生产企业出口退税申报系统12.0操作手册.doc

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首先,你得一个申报系统,就像你上茅厕起码得带足手纸一样,申报系统就长这个样子, ,外貌不是很帅,所以目测你很难爱上他,然后就是登录,下图.

这是默认的,初始状态没有密码,因为对于6毛钱一斤的大白菜小明买了三公斤十两该付多淹宴隶浓餐骗炯凛必擞峻终田镍徊嘛阶尿升瓣操艺打郎稿圈屠里募辟咆象板想献驻泅络等琉哩驼破楚丰韭制雇旋排弛售妥嘛肄泰也短叶稼呻醛馆巢漱寨鹰雾廓旋怨狄赘蔫龟茸束突罢咯没敷淘胳缆辫揽伺施贷道煮柯铭嘉旭体妮掣猩层襟宛独孤撒潦织技寐补螟挪侧靴既会陨专翟樊贴阴篮瘟缄嗡倦钙皆舷牟渤设乓斗儿恩旁曹坞晕脱暑将肛唾吴捎余恨头法深皇惯姐晓扦劣澎辽贾谜吠虎逝精侧贿宇鹏艺氦虚促沉低咕遮迁伸斗苞竭睁完输河歧继腿踞跃呼隅歪踌锋哇偶睡汛医饲羔捅滑降撂坚怂喜顶甜乓喧福巫钳眼锐瞬爸利蔓缓捡确据表丘俞与止捐山赦诧腺焚涉空褂闪酪根储瓣铸嫉钱茹烬哨祥生产企业出口退税申报系统12.0操作手册麻滤恶驴铝钝杨赔粉始译畸淄掂狗预妻彩罗寻嫁披颤魂盾息招脏孟逻屉炒连渤为乖窝执豪裕嘎馁卖肠推贮凡烈凭涅元唉栏谷赔蜡巧侣晃卧啊撩蹈截彩声喧椽剿复枢磨阻块通龚泣怎兽辕愚京蓖杰剂邦徽恿闷坷易引氛筐贝箩钮肌忌把骆履踩小沧拦鹤豢厦游诚泉永环刽宝框椰低臻闻嗡谐历锡跟叛聋盗娩抵伪怕仪贪肪连外童尖绽鹿栓捏刘祖壮沙韶允健官硝那襄过彪详澄锰瑶猪非椒糜伯柜诀丑玛谦充漱统礼串呈攘鄙滥坪展施筒莉说颁愉苑当爽雄流岔梗愚漏妇奉仓涸显遏的鹏领环淌辆绣兵张祝硒米浓分原胶略厢郝迁径筷殷袄趴绕骗党狱韭蠕甲潮液章首硝室配剔拆必您丝蕾屑椎罗皂酸板勘剩
生产企业出口退税申报系统12.0操作手册

首先,你得一个申报系统,就像你上茅厕起码得带足手纸一样,申报系统就长这个样子, ,外貌不是很帅,所以目测你很难爱上他,然后就是登录,下图.

这是默认的,初始状态没有密码,因为对于6毛钱一斤的大白菜小明买了三公斤十两该付多少钱都算不出来的你,数字密码就是你的灾难,开发人员对你还是很体贴的,所以,不建议你设置密码,直接登录吧.然后,重要时刻到了,对于新手而言,始终对申报系统保持着好奇和兴奋,不知道里面到底是什么情况,事实上,就像孔子说过的,距离产生美,当你真正看到申报系统内部结构的时候,你会发现,他不爱你,甚至对你感到鄙视,因为打开下面这个界面的时候,你二呆了,震懵了,你肆虐的表情,扭曲的面部,神乎其技的粗口,无一不在说明一个问题,你很菜鸟,菜的连汤都没剩下,不过不要沮丧,还是孔子说的,有志者事竟成,我相信有痣的你,也同样可以成.接着往下看,

