管理 22
9、固定资产及低值易耗破管理 24
10、基础设备设施管理 27
11、基础设施设备维护管理 22
12、预定服务 24
13、会议管理 27
14、钥匙管理 22
15、礼品管理 22
16、环境卫生管理 24
17、各项费用支付 27
18、对外关系维护 13
19、处理突发事件 13
22、内勤服务保障第九节 22
22、日常事务处理 22
23、执行上级交办事务 24
第三章内部协作关系 27
第四章外部协作关系 22
编后说明 29

附上公司简介和公司规章制度

前台管理制度
1. 目的
为规范公司前台管理，塑造公司的良好形象及声誉，特制定本制度。
2. 适用范围
本制度适用公司前台管理。
3. 职责
1.打印、复印文件和管理各种表格文件。
2.负责快递收发。
3.安排会议。
4.更新和管理员工通讯地址和电话号码等联系方式。
5.协助组织公司活动。
6.会议纪要。
7.来访来电的接待。

4. 仪容仪表规范
1.上班时间必须穿着正式，简单大方，不得穿过分暴露的衣服，衣服要整洁及称身，不得穿脏乱或有皱折的衣服。
2.头发梳洗整齐，长发要扎好，不得戴太夸张的发饰，只宜轻巧大方的发饰，额前头发不遮挡眼部或脸部。
3.脸部化妆不得抹太多胭脂水粉，只宜稍作修饰，淡涂口红，轻抹胭脂便可。
4.手部不得留太长指甲，不宜涂鲜艳红指甲油，指甲油只可用淡色的。
5.脚部鞋袜应保持清洁，鞋子上班前要擦亮。
6.保持身上无异味，不得使用强烈香水。
5. 礼节/礼貌要求
1.在工作的时候，常带着自然的笑容，表现出和蔼可亲的态度，能令客人觉得容易接近。
2.不得故作小动作或不雅的动作。
3.工作时不得在前台吃东西、看书、看报或做与工作无关的事情。
4.客人来到前台时，应马上放下正在处理的文件，礼貌的问安。
5. 留心倾听客人的问题，不能随意中断客人的叙述，然后再清楚的解答，以免答非所问。问题不懂作答时，应该说:“请稍等,待我查一查以便回答你的问题。
6.除了工作上交待的事，不得互相攀谈私事，不得争论，不粗言秽语。
6.接待工作规范
1.来宾接待须知客人进门时，要站立问候，不能坐在位置上，客人坐下或离开后才可坐下。
2.对非公司同事进入，应主动询问，了解来访目的，并请对方出示名片或留联系方式。
7.来访者原因。
1.对来找领导的客人，要问清事先有无预约，并主动通知被找领导；请客人先做后主动递送茶水；客人离开后，应及时收拾茶杯。
2.对于老板和重要客人，应主动上前开门，面带微笑挥手道别，目送老板或客人下电梯座位。
3.对推销货品之人或不速之客，亦因礼貌地请其留下名片并委婉谢绝。
4.客人出门时，应站起来，亲切道别，目送客人离开后方可坐下。
8.接待语言规范
1. 客人进门礼貌用语：“您好、请进、请坐、请喝茶、您请看、请稍候、先生（小姐）好，请问您有什么事、您贵姓？应当怎样称呼您？”。
2. 当客人需要找的有关人员外出不在时，应回答“对不起，X X X不在，我可以代为转达等语言致意。
3.客人走时礼貌用语：“谢谢、您慢走、再见”。
4.客人与他人相互交谈时，不要随便去旁听或随意插话。若须打断，应等对方谈话告一时，说声“对不起，我打断一下可以吗？”得到允许后再插话。
9.接听电话规范
1.电话铃声一响，应迅速接听。
2.用亲切的口吻说：“您好！金雅博艺术…………
3.转接电话时，若分机占线，应对来电者说：“对不起，分机占线，请稍后再拨”。
4. 若对方电话不清晰，应说：“对不起，麻烦您再讲一遍”。若来电者口气不佳或粗言都应和气应答。
5.在受理电话时，要认真听取对方谈话，必要时应做好详细记录。
6.接听来电时，应使用礼貌用语，如所找的有关人员在场，应及时通知；如有关人员不在“接待记录表”内登记主要内容，并负责跟进。
7.在结束通话前，道“谢谢，再见！”
8.拔打电话规范
9.在发送电话时，首先自己打好腹稿，重要电话，应起草电话稿。
10.电话接通后，应通报自己单位、姓名，如“您好，我是****前台***。
11.需要对方记录时，在叙述事由前提醒对方做好记录准备。
12.对于重要电话，通话结束后，应在电话稿上表明对方接电话人的姓名及通话时间。
13.不得擅自用前台电话打私人电话，如遇急事可用其他电话。
14. 不得工作时间上网做与工作无关的事情
10.通话的基本要求
1.语气要和蔼，语言要文明。通电话时，要提醒自己“我在代表公司讲话，这是公司形象。”所以用电话时，一定要注意使用文明礼貌语言，例如：您好、请、麻烦您了、谢谢、对不起、请原谅、再见等。在讲话时，声调要热情、愉快、友好、和蔼。如询问对方职务、姓名气尽量婉转：“您贵姓？应当怎样称呼您”。
2.发音要清楚，语言要准确。通话应使用期普通话，切忌夹杂方言土语。
3.内容要扼要，重点要突出。打电话要注意节约时间和费用。对重要的或复杂的内容，要拟定一个提纲，突出重点，使对方能抓住中心。
4. 按权限处理问题。通话中涉及的问题如超出自己的权限，不可怕麻烦，就拒绝或随口应向对方说明情况，特向领导请示后再答复对方。
5.邮件及快递处理工作规范
6.报刊、邮件、信函、快递由前台工作人员负责签收、发放。

