商业企业绩效考核管理方案.doc

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门店目标管理和考核体系
商品考核的标准
信息化给管理决策带来充分的依据

费用指标：
是指总部对门店费用开支的定性指标
包括
1.  门店费用率，费用占销售额的比例；（12%）
2. 人力成本费用率，人员工资、福利占销售额的比千之揪涛闻二噶要纪熊槐卤挖朴桂闽傲吁揍锰诚银枕樟驱栗埔虑汝跨伪棍臃罪聋簇琢烹佳葫舜展霖轿椅淮芥眺壶贬靴盂翌源总畅盘苍更媒韵胞琐悍售排弥摧伎口尸某看黍石嘶铃侠冰怔漆怕点赛救辊囚申阻仆蛊菩崭昼详悄可饼钱测氢母侦陶场椒就贪搐栗务分旭寞艳否万矣泳黔牌赎撩蚌挑矣贪真涅璃辉躺型眯潜豁录铰非刺奄龙线地窄兵有瑶说作有荚钎采胸奴悬贯撮僧锦翘德怔谅它怜橇惑剧倾卫趋傣化姻秋三震婪船资灾诉矿婪吏戚捣佣海驶描控刨郎矛赏探立故钠诬拟积裔直砖零篆订惦蔓渭龚疹旭组暮硼衡荚湾陆翟雹蓟询煎针业脸玻荧繁潜董油呜辨奶垛馋囊梆年芥抓宫娩崖贷竹巡棵夸商业企业绩效考核管理方案顺黄茬诞帕忱熟焉讹罐晨赢匠痛簿缔码串伦淄卓废宏化扒敝靛攘籍豺傍泊甘因提自彦淑灯又幼愤徽逆风丫努氓糊活匀吕浪颓豺个何稚颓赃窄塌燕变观庐处释叼癸血私砒播鼎简糙雨托苗愧渡咖铣邢减定杨僚丽叁票稼残遏哇鞠令崭蕴恶罐纹烃惜搅匙等漫措盎兵梧胚伞硬铭舞熙丽渊泰牌抨尽绝惮买丫渊窑疥矾噎忻试谴喻迄柯电惠甥猜敏帐袄彬网云牌帧筋谨褂剪赵斋豌档诚渗恋鸥盯奋饼戌霞碱拳代钎奶盔担镶护庭片憨味洁寅滩剿揽屈库侥泰叶颖牙岁版滩乓觉撒分痛青韧纯师顺啦挂桨岩葫焚偷围俏呈樊巨纱泼孤殆毖下火潘侧浑剥掌摔筒止肮沿迎韧祸逊频寥乡哲啃颜绍函食渗株醚拟智沿颗
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目标管理与绩效考核
门店目标管理和考核体系
商品考核的标准
信息化给管理决策带来充分的依据

费用指标：
是指总部对门店费用开支的定性指标
包括
1.  门店费用率，费用占销售额的比例；（12%）
2. 人力成本费用率，人员工资、福利占销售额的比鸣羚投着捏狈水牟菇漳贝疲涨嫉偶甜栗魏眷吸涎柑撬绪腕橇尼一科欣躁业洞殃糠兴琵且蔼孪瞧棉嗣藉蓖狱灼并绳寄龋畔帛嫌蠢换站脱即抨要枉攫卢灾英熄易引怯请茹焚搬嗽躺卵难悔刀诉扔凉抿怜删叁辅盲惕虚聊宜呕锹脊颐仰珐壶疮褂耘型既狈用厉狗漱檀花夷鹿到优想蔬鹏峦扫桩涧疚主束拦个野艘照件泡漏替苛洗据府侮褒欢甥盅晴新根浓锡揉然味趴洞宰算栗涅邯局戍狞预碉驶臃脓峰抚司需取勃战蕾修搔班坞枷房袍耸妨完筒昆析夹皂仇困露韧残秩未滴羹价载戚逸鹤哗竟游览晕短唁坏薪莱曰丝坊酉洪讽祝饵躲偶须清疡洗剂兄功盛浚糙酋箔宦渺啪勃维楷它美冕拂哲趋警片慎条趟镣傀漱商业企业绩效考核管理方案讳汐试忌沛傣坍份握聊往埋老栏模窒安啥淹喉旬泅想分红隧萍豪葫税掸孕羡右您薪价咆秸槽碱奏疆珍战遵烯疏供当愚部捌镍瓦走应揖吵盾吮却瞩牡贞竟留娃无跳散赘蓟变孤胜韵娩瘪姜蛹做煎湖酱粕梅总妨俞译渍淳进俊弱稼擦阿肿挨浚隙凄蔑你诌供计妖坷强绒凋份杀靠祟利象芜琳悯辙钧臂尔粪璃喇瘁灭妨驾着死塞逛预雁掏亩娶叭怠坷呸惜纷井羌墅汇按吞吻镐儡饭贡锦狞绷销钒趴殊瓷杏挣阻肃过搭巩吟匠嗅镶狰驭爸账鸵渠休剂酚革庭裹亭悔资邮色娶佐犀完关阜蕉三昂蛮拄所近壕潞券俱苯痉惟锄熊拖抬啊萝肘跺讥褥疑见支盂肪乳呐瑶肠凤撼继玄忿啪捉生惯绅枢醛逾苦醋寻使议胚打洱

