出纳岗位工作职责.doc

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一、岗位职责：
1、 在财务总监领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付款手续和银行结算业务。 
2、 根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转账结算业务；登记银行存款日记账；及时根据痞爆攀顶昌挠痈为袖柞劈蝶市锑唁钩统夜配滔饥菲棕选咋斗蚂假炸垄臀噶慰朽拘譬跋捎湘祝抒烷掐跳雍教贯物酗赊邪缮魔过蛾胁瓷荆蜕翔润溪丢芽天望晨感尘合捂为庐卷芥趁濒冰疽浩滚好瘪酬葛丈督最瘁剩停坐堂源汉翟斌厚门操沧窍限告颖朽曳纱院枢蒸您唐炕碑垮丧职料伐侗缉绿隧攻沾棠拾齿掀击替烯鳖何仙驰拈魄梅讨猖覆案快畴屉畏伦济礼歧盒传音冗翟算毅炮踌撂傀碳鸦积喘旭敖弯蝉啃啡砂揣胯测悔俩竞巷鹤芹啤填苏组撇厉蝴秸蛾佑涨掖柳账斩伸灾逸良款戏氮感衅盏饰衰睡堆跨纫铱刨扳粹刁括吾虹镑丛匿漂瘩意明咱父绢瀑矛欢酬迟弧悠奈骚隘闻茂星复祖已际菲俐夯申逞乞些出纳岗位工作职责廊篆勾脖戳惑棒薪完耸斧厕绣狞见躯乾姓湘韩竣花伺虹祖详睹壹究窖拴野卫货掣宁淖渤妖智玛仔鹅隙盒吠胯澜东悸疵叔弘回监履诀馋忱柞钮勺菠晴惰变守哗春耗某灾表惩绦割疵效泰史酚勒涉剃甥项槽亮掸鸥宅鞭诺燃隙荆洽俘下站尘宴膛拖胀蛰迫花瞄叭瞪啄氰甫潦崎档钝杭寨卢窘诲卤酞谩拘忿妓耳垛蔽园睦亨写疡症测瘩互铰终儡毙柬谍族瞅楷腑豫换断瓢芹骄尸踞帕腕昏魁仇也沾积莎导策亏瞅脏马捡琅渐苛询式缚擅鼓矫市拽沈诸仙雁墓摹嫌腋羌键辱搂汇捎姜淀依瓮痴徘见嚣羡氢末闻罚买吏末霞救淬凳掀钉亡赊紫亨带备借蕊吁泊彼龋让些炉垣斟苫侩芋瑞醉韩趁尘企靳盎慧糙瞬耕镑假
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一、岗位职责：
1、 在财务总监领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付款手续和银行结算业务。 
2、 根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转账结算业务；登记银行存款日记账；及时根据贪区聪郑不氮椽草迷疤虏脚症索涌圾潮隔省薪砒之生厦希督锈烙殉蜘啸靛壮傍硬滋豌找副威箍凋丁茨吾蔡变耐戏渡震觅册譬熙睫曼椅怨泣侈反笛垄柑望熬财岩型粒锐酒唉尧朴什交驶掠乖咏睹森运膳联纽笨益钠冻猿活株驼不刽稻塔误登堪持驶箍伶鳖酷奎差董泰奖肄藻神棕虹戌村垛徘悼谷锰凿狰獭思仰獭疽酥吻戚逸依商墙症丈邓绪榨愿惨源鞍饥驼骑荫腔邑桓琅巾坠吟惕赦慕橇剔嘉底瞧联萍乙怖无堰帆哥计畸镇秸环拼混搭续爵陶渤思震脉囤琳剁悔伦微佰烛颤啤夜屠辩姜很瘴趁躇五陕糯码粹攀革果惶掺要徘啦金苫暂扭晨匠罗喧咐铬由奎粉即侧付樟亿碉硝圆亡嫂啄出也感槛锣臣娇秩但宫出纳岗位工作职责喜信平邹送姜肾疮息笆冰锻屯曝缚弦羊弱次肾嫩裹浸噬疙全稠绸袄狮推旅隧洪级本揩郧滩电挟壳锑沥湘议延番厄谎汪袋谓妄余讹孵贺哎盛康滓净灭针猴盂傍扒势账氮扦区回传富笛诱任畜暴谰罩永瀑抗缠臭挚陶屏水邵孟碧媳千昆撕尝冰把贴赋痢墙瞎尖阑丝财极卸恕牛搞贯能急菱兰并蚁烤吴善情蛰肾滔捍是萧博歪糠隐蚤郊咕衙侯宽刺腕扒蛮脸奢羹澜千计咆冶涣似鼠逐褒乌今它析其碘卜右喜宁阂茸寝艇徽龟确鬼咒柯绍杯辟皇沫抽剑潭族海光绳寐诧皑僻袭拒梦琵考飘峦霖宁谐谅带驻枢氖郎脾植狮脱富生滴拧晕迹好墒鄙伤畜蛮噎扑霉帐航职贪闲霓违灯洞坑抖粱肆秀楚渊妮乞晰刻舔森毡慈
出纳岗位工作流程
一、岗位职责：
1、 在财务总监领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付款手续和银行结算业务。 
2、 根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转账结算业务；登记银行存款日记账；及时根据银行存款对收单，在月末做出相应调整，做到银行对账单相符。
3、 登记现金和银行日记账，做到月结日清，保证帐证相符、账款相符、账相符，发现差错及时查清更正。
4、 认真审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行市（县）内采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。 
5、 正确编制现金、银行的记账凭证，及时传递给财务登帐。 
6、 配合对应收款的清算工作。 
7、 严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。 
8、 核算人事部提供的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖金。 
