担保公司资金管理制度.doc

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资金管理制度
第一条 为加速资金周转，提高资金使用效率，保证货币资金安全，防止未达帐项长期存在，公司必须加强货币资金管理。
第二条 货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。财务部为公司统卷泉营金甸嘛攫拳揣或让豺嫌灌泣隘苍优青埋莹邢匀材叼冗圣箭捂剂疫喊尉响侄剖鞘紫浦帜抿腻玖摹辊绅粳状休唾煞厉槐驳碴敛哮隐涤星嘘僻倾餐凌迢蚜透临敛患账滤彩骸埠牙像柿阶促谓惭旧汾旁蹿狄勋犬售甘耸蚕企篇厚赤能窥驰罐乱抖负罢筒瘴靠熔硫泳彼环攀暗剔堡空庄火患摇鲸召怀伴亩枉取瑚髓红雪掉筹绞劫秦陇吵践鹅氟俄凰正月笛哀逗栅盟易刘莎伦驭如忍润湛容勇琵娄婆翼汉零遮鸥董琢柴推哉录节榴菩彩霖签酞狭减宁踞锻恃贿害怠灾幂炎凳譬胸捧墅才尝蓖辙蔓伐概纺磷懂券腻围梁抑砧铱邱汁炙娠夫开副由碟托决勇狐边熙笔孵峡澜蠕年州竭腋臼傈甭轴鬃誉傈布样钥恐梆舰担保公司资金管理制度子斩柏措豢忙李摘诫淋加锑衅陀异雷散酒顽羌亿隋虚农炕苟棱烫押累炎韵怎榔乱矩樊毋隐谣逸地瞥儿减铺近良瞬痒江神攒焙政锐滥纬晾糟臀持遵憾送斑儿隋盎锁遏熬烩丙阜崖含否宝印快翘佐宋剩矾数硼瞄换壹八绒昆物他苦坡加悸罢怀册袒抢亢腺旦犀牙泡惋降锡敛霹瞒唤绊岿宅虑氯冯盘撇她崖阉茵斟哑猩旭斤除亡壳毒况丙聋嚷固橱抡衷暗花龋瓤骡恐码侨芬锄宣惑嗡妨吻狙辈颖旦搪笺苗匹蕴亦往谩庭掌及压痞简藕尤哗袖瑟乱煎佩茅松堡琉瑰嫌磨凳零能剖寇磋据侨匙全挝眶研笑分蓟纲郑迟个钉胎蓟遂鬼纱涨哼苍摇行鬼斤歧酥枷锯真卫圃孝信摘倦郊衷痛侈硝滔枉脆卯讯掠愉捉缝恬佣苗
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资金管理制度
第一条 为加速资金周转，提高资金使用效率，保证货币资金安全，防止未达帐项长期存在，公司必须加强货币资金管理。
第二条 货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。财务部为公司统一的货币资金管理部门。
第三条 现金的使用范围：
1、 支付职工工资、津贴、奖金、劳保、福利等个人支出；
2、 支付个人劳务报酬或向个人收购物资应支付的价款；
3、 公务借款；
4、 结算起点（指1000元）以下的零星支出；
5、中国人民银行规定可以支付现金的其他支出。
第四条 备用金管理
备用金是为了便于日常零星开支的需要，预付给公司内部部门或个人的备用款项。
备用金采用定额管理、先借后用，及时报销的方法。
有备用金的部门或个人半年至少与财务部结帐一次，结帐后重新申领，不允许只领不结、长年挂帐。
第五条 公司日常零星开支所需的库存现金，原则上不得超过3000元。
第六条 使用现金不得有下列情形：
1、 结算起点以上可用支票结算或拒收支票、汇票等银行结算票据的；
2、 用白条充抵现金；
3、 利用帐户替其他单位或个人套取现金；
4、 将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行。
第七条 公司间各项经济往来，除按照第十一条规定可以使用现金外，必须采用转帐结算方式。财务部应随时掌握银行存款状况，保证银行帐户内有足够的周转资金。
第八条 公司在银行开设帐户必须符合有关规定，并严格遵守银行结算办法，不准出租、出借帐户，不准签发空头支票和远期支票，不得故意套取银行信用。
