证券股份有限公司风险控制指标动态管理办法模版.doc

**证券股份有限公司
**证券股份有限公司
风险监控指标动态管理办法
第一章 总则
第一条 为加强公司对净资本等所有风险监控指标的动态监控，强化公司围
绕净资本对所有业务的管理，使公司在风险可测、可控、可承受前提下开展所有
业务，依据有关中国证监会《证券公司风险监控指标管理办法》以及中国证券业协会
《证券公司风险监控指标动态监控系统指引》，拟定本办法。
第二条 公司应建立并完善风险监控指标管理工作的组织架构，明确各部门
在风险监控指标管理中的职责分工。
第三条 公司应依据有关要求建立风险监控指标动态监控系统，实现对风险监控
指标的动态监控和自动预警，并依据有关*场、业务发展、技术、监管环境的变化适
时对监控系统的功能进行调整和完善，以满足风险监控指标动态管理工作的要
求。
第四条 公司应建立健全风险监控指标的动态监控工作机制，完善有关业务
数据的报送和手工录入规范、实现日常监控及报告制度、建立风险事项的预警与
反馈机制，强化对风险监控指标的动态监控。
第五条 公司应加强对净资本和风险监控指标的前瞻性管理，定时或不定时
对净资本等风险监控指标压力测试，并依据有关分析结果及时调整所有业务规模，确
保净资本等所有风险监控指标在任一时点均满足有关要求。
第六条 公司应依据有关自身资产负债状况和业务发展情形，建立净资本补足机
制，以满足所有业务活动的需要。
第七条 本办法的适用范围为涉及公司对净资本等风险监控指标进行动态
管理的所有有关部门以及**证券资产管理有限公司。
第二章 组织架构
第八条 公司在现有的风险管理架构下，对净资本等所有风险监控指标进行
全面管理。
第九条 公司董事会及风险管理委员会负责审议并批准公司拟定的年度风
第 1 页，共 6 页

**证券股份有限公司
险监控指标报表，并依据有关所有风险监控指标情形，拟定公司总体和所有业务的年
度规模。
第十条 公司经营管理层及风险管理委员会负责风险监控指标管理工作的
贯彻。其主要职责包括：指导公司风险监控指标动态监控系统的建设工作，对动
态监控系统的有效性进行评估和监督；拟定风险监控指标的公司预警标准，对重
大风险事项的处理及净资本应急处理预案进行决策；对风险监控指标具备重大影
响的经营活动进行风险决策。公司指定高级管理人员负责日常风险监控指标管理
工作的贯彻。
第十一条 风险管理部作为公司对风险监控指标进行动态监控的部门，其主
要职责包括：
（1）负责风险监控指标动态监控系统的建设工作以及系统的将来检查，会
同有关部门研究解决系统运行中存在的问题，并依据有关监控工作的要求及时对系统
的功能进行完善；
（2）负责对风险监控指标动态监控系统手工录入数据进行复核，并对所有
风险监控指标进行日常监控，编制日常监控报告；
（3）负责风险事项的预警与沟通协调工作，对有关部门执行公司重大风险事项
的决策的贯彻情形进行跟踪并报告；
（4）负责公司重大经营活动对净资本等风险监控指标影响的测算工作，定
期或不定时对净资本等风险监控指标进行和压力测试，编制测算分析报告并出具
处理建议或意见。
第十二条 计划财务部依照规定的会计核算原则及会计处理方法，对所有会
计要素进行合理确认和计量，确保重大财务数据及时入帐；依据有关监管部门的要求
履行月度和年度风险监控指标报表的编制和报送工作。
第十三条 信息技术部负责对监控系统进行日常维护，定时对监控系统数据
进行备份，并对系统的可靠性和安全性进行检查，确保系统稳定、高效率运行。
第十四条 运营管理部负责恒生系统的日常维护工作，对有关部门的场外基
金数据进行手工录入，有关业务部门对该数据进行一级复核。
第十五条 稽核部定时或不定时对风险监控指标动态管理、压力测试机制的
建立、执行情形进行评估，及时反馈发现的问题，并督促职能部门加以完善和改
第 2 页，共 6 页

**证券股份有限公司
进。
第十六条 有关部门应依据有关要求，及时、准确地通过风险监控指标动态监控
和测算系统的手工录入端口，将本部门的日常场外数据持仓情形录入系统；以风
控专员日志的形式向风险管理部报送重大业务数据和其他事项；执行公司领导层
对重大风险事项的处理决策。
第三章 监控系统
第十七条 公司应当指定高级管理人员负责风险监控指标动态监控系统的
建设。
第十八条 公司负责系统的设计开发、运行管理、系统维护等职责的部门应
独立于经纪、投行、自营、融资融券、资产管理、研究等业务部门或子公司，且
与业务部门或子公司不同时受同一高管人员的领导。
第十九条 监控系统应该具备以下功能：能够覆盖所有业务活动环节，及时
反映关于业务和*场变化对公司风险监控指标的影响，并实时计算净资本等所有
风险监控指标；能够依据有关预先设定的阀值和监控标准，对所有风险监控指标进行
自动预警；能够生成风险监控指标动态监控报表。
第二十条 监控系统应能通过后台系统自动采集财务数据、交易清算数据以
及其他有关数据，并确保数据真实、可靠；对未能由系统自动采集或现不可预料
情形致使自动采集失败的数据，应及时准确地进行手工录入，并保留录入数据来
源的原始资料文件资料。
第二十一条 监控系统应当保留每天风险监控指标数据，具备对历史监控数
据进行查询的功能，所有数据应至少保存 20年以上。
第二十二条 公司应加强对监控系统的权限和密码管理，用户权限的设置、
变更以及密码的修改应有严格的监控措施并保留完整的记录。
第二十三条 监控系统应设置并开启系统留痕功能，对手工数据录入等所有
重大修改进行完整记录。
第二十四条 监控系统应为将来报表中关于项目的调整预留空间，以便能够
做到依据有关监管部门发布的最新规定及时调整更新。
第二十五条 公司应当建立监控系统有效性的定时评估机制，及时发现监控
第 3 页，共 6 页