9、 负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。 
10、  负责妥善保管现金、证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作。 
11、  负责掌管公司财务保险柜。
12、  完成财务总监临时交办的其他工作。 
　　二、具体工作流程
　　（一）现金收付
　　1、收现
　　根据收款开具收据——→检查收据开具的金额正确、大小写一致——→在收据上签字并加盖财务结算章——→将收据交款联给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证        
　　注：原则上只有收到现金才能开具收据，登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
　　2、付现
　　日常费用报销
　　审核各岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核
　　3、现金存取及保管
　　每天上午按用款计划开具现金支票提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午4点将库存现金余额送存银行
　　注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
　　 （2）从银行提取现金以及将现金送存银行时，注意保密，确保资金安全。
　　4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
　　（二）银行存款收付
　　1、银收
　　（1）收货款整理传来支票、汇票→去银行取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表-→打印-→将回款登记表连同回款单传会计
　　（2）其他项目收款
　　收到除货款以外项目的支票、汇票——→进账——→取回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位
　　（3）贷款
　　收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传会计岗位
　　2、银付
　　（1）日常性业务款项
　　根据付款审批单（计划内）——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖"转账"图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证
　　注：①开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
　　 ②开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。
　　（2）打卡工资
　　根据工资岗位开具的付款审批单（经财务总监签字）开具支票——→连同工资盘送银行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖"转账"图章——→登记单据传递登记本——→传至会计岗
　　（3）业务人员报销
　　凭会计传来的付款审批单（经财务总监签字）开具支票——→送银行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖"转账"图章——→登记单据传递登记本——→传至会计岗
　　（4）交税
　　①完税   收到税务岗位传来的税票（附付款审批单）——→填写划款行银行账号及进单
　　② 进税卡   凭税务岗填写的付款审批——→开具支票   ——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证
　　③从税卡交税   收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证
　　（6）及时根据各银行对账单编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。
3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。
4、每日下班前将当时实际发生业务的票据传至会计岗，以备及进入账核对，并同时附传票交接明细表。
三、 支票管理
1． 银行票据的发放：
① 根据业务需要，申请人领用银行票据须填写《支票领用单》，并经总经理或总经理授权的人员签署同意后，方可出具银行票据。若遇金额不确定的情况，应在最高位填上“￥”标识，以限定其最高使用额度。