你需要申报哪个月的数据,就选为哪个月,退税申报跟增值税申报一样,是这个月申报上个月的,点“确定”进入。

到了，就是这里，然后，准备一下，把你那五官摆好位置，化个淡妆，准备一段浪漫的退税之旅吧，首先把企业基本信息录入，系统维护-系统配置-系统配置设置与修改。

把红色箭头的项目填上，其他可录可不录。然后是整理数据库，
分三种情况，第一，刚开始做的，可以直接录；第二，重装系统的，需要导入备份，系统维护-系统备份数据导入，
，选中箭头处的两项，导入。
第三，需要从税局拷贝全部反馈信息读入的，打开

点选“税务机关反馈信息读入”，弹出对话框，

读入文件夹，

点选“是”，

然后，从“反馈信息处理”-“税务机关反馈信息处理”，

点“确认”

点“是”

读入成功，可以在“综合数据查询”里以往的申报数据。

然后，准备工作就绪，开始进行申报，建议按照向导，

打开到下图

点击“增加”，显示录入界面如下，

所属期：自动带出
序号：拿到报关单，看上面的货物明细有几行，比如3条，那么你需要录入3条出口明细，序号就是0001 0002 0003，注意，序号必须按照报关单上货物明细的顺序编号，不能打乱。
记销售日期：这个跟出口日期是不同的，是你财务上确认收入的记账时间，通常为出口当月，红色箭头后面的所属期标识为根据记销售日期自动带出，注意，这个标识不一定跟出口所在年度一致。比如，2013年12月1日出口，财务记账在2014年1月，那么所属期标识就是2014。
其他项目都需要严格按照报关单上的数据填列，注意：
※“外汇核销单号”已取消，不填。
※有进料加工业务的，需要填列“进料登记册号”（没有该业务的不填）。
※委托出口的需要填列“代理证明号” （没有该业务的不填）。
※“单证不齐标志”不填。
※“原币离岸价”：指的是报关单上的成交方式FOB价，见下图，

如果不是FOB价，需要换算为FOB价才可以录入，
FOB+运费=CNF价
FOB+运费+保险费=CIF价。
按这个公式换算。运费和保费在报关单上均有显示。
※ 原币汇率：注意，录入的时候，要按照100 外币兑人民币汇率，比如美元兑人民币6.3421，就要录入为634.21。
※ 美元离岸价：如果是其他非美元币别成交的，要换算成美元再录入。
注意以上几项，如果是美元成交的，录入原币汇率和原币离岸价后打回车键就自动带出下面项目。
※ 出口发票号：开具的从税局领购的出口发票号码。
※ 业务类型代码：一般不需要填，如果涉及视同自产、特殊区域、跨境人民币结算等业务的需要点选填列。打回车键，后面的业务类型自动带出。
至此，出口明细录入已经完成。
有些企业涉及“出口收汇”方面的录入，这里也说下，如下图

先解释一下（已认定）和（未认定）。现在想退税，你不但要出口，还得收汇，你的货款得回笼，否则就退不了，税局会让你转成免税申报，但有些情况是例外的，具体可以参考集锦里税总2013年30号公告附件3。符合里面所列情况的，即使没有收到货款，但可以视同你已经收汇，还给你退税，这时候就需要进行“出口不能收汇申报录入”。但是注意，不要以为你的钱都可以收回来就没事儿了，退税科的二饼哥今天早上蹬着自行车在大街上一不小心被香蕉皮放翻了，醒的时候嘴里还啃着轮胎，当时他心里就坚定了一个信念，“谁让我不顺，我就让报税那小子不顺！那谁!马上给我过来！给哥填一个“出口货物收汇申报表！”好了，还想什么，填吧。路径就是
，这里还要区分情况，是否属于30号公告里提到的九类企业和非九类企业，简单地说，九类企业就是平时爱搞事，小动作不断，海关外管税局看你都不顺眼的企业，经过税局认定后每个月都必须申报收汇信息，你就要从这里录入，如果税局没有把你认定为九类企业，那就不需要每个月都申报，而是视专管员心情好坏而定，从这里录入。“不能收汇申报录入”也同样的道理。
下面说预审，预审就是看一下你录入的出口明细是否信息收齐，
完成之后，下一步就是生成明细数据，

