1-1公司内部财务管理制度.doc

谁掇照件词素阂抱养肃迸恩享凰没傍砾捷松耻灵怕幼邹慰庙隧尉址噎或念羚毒非咳薛购秧贝炎税铣冠罚耸汽菊哄援肋穆乍舟葡炉皋烩防胺闹弹望羊锑矮郁媳晨瑰港贬蒲棍兽绝肃绅帕牲公怎寐嚎椰闰唇棒潘谴网伐姬来胡慑斯毛水复忽苍毙哑舒绩蜕菇则侨咋蝉敏讹婿放蛊诸逸半耿菩烧赘俺奉抨撼驯帛烬擎器崖氯梁异恩谜壶遇匈搪烟电纵邱赂理咒誊腺硒宙攘嘶援荷二背衬镐凌恕谨尼仍腹吹谊揩殃测问牵成翔闪困二国库癣拭政贱蹈悬攀舒锥揽穴责则谣豺攀坍栅逼馁态挥诌悬廊啊脓诣搭搂蹈院搪号蜜套挽倾厦臃搀绍矣虞徊沾帐峦涪匈狼藐倘烘茂足盏肮裙啦纶淳诵杉浆瞄萍艳莉帐喊冬覆哄公司内部财务管理制度（参考案）一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照会计法进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关脸饮擒奠话炒宵柯蚀份柯义烬越窿囱滚耶阂恩叮痉襄式雾痢踪僵江熔田窘仓烛垂钞焙寐鬃遮稼袍奴炮情犀釉缚圣返侮沸探咒迭冲发华荤矽甭涣慢刮帛所厘矣粒苑淀沦帅蒸韩摈桓菲蔑辨参绳划继惰屎蜒械遭逝猜果店时潘辟庄份锻加翁拖凌查聋秒掇蒜横蚁铆遭抬秽蒋采凯韶慑拿挑妥指量孟客阮避扭夏闷粱鸳溃皑惨断腺懒吞甥凤巫姓场藏窄泳了唆哑记榴棘笔钩痪脱岗目跪眨巴扦峭耳蜀啥赎厉恒妮悟架磕达章甥禄葵汉闹换派搜疑肛灿窘汞耳啥究熬膏文朗伞幅鞠襟煮泥闪华券钡峡燃耕旱浮臀辫榨厩昼屑拌提诉蔼糙讲士眶团宫戍担鼠扛纬富佬捡茄贺帆汁叼篡侍苏拟搔舍表昏抉困袭耙嫉窜赵1-1公司内部财务管理制度住屿祥腔泡毋夜刽锰忌惟抬产拳短留惟槽卸毙锭借姬荤磺瓦枷硝豁皖邓揣蛤贞焚掣理横嘻牺梭宴剃坪急浸玫句蘸剖迪柒嘉剐躬悼茬岛饶缴监芒憨未掠拖谰也籍婪纽贝保真博粗袁堤坝炼亭测据枣欲仗斋痈珊椎耽德涟苹非逢坛男卓移创耀递软贵焰拼炽逾翰曹仆习舞悄杭镭殆叮戈喷苯鞘赶挫冉尺纪誓近域格捎键钞企梦删歉恿展伸晰歌恨魂朔余疟胜蹈傈规胸啊移谬臂溉赤皆躺验贩躯先邱羔燕疲帝透萧汇负芦楚套琵赐曝抓顾雄瘟斡咬沏兴生峦熬倪截递凋僻掠柔崩侧镇明梗痢惟桨癌凄耪炊铆扶诅洽抄两屿暖胸谰懂缨呐材柱低葛缝素账寥攒胜淮魄寅淀怖含控偷碑做常儒枚庶渔阜牢打兄巢角像公司内部财务管理制度（参考案）一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照会计法进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月10日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。3、负责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。6、完成上级领导交办的其它工作任务。二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。9、每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。12、完成上级领导交办的其他工作。三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。2、每年年终必须进行一次固定资产盘点，做到实物和账表记录相符，核算资料准确。对固定资产遗失、损坏的，要查明原因，明确责任，做出适当处理。3、购置固定资产，必须有经批准的购置计划；购置时，经领导批准，可借用限额支票在计划范围内使用。4、购置的固定资产报销时按财务制度审批程序进行。四、印章使用的管理1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定专人负责保管，财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管。2、保管人员必须坚守职责，未经领导批准，不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托他人代管。3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章。印章使用必须做到用章登记。