公司费用报销管理制度定稿.doc

公司费用报销管理制度1 总则1.1 目的为了加强对销售及服务人员的费用管理，确保市场人员更好地开展工作，有效节约成本，特制订本制度。1.2 适用范围本制度适用销售及服务部门。1.3 责任1.3.1 财务部负责本制度的制定、实施、修改、废止之起草工作。1.3.2 总经理负责本制度的制定、实施、修改、废止之核准工作。2费用报销管理制度2.1出差管理2.1服务部员工因公出差，必须填写xx服务工作单，经部门经理审批后方可出差。2.2服务部员工出差结束三日内必须完成派工单及定检报告的填写部分。2.2差旅费2.2.1差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定的任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。2.2.2员工出差使用交通工具为火车、汽车、单位派车，详细规定请参照出差管理制度中第2.3.1 条：往返交通工具所述。2.2.3违反规定使用交通工具，超出规定部分由个人支付。2.2.4市场交通工具应使用公交车，如因特殊情况乘出租车，要经部门经理同意，但需在票据上标注起始地点和原因。2.2.5员工出差时间按往返车票日期以整天24小时计算，销售人员出差补助外埠每人每天80元，其中：住宿费30元、市内短途交通费10元、餐费共40元；公司提供车辆，没有市内短途交通补助，回哈市期间没有出差补助。2.2.6每月通讯实报，销售人员最高限额每月每人200，服务人员最高限额每月每人 100元，超出部分个人负担。2.3借支差旅费、备用金管理2.3.1根据工作需要员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据所去城市及实际需要确定。由部门经理确认。2.3.2借支手续：出差人员填写现金借款申请单，由部门经理签字，借款金额在500元以内的由总经理授权的综合部经理审批；借款金额在500元以上的，部门经理签字后，由公司总经理审批。出纳根据审批完的现金借款申请单及借据，支付款项。2.3.3备用金借支后应及时冲账，服务人员在返回后三日内应销账；销售人员由于在外地跑市场，路途远，但最长不可超一个月，如遇特殊情况，不能按时冲账，可书面申请，经总经理签字确认方可延期。对于不及时冲账的，将从员工个人收入中扣减，直到完成冲销，在此前不允许再借支。2.4报销管理2.4.1驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员报销票据，由各办主任签字，交由综合部审核，签字后交由财务审核，经总经理审批后，出纳根据审核签字的付款凭据付款。2.4.2公司将按出差人员的工作日志电话回访客户，如出现虚假行为则不报销差旅费，并扣除当月工资的50%，情节严重者将开除。2.4.3票据报销及粘贴规范要求2.4.3.1公务借款、费用报销应提供相关的“真实、有效、合法、合规”的票据，原则上只报销发票，无发票需写明情况，由部门负责人签字，或以其它票据冲抵，但需要在票据背面注明情况，冲抵票据与正式发票分别粘贴，不能在一个报销单中报销。2.4.3.2费用报销票据应分类粘贴，并在粘贴处注明各类票据的 张数和总金额，粘贴应整齐有序，票据在粘贴单从左到右平铺粘贴，票据不能超出费用报销单之外。2.4.3.3费用报销单应用蓝、黑签字笔清楚、完整、规范填写（不能用圆珠笔），费用项目栏应按报销票据类型分类填写，对不符合要求的票据，财务有权拒绝报销。2.4.4销售人员用车的维修保养加油费车辆维修保养前需提交车辆维修保养计划，标明维修原因、部位、金额，经总经理审批后方可实施；加油费票据要标明公里数及车牌号码，以上只报销发票，无发票不予报销。附件：现金借款申请单支出凭单号现金借款申请单年 月 日借款部门：报销冲账时间金 额领款人签章借款人姓名：抽借据借 款 事 由（借差旅费时必须填写清出差人数、天数和所去地点）借人民币（大写）： ￥单位负责人 部门负责人 借款人： 经办人：财务部门审核人：出纳员：注：此联由财务部门作计帐凭证不退借款人 5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721601491617088100343355237 10102704160570270917088100343355238 10122936486142541417088100343356169 10186220440263571817088100343354928 101760654089788804