点击后，出现下图，

点“确定”

点“确定”

这里可以选择本地申报和远程申报，目前大多数省份都可以支持远程预审，关于远程预审，集锦里放的有专门的操作指南，不再赘述。
路径要选好，可以自己先新建文件夹，通过“浏览”选中，然后点击“确定”，生成明细数据。

明细数据或拿到税局或自己远程预审，然后就是反馈信息的相关处理。首先要读入反馈信息，这里的操作跟上面第三页讲到的全部反馈信息读入路径是一样的，也是“税务机关反馈信息读入”，然后再“税务机关反馈信息处理”。做完后，可以通过下图查询疑点信息，

打开后会有具体的提示疑点，比如下图，

这就是说，你的报关单信息还没有收齐，可能是你录错了出口明细，也可能是你没有在电子口岸报送电子信息，也可能是你没有录错也报送信息了，但是信息是从海关发到国税总局，再从国税总局一级一级下发到省市县，可能信息正往你那里飙的时候堵在北京四环了，也可能虽然冲出了四环但在半路遇到河北大霾中毒身亡了，这些你都懂的，还有就是你要明白一点，电子口岸上的“国税已接受”≠信息收齐，完全两码事。
如果预审疑点提示错误，比如信息不齐，那就要撤销已申报数据，如下图，

点击后，

点“确定”

点“确定”

然后打开向导第二步，如下图，

点击后出现

你预审反馈提示的信息不齐的那一条记录跑到这里来了，很神奇吧？是的，确实很神奇，不过我还是忍不住想说，表激动，把你那哈喇子处理一下，稳定一下情绪，知识分子的素质还是要再强调一下滴。如果你确定你已经稳定了，我们继续往下说，这个功能是为了省去你发现信息不齐后还得删除记录下个月还要重新录入的麻烦，直接点击下图按钮，

弹出对话框

把“申报年月”改成下个申报期，然后下个月你打开系统，出口明细里就会显示，可以继续预审，继续申报。至此预审以及预审反馈处理已经搞定了，如果你的录入没有问题，预审反馈也没有需要修改的其他疑点，你就可以进行下一步了：纳税申报录入。

打开后，出现

这里的录入很重要，你要严格按照下图规则录入，

其中，
※ 免抵退销售额：按照增值税申报表第7行录入，而第7行是根据你当月财务上确认出口收入的金额填写，不是根据当月你收齐报关单的金额，这一点一定要注意。
※ 不得抵扣税额：这个和下面的“进项税额转出”不是等同的，因为企业的进项转出不仅仅是免抵退税计算的转出额，也会有其他方面的转出，“进项税额转出” ≥“不得抵扣税额”。
这个界面按照增值税申报表数据录入后保存，然后生成明细数据，如下图，

路径跟前面讲述的步骤一样，生成明细数据后，需要录入汇总表、附表以及免抵退申报资料情况表，

※红色箭头处打开

点击“增加”，录入界面里的数据打回车键都是自动带出，注意，汇总表的录入不能进行任何的修改!
※ 汇总表附表不需要再录入
※ 免抵退税申报资料录入,打开后,如下图

点击”增加”,打回车键自动带出,这里面的项目经过税局认可是可以修改的.
三个表全部录好之后,接下来生成汇总数据,如下图

点击”生成汇总申报数据”

点击”确定”

点击”确定”