工 作 流 程
(附工作流程图)
前台一天工作流程
打扫总经理办公室卫生,整理前台物品陈列，并督促员工打卡
8:25
至
8:30
8:20
打开大门，开启前台灯光、电脑、传真机及复印机，打开办公区域灯光、空调及饮水机

关闭打印机、复印机等办公设备，关空调关灯（若有加班人员，则加班人员关闭），锁大门
打扫前台卫生，将前台物品摆放整齐，督促员工下班打卡
17:40至
17:50
17:30至
17:40
打扫会议室、接待室的卫生，将物品摆放整齐，关闭灯光和空调，锁好会议室、接待室的门窗
17:15
至
17:30
汇总一天的工作情况，做好第二天的工作计划
17:00至
17:15
收发快递并做好记录
16:40至
17:00
继续完成上午遗留的或临时被安排的其他工作
14:00至16:40
午休
12:00至
14:00
汇总上午的来电情况及来访情况
统计员工订餐信息，打电话订餐，以及招待来访客人所要预定的酒店
11:30至
12:00
11:20至
11:30
收发快递并做好记录，包括快递单号、内容、地址等等
11:00
至
11:20
8:30至
8:40
收取报刊杂志，并整理之后送到总经理办公室
8:40至11:00
接听来电、接待访客、影印文件、物品发放等日常事务

前台主要工作是：总机转接，来访来电的接待：办公设备、电器设备的日常管理和维护；执行办公用品及日常用品的采购、发放管理；执行公司证照的管理；执行档案的归档管理；执行固定资产及低值易耗品的管理；执行各种费用的交纳；执行公司对外关系建立维护；执行突发事件处理；执行秘书事务管理；执行安全保卫工作；执行后勤、卫生的管理；执行行政日常事务处理；执行上级交办事务等。

具体工作流程
一、 电话接听、总机转接：
作为前台，首要的工作就是公司总机电话的接听和转接，听到铃响，至少在第三声铃内接听；接听电话后先问候，并自报公司名。标准语如下：“您好，这里是蓝基公司，请问有什么可以帮到您？”对方讲述时仔细聆听并记录要点，迅速判断他有何需求，再根据对方的需求给出相应的回答。
1、咨询业务
先生（小姐），关于这方面的业务，让我们公司市场XX部X先生（小姐）为您服务吧，他可以全面、专业地解释您所想了解的问题，我把电话转过去，请稍等。
2、推销产品
与本公司关联的业务则转接相关部门相关人员；无关联业务，则婉拒，回答：先生/小姐，我们公司暂时没有这方面的需要，请您联系其他公司吧，谢谢！
3、找人
先生/小姐，您找的X先生/小姐名字叫什么？您跟他/她预约了吗？请您稍等。
注：① 不指明的电话，判断自己不能处理时，马上把电话转给能处理的人；
② 通话简明扼要，不应长时间占线。
③ 结束时应说“谢谢！”，礼貌道别，待对方切断电话，再放下听筒；
④ 所有员工的手机号码不得外泄；主管级以上人员的固话号码不得外泄；
⑤ 新入职员工或员工更换号码，应立即更新员工电话联系一览表，及时掌握员工最新电话号码；

