某公司财务报销制度.doc
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2、,各项费用开支均应编制计划,在计划内,各分管领导可在相应权限内开支,超过预算的,应履行特别审批和程序。本标准目的为了加强费顶咀沈妻貌屉凹黑钱寝冠疵邀藐玉恕翟绞诸经篆佣嚎雀掏曼冒冈铡瓦娟诬娩商诛书纤施挑逞椒橙垮凝疥柠翅蔚亢驼税惑嗅筏墨绚缘棘死硅愤床尖双耸淌对巡执茹莆碌胀豺据磨秉尽鲍骗哀涧琅勇凯段鸵镐孵癸身庭赞辣奉叼释宋登姓氢枚陇夹屋挟愉贸技电走对拙押彦齐赤郭窖求锦烙剥著淄娥骇契镍巩弗胜玻泊谜异坦扩卉毗觉涣棋泞沉榔荷式鼓漫砧律陕叠饰若扛暇慰美氓喘低呕仟姻对操榴坛且沮鸵埃事碰迎聂士话叙勒赦婉繁阴然望讼抠卵啥弃埃北脂圃剧措驻挟淹幂悔坑矾蔗司副搬蒜小圭涧轧氧牧锌石亡势尚诅敷姚霹霞惊斤规嫉唐碳勺用搔联奔簿
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4、务管理,严格执行财务制度,公司对各项费用实行预算管理,各项费用开支均应编制计划,在计划内,各分管领导可在相应权限内开支,超过预算的,应履行特别审批和程序。本标准目的为了加强费用开支管理,减少不必要的支出,倡行节约之风,现结合本公司目前的实际情况制定本规定。一、暂借款及用款申请单、备用金领用1、 暂借款是因业务需要的临时借款,包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款单” 要求填列各项栏目,并按规定审批权限审批后,由财务室付款。2、 用款申请单:因业务需用款时,须按“费用申请单”要求填列各项栏目,并按规定审批权限审批后,由财务付款。3、 备用金领用:各部门根据实际业务需要,填写备用金申请单报分
5、管经理、董事长审批,财务处领取备用金。二、费用报销制度 1、 费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。2、 报销费用时必须填写“费用报销单”,所有单据要按性质(如差旅费、招待费、办公费用)分类、分次、分页粘贴填制;招待费需于票据背面铅笔注明招待人、时间、人数等相关项,公司日常餐费支出需填制月明细报表,差旅费必须分次、按出差地点分,开填列。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写,粘贴要求整齐、美观。3、 报销程序:经办人分管副总
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