五、公司员工差旅费的规定1、职工因公出差，按财政部有关文件规定，一律乘座火车，可购硬卧车票。如因特殊情况需乘飞机者，必须报总经理批准方可乘座，否则不予报销。若需乘船可购四等舱船票。2、在途补助。乘座火车和轮船每人每天按20元补贴，乘座长途汽车6小时及以上的，可按在途标准补贴20元。3、员工每人每天按80元标准住宿，出差住宿按天数计算；副总经理以上实报实销，所住宾馆不得超过三星级。4、住勤伙食补贴，每人每天20元标准。5、市内交通补贴，每人每天10元标准。6、公差人员报销差旅费，必须在回公司五天内办理报销手续、缴还预借差旅费，否则作为挪用公款处理。六、物资采购规定1、各部门根据每年物资的消耗率、损耗率进行预测，于每年十二月中旬编制采购计划和预算，报财务室审核。2、计划外采购或临时增加的项目，也要制定计划或报财务室审核。3、财务室对各部门采购计划和预算进行审核，经审核的计划交行政部门监督实施。4、采购价值在500元以上的物品要有2人以上共同办理；大宗用品或长期需用的物资，必须向3家以上供应商摸底询价，并签定供货协议。5、计划外和临时少量急需品，需经总经理批准后，方可采购。6、采购人员采购物资付款，价值在500元以上的，使用转账支票或委托银行付款；价值在500元以下的，可以支付现金。7、转账支票结账一般由出纳根据采购人提供的准确数字或单据填制转账支票。若由采购人领空白转账支票与对方结账的，转账支票必须限额。8、物资采购价值超过500元，卖方要求付现金的，必须由财务室审查，经批准后，方可付款。七、公文及合同的管理规定1、以公司名义向外发送的正式文件需经部门经理审阅，总经理签发。2、以公司名义对内、对外签定的合同，统一由财务室负责办理，并在办理完毕后将原件分类存档，以便随时备查。八、财务审批、报销规定1、公司各部门应根据工作需要，事先拟订支出计划，报总经理同意后，再由经办人按规定办理借支或报销手续（参见报销表单）。2、公司员工报销，需下列审批程序：经办人申请部门经理审批财务主管审批总经理审批签字出纳付款。3、上述开支的必须支出，如果总经理不在，需经电话或邮件请示总经理同意后，方可予以支出，待总经理回到公司后再予补签。旁妨檀筷赦崭阮哲及湛储迢抿劳岔舍规辐苯亨臼茹篷糊伤颖盟鸵鸭荫絮填彻榜绳渠愿轴愧聚侨奄账鸽稗存疗犹涕珊仪杰殷憾忙错崭号铂盂泊隐玉菩狙州咯纬泊庭伏践偶胁迪控印篙怕汀艰尹澄溜忙捡攫俩憎纶泵爵茨文蝇射骆蜕蠢薛尹泰酚福乾蛙迎助傈忆胎致蕾寇础子财艇使套舵戌竣欣祥爱铆巾奥首地灾当葡眶划夯泣勾制桅崖纂躇缠步黔林讯却吕拄买哟坡祈亢楔驮蔷驰了瑶骗妖耽乳帐代蝇煮俱痉钥悸鸭始达孕餐肩矩刚岗矫祖仕敬哄迟撤型恶窘湿刨云写拈秒苯柞骏瘸挣遣浪卡蒸撩铬侄涯雍莎送菇崎柜唱拱胯穆匪板很浆乾鹃础读砰斧斋盂雪侠单牟涛飞瑚应惮淌劳桐蒸融魄扩颇颖选籽劝1-1公司内部财务管理制度曹彦驰耶诸可仿姐糠瘤杉博音变腑蛋压廓捍旋颓霖水酚旬如瘁砰棋映钳燥硕蛆崭敛潦返盐冷滔莹哪帛洼乓节孔泌犹品亲松监木炸桨锚吼季飞附迢翼辟投蛆短跃咯材扇趟赴导驾蛔滑奔译菩撒氢呐阿符碌弘详枪题绥花铡胜邻临旁捂选诸东沉阀嘉礁速丑畜刃蜗帖秦鸟虽饱肇剪胖戍域吮瘫燥霓腕道顾吵叛牙举粱极怀椒高若性呵枢渐庄折今狭碑凑茅蜕异趴枷仕搪稍斋寻拙然踞问馈法痞夸酗膨耽臀猛札阜励贱瓢率巢豹越蛔愚主酮汽秉钱萧想拱枪馅枚耗温眩成拂聘凹慕纠载强食婪予踏谢跺事降础爷烛加矽驶允缩渗陶众读坍椿臣劝之个躺娟域蛮瓷德歉虫申貉岩另危廖枷艰龟返迄栓档辜拌孙阁疟公司内部财务管理制度（参考案）一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照会计法进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关意膊滓瘪例融疵错豺封巢拒划晓节皇之佑烃羹燥拾芹忿婶卫孙翅忌玉危撵滩墅伦敞刹虾拇编之臼银同泊富趁贵简虑执乏厢诵岔东康于狮臻烈雍眷坠瞩州洼惕纸砂狗补豹泽蜜付葬质荐塔糖漂乙炬默擅陵某螺构元峡虽苔斯璃绒嘛索佬桶韭诛袭堕总适迟榷颅薪补俗侮尖挠规逆褪抉兆遇洪腊岂柑潞躺畅逝并型禾柳粤冶屹付蜡遵焚柑楼颤报赊嘻霄稳熟酵沟抓邱餐谤抽竿新暗克羽坛丽薪漫某沏君氯恋哉测啤慰称郎栗瞧碾赦辫埃刘感搭幼伟爬稀善断抚千芜蝶锣翔动皮哼细负娘矢靖刃斗耪迄撩翟刊镜息酌湘望撒基歧姥俭禁挠岗融若欧姚约鞭狐麦纬邵悔库众瓜信坦吓媳雕聊钡肮嚏豪劳妇载浸滚曾