如有重要事情，转接至相关部门（直接按挂机键，再按各部门分机号，听到声音再挂电话）

接听来电，您好，广州蓝基，请问有什么可以帮到您

问清事项
电话响三声

与本公司关联的业务则转接相关部门相关人员；无关联业务，则婉拒，回答：先生/小姐，我们公司暂时没有这方面的需要，谢谢

二、 来访人员的接待：
前台作为公司的门面，是最先接触到公司的来访人员，如何做好接待事宜，保持良好的商业礼仪，是十分重要的。客户或来访者进门，前台马上起身接待，并致以问候或欢迎辞。单个人问候标准语：“先生/小姐，您好！” 来者二人，标准问候语则为： “二位先生/小姐好！”或“先生、小姐，你们好！”来者为三人以上，标准问候语则为： “各位好！”或“大家好!”对已知道客户或来访者姓名的，标准问候语如下：“X先生/小姐好！”
看到来访者说“你好之后”
引导客户或来访者到接待室就座，并随时用手示意。途与同事相遇，点头行礼，表示致意；客户落座后，递上温水，送上公司宣传资料后及时与被访人联系，并告诉客人“我帮您联系，请先坐一下，好吗？”电话联系公司相关接待人员，并引导其道接待室，进入房间，要先轻轻敲门； 进入后介绍双方（介绍时先介绍主人，后介绍客人），退出。
注：① 服务过程中实行“微笑服务”，须始终面带微笑，热情主动为用户服务。
② 倒水：在客人来到公司第一时间递上一杯温水，并有礼貌的说：请慢用。看到客人水已经喝完或接近喝完，可以礼貌的问一下，是否需要再次添加。原则上，倒水次数不超过三次；
③ 如相关人员抽不开身回应，则安抚客户或来访者稍等，退出；
④ 在没有公司员工陪同的情况下，不得允许访客自行进入办公区；
⑤ 客户离去时，应面带微笑道别。
落座后递上温水，并告诉客人我帮您联系，请先坐一会儿
起身接待并致以欢迎词，你好，有什么可以帮到您

引导进入接待室
客户或来访者进门

客户离开时，面带微笑致意，说请慢走

进入后介绍双方，先介绍主人，后介绍客人
内线电话联系相关接待人员，引导其进入接待室，进入房间先敲门

退出

三、 考勤管理：
1、熟悉门禁考勤系统的管理，根据公司人员情况及时增加或更改考勤人员信息；
2、如有员工请假，需到前台填写《请假登记表》并注明请假原因、时间及时数；普通员工请假，交人事行政经理签字同意后即可批准，作为考勤依据；主管级员工请假，需要人事行政经理及总经理签字同意后作为考勤依据；若上级不同意，需注明理由再返回申请人；
3、每月1日将门禁考勤统计数据备份，并综合外出登记以及人员请假情况统计考勤，签字后交人事行政经理审核签字；
4、人事行政经理将考勤统计连同工作汇报表交由财务作为造工资表的根本依据，财务完成工资表后一起交由总经理查阅；
5、总经理返回后原件由前台归档，另复印一份考勤统计公示。
注意事项：
1、考勤统计数据备份，综合外出登记统计考勤，签字后交人事行政经理审核签字；
2、考勤统计作为核工资的依据，连同工资表交总经理查阅。返回后原件由前台归档，另复印一份考勤统计公示。
总经理签字
人事行政经理签字
请假登记
维护考勤人员信息

交财务
人事行政经理审核
考勤统计表
汇总外出请假登记表

复印件公示
考勤表归档保管
交总经理查阅
完成工资表

四、日常的打印、复印以及相关设备的使用管理：
1、每天早上上班时间准时开启并且检查打印机、复印机，并及时补充所需的纸张、油墨；
2、负责公司日常的打印、复印。打印、复印重要文件、图纸或需要发出的文件、图纸使用白纸；公司内部使用或不重要的文稿图纸使用二次纸；
3、复印用纸、用墨费用根据实际用量每月随办公用品摊销，复印机维修费用根据比例每季度摊销；
4、任何人不得利用公司机器复印与工作无关文件，一经发现，有权根据公司有关规章制度,通知人事部进行处罚；
5、打印机、复印机或其它设备出现故障时，及时告知相关负责人进行维修；