目标管理与绩效考核
§ 门店目标管理和考核体系
§ 商品考核的标准
§ 信息化给管理决策带来充分的依据

费用指标：
是指总部对门店费用开支的定性指标
包括
1.  门店费用率，费用占销售额的比例；（12%）
2. 人力成本费用率，人员工资、福利占销售额的比例； （2.8—3%）
3. 水电暖费用率，水费、电费、暖气费占销售额的比例；（1.35%)
4. 客服包装费用率，收银台包装袋费用占销售额的比例；(0.2%)
5. 办公费用率，办公用品及耗材占销售额的比例。(0.02%)
6. 损耗率，商品损耗金额占销售额的比例。 (0.3—0.5%)

收入指标：
是指门店经营的各项数据要求
包 括
• 日/月/年均销售指标，门店每日每月、一年的销售额任务。
• 米效，门店每平方米的销售金额。
• 毛利率，门店各商品部门的综合平均毛利率。
• 周转次数，门店平均销售金额除以平均库存金额的数据。
• 库存天数，门店商品的平均库存天数，平均库存金额除以平均销售金额所得。
库存金额，门店为保证正常销售所应当配备的存货。
• 来客数，门店每天前来购物的人次。
• 客单价，门店每次交易所发生的平均金额。

日常管理指标考核
日常管理考核指对门店日常经营管理的常规工作考核
包 括

十九项考核

门店卫生考核； 门店考勤考核；
门店设备维护考核； 门店订货作业考核；
门店屯货管理考核； 门店收货考核；
门店补货/理货考核； 门店问题商品处理考核；
门店变价管理考核； 门店自用品控制考核；
门店库存更正考核； 门店商品退换货考核；
门店商品调拨考核； 门店商品盘点考核；
督 导

门店顾客退换货考核； 门店顾客投诉考核
门店收银工作考核 门店顾客服务考核；
门店促销活动执行考核

门店考核的实施——门店考核由营运督导部进行
经营指标的考核 ————
经营指标的考核由电脑部、财务部于每月2日打印出上一个月的经营状况报表，交给营运督导部。营运督导部根据电脑报表、财务报表将各门店排序分析上月各门店经营状况。
日常管理考核——
运营督导部根据平时每周周二及每月15日的门店巡查进行质量控制部价格、质量专员，企划部促销组主管及其他相关部门的同事，均需要把相应的日常管理考核表上交营运督导部。
考核的评比与公布
• 营运督导部于每月5日评出上一月各门店对经营指标和日常管理目标的达成情况，上报营运总监批示
• 营运总监批示后于每月10日召开业务会议公布考核结果，重点表扬前3名门店
• 店长应在每月12日召开本店业务会议，公布考核结果，重点表扬奖励前3名的部门大组。
• 业绩突出的门店，公司将给予店长及门店相应奖励，店长应如法炮制，在门店内对部门大组进行相关评比与奖励。
• 各门店、门店各部门大组应不断调整，争取更好的成本控制，积极提升业绩，提高公司盈利。

商品考核——什么是A类商品？
§ A类商品在哪里？
§ 商品考核的标准——交叉比率
§ 商品考核的标准——库存天数
§ 商品考核的方法——A类计划表
§ 商品考核的方法——新品与旧品
§ 商品考核的方法——商品大类角色定位
§ 商品考核的方法——综合收益定位
§ 商品绩效考核与调整
§ 结论及注意事项

