项目资金使用管理办法.doc

建设项目资金使用
管理办法（试行）
为进一步加强工程建设过程中的规范管理，确保廉洁、高效，同时为加强政府投资建设项目及自筹资金项目工程招投标管理，维护建设项目工程的正常秩序，加强工程款支付审批的管理，特制定本管理办法。
一、项目建设资金申请及管理
1、工程部负责工程项目建设资金的申请。
2、应根据项目进度和工程合同规定，定期申请。
3、项目建设资金实行专帐专户、专款专用。
4、严格按照工程进度款审批付款程序、工程结算付款审批程序、工程相关费用付款审批程序使用资金。
( |+ w& C# g2 e& U% Q" f; ^二、工程进度款审批付款程序
1、工程进度款审批实行工程款支付证书会签制度。
5 {6 F! @+ O) L0 B1 K2、根据工程合同约定，当工程进度达到付款条件后，由施工单位填写“工程款付款申请书”。施工单位应正确如实填写填表时间、项目名称、施工单位名称（并加盖项目部章）、工程名称、形象进度，另附本次完成工程量预算书等资料，提交监理公司审核。监理公司审核填写“工程款支付证书”，总监理工程师签署意见加盖监理项目部章后，提交工程部审核及确定应付款。。
3、工程现场负责人确认质量进度并签署意见。
( G' c( J2 r3 N' ?2 B4、工程管理部内审人员对照合同核实本次已完成的工程量，并填写本次完成产值、本次应付金额和累计完成产值后签字确认。
' {; s2 V( k' Q# B; l+ k7 g5、经分管领导签字核准后，财务科扣除水电费等代垫款项后支付工程进度款。
6、确保工程进度款支付与项目进度匹配，禁止预支或超额支付工程款。) n7 H0 D8 _$ x% d$ `5 R) I) K5 \' @, t# S# c- R2 }8 a7 |7 z9 @  
三、工程结算付款审批程序
* }" M4 s6 q" A) {$ Z1、工程结算付款审批实行“工程结算付款单”会签制度。
2、工程竣工后，施工单位造价人员编制结算书和结算资料，提交中心工程管理科。
3、工程管理部内审人员进行复核后，提交政府审计部门审计。
4、工程管理部负责配合审计部门做好审计结算工作。
5、根据《审计报告》，内审人员进行工程款结算情况审核，扣除保修金及水电费等费用后，确定工程款余额。
6、经相关领导签字核准后，财务科据此支付工程结算款。& X, \3 a' r* }: X4 P0 N
四、0 @  Z1 ~) {; Z% G  l  _四四四 工程相关费用付款审批程序
0 |- ?$ e2 k  S, \5 n1、设计费、监理费、招标代理费等以及向政府相关部门交纳的各项规费、配套费等付款审批实行“工程相关费用付款单”会签制度。
2、根据合同约定，或政府相关部门收费标准（只能低于不能高于各地市收费标准），达到付款条件或手续办理需支付款项时，由经办人填写用款申请单，注明项目名称、用款事由、费用名称及付款说明，交部门负责人、相关领导审核签字后，传递给财务科据此支付。
五、公司财务资金审批程序
1、单笔100万元以上的工程款等大额资金由各部门在月初办公会议上列示支付计划表，由财务部汇总编制《大额资金月度使用计划》。工程建设项目支出及支付的代垫款项等大额合同支出：30万元以内由用款部门提出申请单，分管副总审核，财务根据申请单复核，分管财务的副总审批；30万元以上的报董事长审批。
2、费用支出审批：公司费用支出实行分级审批制度，一般费用金额在3000元（含）以下的，由经办人签字、财务部经理复核、分管财务副总审批；超过上述额度的报董事长审批；未列入年度预算的，单笔在10万元以上的大额费用须经领导班子会议研究。超年度预算10%以上的追加费用支出须报经董事会审议。
六、其他
1、根据项目建设规模和特殊要求适时成立项目建设领导小组，组长、副组长和成员与此相匹配，监督项目全过程建设任务管理。
2、项目资金的管理和使用情况定期向项目建设领导小组汇报，重大事项由班子领导会议集体审议，并接受其监督。
3、项目负责人及时定期汇报项目建设中档案管理、合同管理、联系单管理、资金管理和质量安全进度等相关事宜，接受项目建设领导小组监督。
本办法自2015年1月1日起实施。