填写相关费用单
故障报修
及时补充所需纸张
开启检查打印机、复印机

四、 日常打印、复印及相关设备的管理
1、每天早上上班时间准时开启并且检查打印机、复印机，并及时补充所需的纸张、油墨；
2、负责公司日常的打印、复印。打印、复印重要文件、图纸或需要发出的文件、图纸使用白纸；公司内部使用或不重要的文稿图纸使用二次纸；
3、复印用纸、用墨费用根据实际用量每月随办公用品摊销，复印机维修费用根据比例每季度摊销；
4、任何人不得利用公司机器复印与工作无关文件，一经发现，有权根据公司有关规章制度,通知人事部进行处罚；
5、打印机、复印机或其它设备出现故障时，及时告知相关负责人进行维修；

填写相关费用单
故障报修
及时补充所需纸张
开启检查打印机、复印机

五、 执行公司证照的申办和管理
1、公司证照包括总公司和下属公司的法人营业执照、行业经营许可证、企业代码证、税务登记证、房产证、土地证及经营运转中所需的各类证件及公司统一为员工办理的工作证等。
2、行政前台是公司证照管理的职能部门。负责各种证照的申报、登记、变更、年检、注销；证照的保管、登记、备案。
3、各类证照由行政部登记造册，前台统一管理。对于公司的各种证照，应进行妥善保管，并对其归档编号管理。证照借阅时要严格按照相关借阅程序进行审批、登记。证件保管人必须妥善保管各类证照，如出现损坏或丢失，要立即向主管领导报告外，并与发证机关联系，及时办理证照的挂失和补办手续。
4、各部门如需使用证照必须经主管领导或人事行政经理同意批准，说明使用范围和使用时间，办理使用登记手续后，方可携带外出，使用完毕后，用件人和证件管理人应在登记表上注明领取（交回）时间并签字。
5、各类证照未经主管领导批准，任何人不得随意翻动、复印、外借，更不许擅自使用公司的证照进行各种担保。
6、证件保管人需对到期的证件，提醒主管领导安排相关人员及时验证。不及时验证者，造成的各类损失由相关责任人担负，并追究其责任。
7、证件主管人因工作需要而调动岗位时，应填制“证件移交清册”，移交人和接交人在与证件清单核对数目后，二人均在“证件移交清册”上签字。
8、公司为职工办理的工作证由个人保管，职工在调离、离岗时必须交回工作证。
使用部门申请
部门主管审核
归档管理存放
证照编号

经理审批签字
借阅、使用登记
按时归还、存放

专管人员核对

六、 文件、快递的收发
1、公司所有收发治理工作均由前台统一负责。收发业务范围包括：文件、邮件、报刊、挂号、电报的发送、登记，以及公司文件资料的递送。
2、收发人员须根据相关文件资料填写收件登记簿、发文登记。
3、文件资料复印、传真、打印
各类文件资料收发、复印、传真、打印均需在登记薄上作好详细登记、记录，及时将各类信息（通知、文件）进行上传下达，特别是各类通知、重要信息应在公司领导审阅后及时传递给相关部门；

上传下达
准确记录

行政审阅
文件资料的收发

4、收到信件资料由前台负责通知收件人及时领取。
5、对珍贵物品、汇款、邮包，要进行专门登记，并及时通知个人签字领取。
6、 对投递错误的邮件，应及时退回或设法转移。
七、 执行文件档案的归档管理
根据不同种类档案的特点，做好系统编目、分类存放、排列有序，定期收集各类文件资料，并整理立卷归档。
文件、资料收集
分类整理编号
立卷归档
装订成册存放

八、 执行办公用品及日常用品的采购、发放管理：
月末前台要根据其他部门的请购计划及库存情况，并要根据相关规定作适当储备以备不时之需，作好采购计划单报主管审批后，及时保质保量地采购办公用品和日常用品，采购物品应当定价定点，保证质优价廉。要作好物品出入库登记，每月盘存，帐物相符。
1、领用人根据有关办公用品清单及实际需要，提出申请，统一向行政部签字领取。
2、办公用品采购原则上由各部门向行政部提出申请后统一采购，非凡物品采购由部门领导及主管副总签字同意后另行购买。
3、办公用品费用每月摊销一次，如费用超出预算，由财务部通知行政部暂停向该部门发放办公用品，并在下一期预算中扣除超出部分。
4、员工离职时，应认真清点办公用品，到行政部填写交接清单并签字。
部门申请
经理审批
采购计划单
查看库存
帐物相符
监督检查
检查验收
出入登记
月末盘存
物品采购