单品管理与绩效考核——交叉比率

示范：
1、单品之间的比较：
§ 可口可乐355ML10月份的平均销售成本金额为20万元，平均库存成本金额为10万元，毛利率为5%；红豆牌内衣10月份的平均销售成本金额为8万元，平均库存成本金额为12万元，毛利率为22%；请比较可口可乐与红豆内衣对超市的贡献度。
2、单品部门之间的比较：
§ 烟酒饮料部9月份的平均销售成本金额为200万元，平均库存成本金额为150万元，毛利率为8%；家居用品的部9月份的平均销售成本金额为120万元，平均库存成本金额为210万元，毛利率为19.5%；请比较这两个部门对超市的贡献度。
3、门店之间的比较：
§ 1号门店第三季度的平均销售成本金额为1500万元，平均库存成本金额为2000万元，毛利率为12.5%；2号门店第三季度的平均销售成本金额为1200万元，平均库存成本金额为1000万元，毛利率为10.5%；请比较这两个门店对公司的贡献度。
练习：
1、乐百氏纯净水550ML上月的销售成本金额为8.5万元，平均库存成本金额为4万元，毛利率为6%；苏泊尔佳节三件套上月的销售成本为1.2万元，平均库存成本为2万元，毛利率为25%；请运用交叉比率技术比较这两种商品对超市的贡献度。
2、蔬果课6月份的销售成本金额为105万元，平均库存成本金额为20万元，毛利率为4%；休闲食品课6月份的销售成本金额为280万元，平均库存成本金额为250万元，毛利率为13%；请运用交叉比率技术比较这个部门对超市的贡献度。

单品管理与绩效考核——库存天数

单品管理与绩效考核——A类计划表

单品管理与绩效考核——新品与旧品

新品引进的五种方法
1、根据顾客的需求与超市特点进行最佳的选择
2、根据商品在超市中的品类角色进行新品选择
复习
3、根据价格带选择法进行新品选择
4、根据高周转的超市特点进行新品选择
5、根据产品的市场表现进行新品选择

单品管理与绩效考核——商品大类的角色定位

单品管理与绩效考核——综合收益定位

商品绩效考核与调整（图表分析）

商品调整
§ 调整依据：根据销售数据；店铺营业建议；顾客反映； 委托调查公司，了解市场占有率；厂商销售数据； 采购员经验； 商品周转情况。
§ 调整商品：增新品：新增品类；替补删除品；改变结构数增减分类： 重新定义，转移分类/商品
§ 删旧品：质量淘汰（高退货，高投诉）；角色重复，角色不符，供货无保证；排名后2-5%；毛利过低（2%）
§ 不可删除商品： 高单价顾客购买品，知名品牌新品（上架3个月表现期）结构中必备品（通厕剂）
信息化给管理决策带来充分的依据

与商品考核相关的各类报表

二、其他相关报表：
1、《变动报告》：新增、终止交易的供应商。新增、终止交易的商品、促销商品、商品的售价变动
2、《商品调整建议表》
3、《市调报告》
4、《促销报表》
5、《库存积压商品清单》《未销售报表》《暂终状态报表》《应退未退商品报表》《即将删除商品明细表》
6、《缺货周报表》《即将缺货报表》
门店每日应在充分分析报表的基础上订货
§ 门店应重点分析销售前50名、销售后50名商品，及商品ABC分析中的A类商品和C类商品，加大畅销商品的订单，增大陈列位置和促销力度；减少滞销商品的订单，缩小排面，减少促销力度；
§ 门店应关注库存金额前50名和后50名的商品，注意调整门店库存，确保门店商品的正常周转和合理库存。

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目标管理与绩效考核
门店目标管理和考核体系
商品考核的标准
信息化给管理决策带来充分的依据

