银行小微企业信用等级评定补充规定模版.docx
《银行小微企业信用等级评定补充规定模版.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《银行小微企业信用等级评定补充规定模版.docx(7页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、xx银行小微企业信用等级评定补充规定第一章总则第一条为进一步完善小微企业信用等级评定(以下简称评级),根据xx银行内部评级工作管理办法、xx银行非零售客户信用等级评定实施细则的有关规定,结合小微企业的具体特点,制定本规定。第二条本规定适用对象为根据xx银行小微企业信贷业务管理办法,应划分为小型和微型企业的评级客户。第二章评级方法第三条小微企业客户可采用“分池评级”或“模型评级”方式进行评级。第四条分池评级分池评级是指根据客户的债项特征,将客户划分到不同的“客户池”,根据“客户池”基准信用等级,结合评级推翻条件,确定最终信用等级的评级方式。分池评级适用于仅办理简式快速信贷业务的小微企业客户。第五
2、条模型评级模型评级是指运用全行统一的内部评级模型,通过内部评级系统测评得出客户的初始信用等级,再由评级人员对模型评级结果进行认定,得到客户最终信用等级的评级方式。对于已办理简式快速信贷业务,同时又办理除低风险信贷业务以外的其他信贷业务的客户,或未办理简式快速信贷业务的客户,须采用“模型评级”方式进行评级。第三章评级调查第六条小微企业评级调查可与其他信贷业务一并进行。第七条小微企业的评级调查,应关注企业的“三品”和“三表”(即人品、产品、抵押品和水表、电表、税表(海关报表),结合财务报表,判断企业经营风险,解决经营信息不准确、不透明、信息不对称的问题。第八条客户经理应根据小微企业具体特点,通过现
3、场访谈、走访上下游客户(朋友、员工)、调查有关部门、查阅相关文件、核对相关单证等措施,形成第一手调查资料。调查内容包括但不限于:(一)了解法人代表、实际控制人的道德品行、从业经验、管理能力、商业口碑、诚信记录和社交范围等,判断企业主管理和运营企业的能力。(二)了解企业产品质量、技术含量和可替代性,判断产品竞争力;了解企业设计产能及其利用情况、销售总量及其变化趋势,判断产品市场状况;了解原材料消耗和产成品库存,判断产销是否平衡;了解主要原材料的来源、质量、价格、运输和结算情况,判断企业原材料供应的保障状况以及成本的稳定性等;了解同类产品的性能、价格和产量,结合目前销售状况,判断产品发展前景。(三
4、)审核押品相关文件,判断押品的合法性和有效性;核实押品的实际买价或建造成本,判断押品是否足值;考察押品位置、通用性和同类押品价格,判断押品的变现能力。第九条客户经理应现场查看小微企业的水表、电表,审阅缴费凭证和税表(或海关报表),判断企业生产、销售和盈利状况。调查内容包括但不限于:(一)收集企业近年和近个月的单位产品电(水)耗、月均用电(水)总量等数据,判断企业生产、销售状况及其发展趋势。(二)查看纳税(或报关)单据,判断客户销售、盈利状况。第十条根据对小微企业“三品”、“三表”的调查情况,客户经理应对其财务报表的真实性进行判断。(一)对于财务报表未经审计的小微企业,经核实,销售收入、利润、固
5、定资产等关键数据与其用电(水)量、纳税单据、建造成本(或购买价值)相吻合,财务报表能够反映企业真实经营状况的,经客户部门负责人及分管客户部门行长同意后,可视同“已审计”,不受评级向下推翻条款的限制。(二)对于财务报表未经审计且不能反映企业真实经营状况的,客户经理可依据调查情况,对其财务报表进行修正,经客户部门负责人及分管客户部门行长同意后,用于客户评级。第十一条小微企业财务报表修正执行如下规定:(一)销售收入可采用“增值税销项税票累加”,或“每月税收通用缴款书记载的销售收入累加”两种方案进行测算,与财务报表不一致的,可进行修正。(二)利润总额可按照“所得税缴纳额所得税税率”进行测算,与财务报表
6、不一致的,可进行修正。(三)固定资产可按照“固定资产购买发票记载价值”或“建造成本实际结转额”测算,与财务报表不一致的,可进行修正。(四)销售成本可按“增值税销项金额(可比同类型企业平均毛利率)”测算,与财务报表不一致的,可进行修正。(五)存货价值可按照“年初存货(年度进项税票累计运输费管理费用制造费用)销售成本”进行测算,年初存货价值可通过查阅库存台账,结合产品(原材料)入、出库单据进行推算,与财务报表不一致的,可进行修正。第十二条根据对小微企业“三品”、“三表”的调查情况,客户经理可对其定性打分进行修正,并附上打分依据。第十三条小微企业定性打分修正执行如下规定:(一)单位水(电)耗基本稳定
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 银行 企业信用 等级 评定 补充规定 模版
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【精****】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【精****】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。