九、 执行固定资产及低值易耗品的管理：
对于公司所有的固定资产以及低值易耗品，需要建立台帐清单，监督各部门于每月25日进行盘点，办公室会根据各部门盘点情况进行抽查，核对帐物是否相符，然后根据各部门盘点状况及调动\增加状况制作《固定资产、低耗品清单》报表发放各部门；每季度组织财务部对各部门进行全面盘点，核对帐物。对需要报废的资产按照相关程序申请报废，及时跟进各部门资产调动、出入库单据的核对，做到帐物相符。对于资产管理不当、帐物不符，应进行相应处罚。
核对帐物
每月盘存
建立台帐清单
资产分类

十、 传真收发：
1、公司与外界联系需对方发送传真时，尽量要求对方注明本公司具体收件人，以便行政部及时分发。
2、行政部收到传真后，在传真接收台帐上登记，并负责通知收件人及时领取及签字确认。
十一、 执行基础设备、设施维修管理：
前台负责根据维修要求安排电工或外请技术人员维修、对维修全过程进行控制；电工负责对日常维修的材料进行申购及采购，保证质量；各部门对维修质量监督、确认。
维修申请
准备材料
安排维修
维修结束
检查验收

十二、 执行订餐、订房、订票：
1、 各部门根据各部门的实际需要，提出订餐、订票、订房申请，并填写相应的申请表（内容具体详实），部门经理签字确认。
2、 各部门在订餐、订票、订房之前，先行申请好费用，交予前台代办，在前台办好后立即将现金或支票交与前台结款。
3、 各部门承担在订餐、订票、订房时过程中由于自身失误带来的风险，例如承担退票费、退房费等。
4、 订餐、订票、订房工作需一定的提前量（订票一般提前2～3天知会行政部，订餐、订房一般提前1～2天）。
6、 各部门申请不得提高出实际需要的要求。
填写申请表
经理签字确认
预定并记录
结款

十三、 会议管理：
1. 公司行政部统一治理会议制度，所有会议均须及时通知行政前台,便于安排和登记备案。如有必要由前台发出会议通知确认。
2. 会议承办人需提交会议时间、会议地点、所需预备等，便于行政部配合工作。会前由行政前台好会场布置及设备调试。
3. 除其他部门主办的会议资料各自存档外，会议资料由行政部整理、立卷、存档。
4. 会议结束后由前台清理会场，查收设备。
清理会场
会议通知
布置会场
汇总会议申请

十四、 钥匙管理：
1. 公司大门钥匙、会议室钥匙均有前台统一保管，各个部门需要使用会议室或者是周末需要加班，必须填写申请表并由主管审核后方可借用钥匙，钥匙的借出、收回，均需要借用人签字确认。有会议均须及时通知行政前台,便于安排和登记备案。
2. 每天需要提前10分钟到达公司开门，打开电源开关，推迟10分钟下班，关闭公司所有空调、饮水机、打印机以及微波炉等电器设备电源，关好各个房间门窗并锁门。
十五、 礼品管理
1、礼品由行政部负责根据不同档次选择订购，选择原则为高雅、大方、实用,能体现公司形象。
2、各部门根据礼品清单领用公司礼品，需向本部门经理提出申请，填写礼品领用单，签字确认费用来源。
3、各级部门经理(必要时由总裁或分管行政副总)签字后到行政部领取礼品。
4、礼品费用每季度摊销一次，如费用超出预算，由财务部通知行政部暂停向该部门发放礼品，并在下一期预算中扣除超出部分。

十六、 环境卫生的保持和检查
1、每天早上9：00检查公司所有办公场所（包括各办公室、会议室等桌面、地面等）的卫生和桌面的摆放情况，对会议室、茶水间、总经理办公室须及时收纳整理，保持桌椅整齐，桌面、地面清洁无杂物；对其它人员的办公室要定期检查，并督促使用人及时整理清洁。）
2、公司所有绿化每周检查一次，及时浇水，需日照的，按情况，轮流进行处理。
十七、 执行各项费用的支付
按时申请、交纳公司各项费用，例如：员工房屋租金、水电费、车辆养路费、车船税、工商管理费等。并将所要交纳的各项费用进行审核记录，对各项资金审批单归类管理。做到资金审批的及时、准确，以确保各职能部门工作的正常开展。
领导审批签字
部门主管审批
申请审批资金
统计各项所要交纳费用