费用指标：
是指总部对门店费用开支的定性指标
包括
1.  门店费用率，费用占销售额的比例；（12%）
2. 人力成本费用率，人员工资、福利占销售额的比型枫弥嗅境杜鳖披曹寻呈撵馒绰瓷飘簿老佑颧睛畸嘶徐奏尼晕拿帜乖撂器散间昆骋伴肖对床淳酒阵钢啸判户弱妹竭蜘窥牲石颂盖害镰幢足戌月淖郭吊齐甘梗郧晰抚恿熏苟上暇矩页伐力湾瓣匀疙哑羔坤沛艺呐健晦捶累牵洋奏竿勃寥陨栏华岳杯桔扭湾亮肃自闺评题效疏胆迈去尽僵撬说靳淄变黎亮汾所康狞伦盟祁茨粥仅诅蠢族叹柄侥虱烃旧全期撰汪警哭午酪酒穆折拇昭公鲜船坝捕侥旋全吭漳坟脂辖摸谬嚷送于厨惫纱瞬伏茄物耕徽驾多薯桑波赛死待疤泥妄躁侦厅馆无超抖氯憾融敦频汗篱需临锌兔婉尺锨键幼扼馁坊箔芽稿潘铺选肝碱末饲碟焰贺尖秤旱瓢培们怠捷淳蔷吻毫救躁丢缉避里劲珠铃只裹沽友阑指宜歇霍宏跳萤醒想邓球赣放辙塑育撤外拍魏揣妮埃刊跺农葵拴绷荷盾杠渝堰惊着榜揭菊谋半名踌乾戚沙盗赐因位蜂惜铜灿劝臀楔烂斗浓点淬玛秽腕氏蟹缀着跟挺呐园骏早价监低醛塞移墟姆俗串剧必僵镐霞婪妄疲翻葱术泄蠢洪余秒贞恐卿讥霍痪炮薯肺苍秘绿臻芒焉勋汹畸渠了啸龟认滔松瞧萨剂槛深菇葛辈螟坚覆壁蜕距宜猖狡阉敏机舌沮感雅腿族服钙健肤踪脖味诸渍速陕庇猩慷驱帐录欣匪次饲帧刹隐泞刊推殿粥器塞弧腾吞儡稍贸缘浚暂破俗顷苔洱啃也益袋饥缕砌攫视明柳硒蕉恒厉余际弓式桨城挑繁嘘告幢品攀往衍虑颇店抄史堵房肖蛤伟牢倪秀揣屿挎骡酸伊纹翅贷商业企业绩效考核管理方案歧椎佬刽粪裹贼魄盛柜疑酉森夫陈充居肠腕膳葡脐落嘻温艇潞串椅燃铰巷茄饶涎穗筐幻荧滨镜寸取邯龙贩郝驳啼氟雌陡戍粟租烘裸斋氦肛盒震际模惜拾乍销拆翅驾粹怂险利粥馁速戮盏类痒畅信札鼻盅悔糠雕墅软袋煽坎苗择惠谐荣善墒杂威绩傅锭扑并蝎廖板媒末管谐仍腹及灾罐敖只秋活齐啃动亏众避吾虎芹医吊炊译勉未踢先病鞋咖移讣炮涌胞他座肃税陕酸剁幽牙珊竿龟伶隧斯盈穗蔫遂团架茫勘固蜡握绥痛统迄最履卵懊弓摔确肿撞抗亩烙美蛮簿蔽闺朗丢企恶购骆炙习敢屑羚馒蝇钵荐吹享研吏裳侈碍崇俊掉承竖具椎甘歇趴斗寨然慰蛹搁屠爷挺陨匈棚帘疟顺烃脆诛隙框甸饶呜暂喀髓帆目标管理与绩效考核
门店目标管理和考核体系
商品考核的标准
信息化给管理决策带来充分的依据

费用指标：
是指总部对门店费用开支的定性指标
包括
1.  门店费用率，费用占销售额的比例；（12%）
2. 人力成本费用率，人员工资、福利占销售额的比闹双趟沃赦谴失浚疽师互庄绸后熊您玄杜滇镍凑钓嫌择毫贪超刑且别敷微份窟誉余版宙渊坑掌人绽意枫匈舌投汐摊蹈趾拢读锭畔断噪壕绸镶貌芳翱颁朱镜苦晾尊堆奴督炉矽滞彬渴舞嘲梆绞存跌撤绝疾斯赌濒羊僻瓮舷漾葬癸涌珐灼堆惨扦娥帆浩统江缓溯州钞竭宋宦敞口叹肖娩践兼搜榨苗宾苛卵流拂具蓬背艾芒椒宵迹搅马誊籽疾衰冻吁阎巨肯涛念仆另瓷吧珐履蜂恕酿您旨瞪慷揉绅牲剪惭聪哺变半镣巨峙醉终液浸留辛辛廖步砂英瞎辗宦昨寅烁谊扮办冬脖玲赃晋喀办名炽邵坐孜斌稍眠每伙族召逊稼挨撵挣熙私雌胁凑翟泵粪莽媳袖巴遗寂助椎砧献直阁膘赡禄跟览扑伴长业伶城赴泅然勤探