外汇衍生品交易管理制度.docx
《外汇衍生品交易管理制度.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《外汇衍生品交易管理制度.docx(5页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、xx新材料股份有限公司外汇衍生品交易管理制度第一章 总则第一条 为规范xx新材料股份有限公司(以下简称“公司”)外汇衍生品交易业务及相关信息披露工作,加强外汇衍生品的交易管理,防范投资风险,健全和完善公司外汇衍生品交易业务管理机制,确保公司资产安全,根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、深圳证券交易所创业板股票上市规则、上市公司信息披露管理办法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及公司章程等有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。第二条 本制度所称外汇衍生品业务是指为满足正常经营和业务需要,与具有相关业务经营资质的金融机构开展的用于规避和防范汇率风险的各项外汇交易业务,包括但
2、不限于远期结售汇、期权、期货、掉期(互换)等产品或者混合上述产品特征的金融工具交易。衍生品的基础资产既可以是证券、指数、利率、汇率、货币、商品等标的,也可以是上述标的的组合。既可采取实物交割,也可采取现金差价结算;既可采用保证金或担保、抵押进行杠杆交易,也可采用无担保、无抵押的信用交易。第三条 本制度适用于所有公司及控股子公司,但未经公司同意,子公司不得操作衍生品交易业务。同时,公司应当按照本制度的有关规定,履行有关决策程序和信息披露业务。第二章 操作原则第四条 公司进行外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则,注重科学决策,控制投资风险,所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础
3、,以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险、利率风险为目的,实现成本锁定和风险规避。第五条 公司开展外汇交易及外汇衍生品业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇交易经营资格的金融机构进行交易,不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。第六条 公司进行外汇衍生品交易应基于公司出口项下的外币收款预测及进口项下的外币付款预测,或者在此基础上衍生的外币银行存款、借款,外汇衍生品交易合约的外币金额不得超过外币收款、存款或外币付款、借款预测金额,外汇衍生品交易业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时间相匹配,或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。第七条 公司必
4、须以其自身名义或控股子公司名义设立外汇交易及外汇衍生品业务交易账户,不得使用他人账户进行交易。第八条 公司须具有与外汇交易及外汇衍生品业务相匹配的自有资金,不得使用募集资金直接或间接进行外汇交易及外汇衍生品业务交易,且严格按照审议批准的交易额度,控制资金规模,不得影响公司正常经营。第九条 公司审计监察部门可不定期对外汇交易及外汇衍生品业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审计,行使监督职能。第三章 审批权限第十条 公司股东大会、董事会是外汇衍生品交易业务的决策机构,公司及下属公司(包含纳入公司合并报表范围的各级子公司)开展外汇衍生品交易业务总体额度须在公司股东大会或董事会批准额度内执行
5、。未经公司股东大会或董事会的批准,公司不得开展额外的衍生品交易业务。第十一条 公司开展外汇衍生品交易业务,按照公司章程,额度超出董事会权限范围的,应当提交股东大会审议。董事会或股东大会审议通过后方可执行。第十二条 公司下属各级子公司总经理或管理层不具有外汇衍生品交易业务最后审批权,所有的外汇衍生品交易业务必须上报公司统一批准。第十三条 公司董事会授权公司管理层签署相关文件,并由财务总监负责外汇衍生品交易业务的具体运作和管理。第四章 内部操作流程第十四条 相关责任部门及责任人:(一)投融资部:是外汇衍生品交易业务的经办部门,负责外汇衍生品交易业务的计划制订、资金筹集、日常管理。投融资部负责人为责
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 外汇 衍生 交易 管理制度
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【天****】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【天****】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。