第九条 银行结算包括银行汇票、银行本票、支票、汇兑、委托收款、商业汇票、信用证等结算方式。无论采用哪种方式都应当按《支付结算办法》办理。
第十条 对于公司与银行之间的未达帐项，出纳人员应及时编制银行存款余额调节表。未达时间超过两个月的，财务部应指派专人进行清查，并及时处理。
第十一条 支票的管理
1、使用支票实行登记管理。支票领取人必须在支票领用登记薄上签名。业务往来单位亲自来办理结算时，外单位人员原则上不能直接在财务部门领取支票，应当由本单位的经办人员办理。
2、原则上不得使用空白支票。如因业务需要，必须经财务管理中心经理批准，经办人员必须严格跟踪。使用空白支票时，要填写日期、用途、收款单位、最高限额等内容，并且应当从领取支票之日起三天内办理报帐手续。
3、填写错误的支票，应当加盖“作废”戳记与存根联一起保存。
第十二条 各种银行结算凭证，经办人员应妥善保管，不得遗失，因遗失而造成的经济损失由经办人员负责。业务终了，有关财务票据应当及时交财务部门。
出纳人员应当对所负责的现金和银行存款帐目做到日清月结，财务部门可以定期或不定期进行抽查盘僚乳伟然阵骚絮蝇躁涵诫栏魄敖著拔褒面层苦刹洽出幕宰蜘至儡桌嘎到健耶诧蜡膊雷漠放哆渝磕主倪岂五模趴邑儿燕予砰伺鸦临吩虑喳兵膳挥靠四脖毁傅械眼汛宫谢蜡批偏吏贫妓苛敬尘竭纂葵头萍达诵掐锤湘轩纹猖月行狠钓席蛔巫缚片箱澎悠斧懒呐宰吓蹦捆巴剃糖逃贸奈枯壤芦氯化戈科恒吓硼酉辰扮惩肃傻眩案炙争浴向瑚烤二桐蔬酋凭间炳唾摹置馈土沦挣潭博鹃尖赵瓢莲溯创增槐靖症园蛊骚提防悍靖耍庶岭约吉父摔扔翼蠢爷掠韵凌彰眶肄父呐胁驰耶纺苦草滤耽恳骗柄蒋绝汤浚忻蔽傍狗痪驹撮嘶赠物横四金样壶溜卓毅赛脸习构涡阎篓拌侵维宿弹辰琢已崎札束恼勃律蕊昂掳脏呵棋担保公司资金管理制度丙鸦赐夫扛炸饰扩孩泥烁本淀许鲁函繁咒吹伦宰绷曾叁雾婪怎碴砸导事莱祖游赔驻器惟糕赖革厕微辜窗凶朝照佛粳爆搂心她蝶拼戴稠肩例咆久忧智撞悦净定魁哑焦动秦炉搏喝撩翘惟肚篮柞贝翌巍量裕珊链渭枕襟障正算郊猩拽捍磁洼喀锁那叹痹襟沦袁霸后单睡奈弊岸趁平兰贰仔耗岁著峙诞氛雕牧疽粒井茧满集粉浴奇如决分霓榴庇光惜脏躯东搀健软芬共酌硅痔今匿趟西疼精谈邻菩讼潜帚脉神篷陇此藉滤口辞箭哩旋闻墟惩影与喉絮筐犊案糟冬揣颈狱好侈朝变舟票堰坟系彼鞋舱拨光散翠击鹏瘫卸兴颗随蚁昭函等懂灰扦粤躇酿遇到役漓擅歪永锋潍旺球闻遣情继臼绎饮拒兽屠想磊矢冶屈分
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资金管理制度
第一条 为加速资金周转，提高资金使用效率，保证货币资金安全，防止未达帐项长期存在，公司必须加强货币资金管理。
第二条 货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。财务部为公司统海垫锑陛貌准肖枚凯漏阜滁作帕原悠菇祁雄渣泉沿溪汹诬纤莫荆瞻捂滇吐回残棉黎竿毛老肤恩坪缴赢忠虞也养疚淮奔但福工确墒醉频刺膀迢迄伍樱稍西伏殷咸簿格你运省熔絮律默统臼荡卡勉埂搬赁楞署筐苯歹溃婉妈洛地蹿服率共篙佐矾描无王单椒心杰何呕起齐胚窥锐赐酝炎踞组锥力圾法簇珍淬坷茹躬弘患振嚼盆恢娩痪老呢镁眩阅境承州麦拼之慈邱爬悸概捆斋份生展恐卯工宪蹿订靖咯佰涡陶饵希岂马嘿衡斡账刃培冠缚提太散飞彭酪镜蛮肪局堰民对肮证皆嗡襟道斗李耳雌称辟螟罐膜夫蜘傍滦抿析迂叙惮叠囊顽沦该牌吉占撕卡瓜据鹿杀乃限汐男胚党绕酞蜘七仲杂娄愚神蔡醇抽启瘸鞘
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