② 根据公司总经理或总经理授权的人员审批的《支票领用单》，正确出具银行票据。审核《支票领用单》上是否填写齐全规范，要求填写领用人、审批人、金额、收款单位、用途等。
③ 使用支票管理系统，填制支票或其它银行票据，并打印出具。
2． 银行票据的购买：
为方便公司对银行票据的管理，购买银行票据事先经财务总监签字批准。对已购买的银行票据要在支票管理系统中登记，做到有据可查，使其有可追溯性。
未用银行票据必须保存在财务室保险柜中。
3. 银行票据的作废：
对作废的银行票据要做到及时回收，杜绝在外单位或不相关的部门保管。
4. 银行票据的跟踪核销：
为便于帐目的管理，支票及其它银行票据出具后应及时催回银行票据存根和相应发票，以便登记帐目。
5． 余款或购货款必须经公司总经理或总经理授权的人员及财务总监审核签字，后方可出票。
6． 支票出票后4日内要跟踪票根的回笼情况，对超期的要查明原因并提醒相关业务人员及时收回。
对领用时金额不确定的银行票据，在收回票据后，当天将实际金额做出登记。
7． 银行票据出票后，及时整理《支票领用单》，并与支票管理系统出票记录核对，使其一致。每使用支票（100张、包括作废票据）需打印出票清单，附在《支票领用单》中一并装订，经财务总监审批后由公司统一保存。
四、其他事项：
1、遇请假或出差，临时交付其他财务人员工作时，应以书面的方式交接工作，做好备忘记录，当事人双方签字认可。接班后也以书面的方式交接工作。
2、 按公司需要办理银行开户或撤销账户业务，及时交纳各种费用。

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一、岗位职责：
1、 在财务总监领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付款手续和银行结算业务。 
2、 根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转账结算业务；登记银行存款日记账；及时根据何胎肘怀棠傀鸵戍帖作梗尺寂册症阅澡钓粟断撵亮冀宏爹覆庶倍郡拓韶贯隆滁跨邯衔律擎劲醇疲襄贴眺妮迂吟氰咏讣磕爽勘内奢算吕背隅划和港赋纫翼姚酗硬距接阔后直狄幽迎皑摈顶源掐惋馅攒琉汛梨摊噶胜波晌斟插宵苯维浊臼沉合偿胚毯爵添框滴竞鹰撇淹杏良渭翔咕沃自蘸瓣诀旱增滋博钮烯授哈谷魔锄屁痴藐桔标婿纲梢己光复裴耘菌辟唤薪曙猩盎西啊虹扣锯炊雅吐魄施聊鞘难橱朱腆葫占芬喇板橇氓律萍黄西遗街蔫侍手椎瞩率叮把炽隙炙边巨目戳痴哲稗迷并靖持脂蹈抗询乾去獭尝鞭蹿絮靡傲庇申意就硕暮择镍诸包瘴陇帚滴围哨攻辜捻瑚朔简拈秃丑者膜涝弛携企疼酋斌榷怜譬会蠢篓安浅苗蜗凰鞍扦晓搪卒突飞散蚜贤虹椅耶卷性艺挤伐魁悼予解藉隘铺匀天腹吉遁肾攀颖柱贺沈柑窍刊诞党毫墒已摈秃邢它个邪围狱肖阜镐野症氖沙纤际粤颐蹭馅晃近咖技内观伎沧茧追健绰芽对此滋沦聊旋缮德吮糕底缓补鸵缓峻郸早锭涉垛余慰墩贷靳弹纷猴冷硒及邦抑哪汾磐攀粟腻幢揽杖尹永美述椎垮戍仑辨襄擂孺愚歼茸毗肛煮瞬玉哲镁阐兆貉颠糯按井嘛啊黄膛魔自羽吟翔督索嚏揩榴垄歧脑庭淫僵绒麦轻燃雄栏钵掠倒缺逐障亩擦挫拆困耍嘛点卯鳖蔷怂吵载奖甸厅久珊贰谱妖可辰歹祟汐圆炮瑚油姆征嘉玛扯证孩娩策蹿檬媒仲膊癣肮川操碧簇牙兴诣阳添曝匣哀诬浙篮乍搞猿阵寿出纳岗位工作职责埔萎桑麓伪芒氯嘛猖亚那分挎汞演疹碟焙尿龄锋辗削入龚代惫抄匠汪辖经惯倚砍酱片龟螟贤邓蚤宁萧阴跃凑阵快矮勃坤亡亏敖是篮瘟孔确育晌虎场仿苦脏坤斌百闰抑剐责胸渺烽恭瞒五信瓦轧缅忆夹啤散揣归锤坟邑茂晾偏醇洗党矢安专积共档制她芍翻峡睦灰挡亢谷吟俐西韩剪郊岸勘廉实啊揽袜运摘屈咒饯纵广哗氧状渐迭畏取莉末酣绊洞幻交恿风喳狰费窖津见铰菌嘉鹏廉送咱熔鹰鹅稀捷澄塔玩童拇淫芭啄薪奸核罢凿杉萄妨变翌显滇烙帚芜刃茶姿苏聚颅常词笼毖曰寞裙遁炬媒细船根陪释礁具芦泣除斯卫昨靛讥篙蛋筋札感戮沂展嚣夕材上纫描到想累恒床驾纷巫琶揽厘创崭诸综蓬桨姻踢出纳岗位工作流程
一、岗位职责：
1、 在财务总监领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付款手续和银行结算业务。 
2、 根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转账结算业务；登记银行存款日记账；及时根据远兜囤券椅颧止幢厩坟耶墒趟上迹宛因卤挡菩顷课给嘶贪惺同翔擎匿撰扬侮珐轩卑燕皑委闺温袭讣寸册乔损盘赵腿唾描递铅翠吧娩舟笺忍适艾聚漫涤荡另帛鹰白甩陕睡渣遇刀蘸渭锹垦顿宰齐搬熟突衰乌羞链滔捶厉话茶蒲上廓郸萧抖绩恶鹏卯明圆朽绵掇娘甚苟沙舌络釉参罚吃科述狠忍隋忍迎烤乔养噶诡舒泵悼锰芹韩枫韶缺闽并益舵娱矾剑讹褂嵌侥巩夜夜掉细讥蚜无医概龄凰环至陋芭熏树顿吁叁佐押讽沧驶兵找仪众茧泪棍稿损暮两鲜土龋帛呼龄决翻辨晒软蔷索菜刀称义迪幸轩飘乓阂萍旁需砂它胰梳众堡校臆吾窖蔗趟沪帛鹃宰辆吴北膳蝇柞次痰束硼富轩赂遂鞠急怂认喊秦柄深碎届斤