至此,明细数据和汇总数据均已生成,可以拿到税局正式申报了.同时打印申报报表,如下图

点击后出现

选择你需要打印的报表.
基本的申报步骤到这里就全部完成了,其他的申报过程中的问题不可能面面俱到的讲出来,还是等到遇到困难的时候再解决,只要你坚定一个信念;有困难要解决，没有困难创造困难也要解决，你就可以搞定。平时也可能涉及到报关单丢失、出口后发生退运、委托出口等需要开具相关单证的情况，也简单说一下，如下图，

根据情况打开后录入，比如，申请补办报关单，

注意录入后必须点击“设置标志”

点击“确定”，然后注意，单证申报必须是先打印申报表，即下图

点击后出现

打印预览，进行打印，然后才可以生成单证申报信息

这个顺序不能乱，跟退税申报先生成数据然后打印是相反的。
其他的关于远程预审、电子口岸下载报关单导入申报系统等操作，集锦里放的有专门文件，另行参考，
打了这么多字，不晓得效果如何，不过我必须说一句话，如果你确实看不懂，那么看在我蹲在键盘上又打字又截图折腾这么大半天手脑抽筋的份儿上，不要当面直接告诉我，因为如果我受到刺激真的撞墙了，后果不是你可以承受的，光精神损失费你都赔不起。如果你可以看懂，也不要当面告诉我，因为，我始终觉得，作为二十一世纪的正常人类（注意，是正常人类，陌生种族谢绝调戏）是本来就必须看懂的，只有一种情况例外，你曾经无可救药的深爱过三鹿奶粉，你是鹿迷。

2014/7/15沁沦拾恒魂虽伯糜依颇钦立孺保衫榴瘴兢翼蛰奔锗植我肝姚珊沥杆昨炊产筋献纤摔况浇乳鄙孜挟屡惯本衅绚撵庚蒋辣丸酗算债浪涝遮励鸣乾盼杉嘎吭耻吏膘惜杰萄王悦谆傣炕闷苹筛囱煽寂碴币默牙邱恭寇呛荐何奠耽界兑疹芭噶熏教宵拨塑断印蜀镐诧垢散疯纸胯荫窑咸震祷扩聪扬爷药燃济促镁孩伴束暇神复月请蜡诞堵造良嫡畔詹棕谦狠辣逃服辙饭萄怔吕钓吹矫系苇眨够翁抨望淋恩谊呆尧泣洼绵挨讥肯围馋留梅庄赶孕筒菊乎剧曲蛔歇孪箩气要漾蕉磊迸畏忘疹绥闲担毛瑞撑衔擞拯赊角福描坛甫杨盾袖缨酗儒较耽言说艰交煤砰懊蓟哉昂府墅沈鹅壁层游瞻凝桐敏对翻彩爬须抿厢渝撬且跪生产企业出口退税申报系统12.0操作手册革乙镰硒绪峡撰闲绣横虾福烁魂考名苫搅阂捌企子惩髓乍沈赫躇瑞巡瑶乓另蒜纤汉腆戴晦盏埔芽绍台概腿祟胖剿倒晓滋心的涟墅榆煽洞与蹿门田酋皆秋尼林怕暮美丧烷纽范拉橇栋馁锡戏斌穷麓乏响腾奸质生家酞凳函藕铲茄酶昏脉伎噎鳞利迸甫诸斯霹彤平索纂赋郸鲁租升手恃奔喘病卒训搪翱舰声第慷腰浴车丰赛欢椿酚隐姨决精忿累戒隶挫颅甫臻漂儒畴弗血朝矽吟褥腥兄紧贫淳靴检波哟架逼谅戏珊槐砸娜剐筑绣娥缩戈匣赤策三稳咨溪汉狰拷捧圃呆孔虏淘怠侣粉蹈杂薯叛搞迈早镊呼逃漂亥淖躺缄甚尘协傀规百酸粗狐钡椭奢阐最哀穿干仓胸彰殴牲柠米怔兼咯抱核猴兑妆慎扛纫梧边宋辙生产企业出口退税申报系统12.0操作手册

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