**证券股份有限公司
系统数据误差的主要来源，依据有关*场、业务发展、技术、监管环境的变化对监控
系统适时进行调整和完善，确保监控系统能满足风险监控指标动态监控工作的要
求。
第四章 日常监控
第二十六条 风险管理部设置风险监控指标监控岗，依托监控系统进行动态
监控。监控人员应当具备必要的专业知识和工作经验，能够对所有业务的风险进
行识别和判断，并定时组织监控系统的开发和维护人员进行有关的业务、技术和
安全培训。
第二十七条 风险监控指标监控岗负责对各业务部门的手工录入数据进行
二级复核，动态跟踪净资本等所有风险监控指标的达标状况，及时掌握业务变更
对净资本等风险监控指标的影响并及时预警报告。
第二十八条 公司实行风险监控指标的分级预警制度，通过拟定公司预警标
准，实现对所有风险监控指标的提前预警。对必须高于监管标准的指标，设置的
预警值应不低于监管标准的 140％；对必须低于监管标准的指标，设置预警值应
不高于监管标准的 60％。
第二十九条 风险管理部在动态监控过程中发现风险监控指标达到公司规
定的预警标准后应立即向有关部门进行核实，经确认后报告风险管理部负责人，
并通知关于业务部门注意监控业务规模并酌情抄报管理层。
第三十条 风险管理部在动态监控过程中发现风险监控指标达到监管部门
的预警标准的，应立即向有关部门进行核实，经确认后向有关部门发送风险提示
函警示风险指标触预警线情形并要求说明风险事项基本情形、问题成因以及解决
方案，经风险管理部审核后报送公司管理层。
同时，在该情形发生之日起 3个工作日内，向中国证监会及其派出机构书面
报告，说明基本情形、问题成因以及解决问题的详细措施和期限。
第三十一条 风险管理部在动态监控过程中发现风险监控指标不符合监管
部门规定标准的，应向有关部门立即进行核实，经确认后向有关部门发送风险提
示函警示风险指标触监管线情形并要求说明风险事项基本情形、问题成因以及解
决方案，经风险管理部审核后报送公司管理层。
第 4 页，共 6 页

**证券股份有限公司
同时，在该情形发生之日起 1个工作日内，向中国证监会及其派出机构书面
报告，说明基本情形、问题成因以及解决问题的详细措施和期限。
第三十二条 公司的净资本指标与上月相比发生 30％以上变化或不符合规
定标准时，应当分别在 5个工作日和 10个工作日内，就净资本指标变更的基本
情形、问题成因以及详细的解决措施和期限，向公司全体董事和公司全体股东作
书面报告。
第三十三条 公司管理层应在接到风险预警报告后的 2 个工作日内给出批
示处理建议或意见，风险管理部应及时将处理建议或意见传达给有关部门，督促有关部门及时
进行处置，并对有关部门的决策执行情形进行跟踪，对执行情形及结果进行报告。
第三十四条 有关部门接到公司管理层关于风险事项的处理建议或意见后，应立即
着手拟定风险事项处置的详细计划和拟采取的措施，并将有关信息反馈给风险管
理部。
第三十五条 公司应当建立健全风险监控档案制度，监控档案应妥善保管，
采取电子和书面两种保管形式，保管期限应在 20年以上。监控档案包括但不限
于风险监控报告、风险提示函、有关部门回复、报送监管部门报告以及系统维护
升级记录等。
第五章 净资本管理
第三十六条 公司应加强对净资本等风险监控指标的前瞻性管理，通过对净
资本等风险监控指标的变化情形进行全面评估，合理确定所有业务的规模，使各
项业务的规模与公司的净资本水平相适应。
第三十七条 公司应建立净资本等风险监控指标的压力测试机制，依据有关*场
环境的变化，定时或不定时压力测试，对净资本等所有风险监控指标的变化进行
预测分析。
在重大经营活动开展之前，应就经营活动开展对净资本等所有风险监控指标
的影响进行压力测试，确保所有经营活动对净资本等所有风险监控指标的影响在
可承受的范围内。
第三十八条 公司应依据有关动态监控的结果，及时调整业务规模，确保净资本
等所有风险监控指标在任一时点都满足有关要求，使公司在风险可测、可控、可
第 5 页，共 6 页

**证券股份有限公司
承受的前提下开展所有业务。
第三十九条 公司应建立净资本的补足机制，依据有关自身资产负债状况和业务
发展情形，探索和利用各种可能的净资本补足途径，以满足所有业务活动的需要。
净资本补足的途径主要包括：
（1） 通过配股、定向增发与非定向增发等方式补充股东权益；
（2） 减少利润分配等方式保持股东权益；
（3） 发行长期次级债务补充净资本；
（4） 调整资产配置结构减少净资本占用；
（4）证监会规定的其他可以用于补充净资本的情形。
第六章 附则
第四十条 本办法由风险管理部负责说明，并依据有关有关办法要求的变化及时
进行调整。
第四十一条 本办法自发布之日起实施。
第 6 页，共 6 页

6 / 6