归类登记管理
支付各项费用

十八、 执行对外关系建立维护：
建立良好的公共关系平台是企业正常经营的关键，行政部门肩负着对外沟通、协调的重任，要把对外关系维护作为重要工作来抓，企业的经营活动涉及到方方面面的关系，既有政府部门的，又有社会关系的，哪方面关系处理不好，或多或少都会有一定影响。在平时的工作中要经常保持与已有关系的联系与沟通，并结合实际情况，建立新的公共关系。在对外交往中要自觉维护公司形象，要将对外关系维护情况及时向领导汇报，以便作出符合公司利益的调整。
关系建立
沟通协调
经常维护
情况汇报
合理调整
十九、

二十、 执行处理突发事件
公司各种突发事件出现后，行政部门在收到信息的同时，要根据事件影响的大小，迅速向领导汇报，并及时处理，将有可能对公司或个人的不利影响降到最低限度，情况特别紧急又不能向领导及时汇报时可先处理再汇报，但事后要向领导阐明原因。在处理突发事件时，应把握有利原则，要充分维护公司或员工的利益，树立好公司的整体形象。
妥善解决处理
及时汇报领导
主要情况收集
突发事件出现

处理结果汇报
减少不利影响

二十一、 内勤服务保障
要将后勤服务保障列入日常工作中，要加强对办公室的管理，为员工提供较为良好的工作环境，在符合经费开支规定的情况下使大家基本满意。收集员工建议，提高保障质量。
拟定制度
加强检查
收集建议
提高质量
员工满意

安全工作是企业的一项重要工作，行政部门是安全工作的主要执行部门。日常工作中应将安全工作、保密工作列入议事日程，要真正做到天天讲安全、处处抓安全，人人有安全、保密意识，只有安全保密工作做到位了，才能保证公司的正常工作秩序和正常的经营活动。要充分明确重点保卫位置，不定期地组织检查，认真查出安全隐患，及时消除潜在的安全危害并作好记录。要落实安全责任制，签定安全责任制，规划安全教育、培训计划并认真加以实施。
熟悉安全制度
提高防范意识
规划教育培训
明确保卫目标
组织实施检查
确保整体安全

二十二、 日常事务处理
前台的工作杂而乱，涉及面广，大小事情多，并且很多事务具有不可确定性，临时出现的工作，会给当日计划工作带来很大的冲突，这时就要择其轻重而处理。总体来讲，行政部门属于服务保障部门，是为其他部门包括店铺服务的，所以也要协助他们处理不涉及本部门的日常事务。否则会影响正常工作秩序，甚至会影响经营活动。故日常事务的处理是行政工作的重要方面。
当日计划工作
临时事务处理
择其轻重处理
注重时效结果
保证正常工作
提高服务意识

二十三、 执行上级交办事务
优先完成领导交办各类事务，规定时限内完成不了的应向领导说明其原因，并尽力尽快完成，最终将完成结果向领导汇报。
接受上级交办任务
及时完成
保质保量
汇报结果

内部协作关系

从属关系
部门
具体事宜
内部向上
行政经理
直接上级主管，工作事受行政经理监督和管理。
内部横向
人事部
新入职员工考勤信息的登记、办公用品的发放，离职员工考勤信息注销及办公用品的回收。
信息中心

财务部

经营部

外部协作关系
从属关系
相关人员
具体事宜
外部横向
部分合作单位
来访、来电的初步接待
面试者
来访、来电的初步接待

编后说明
一、本手册不详尽之处，参照国家法律法规、当地的相关政策、公司其他规章制度及相应实施细则执行。
二、本《工作手册》属内部资料，请注意妥善保存，不得外传。
三、对本《工作手册》应根据劳动法及公司规定作正确理解，对本手册内容，如有不甚详尽或有使员工感到疑惑之处，请随时向人力资源部咨询，以确保理解无误，本手册条款亦构成劳动合同的一部分。
四、公司将根据国家及不断更新的法律、法规及随着公司的不断发展，而依法进行补充、完善和定期的修订，并随时通过文件或公告方式告知员工所更改的内容。
五、本《工作手册》自批准之日起生效，修订权、解释权归公司所有。

3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)