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有限公司2013年度财务报表附注

有限公司
财务报表附注
截止2013年12月31日
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、企业概况
本公司根据中华人民共和国《公司法》，经 工商行政管理局注册登记，领取了 号企业法人营业执照，于 年 月 日正式成立。
注册资金：
法定代表人：
企业性质：
经营地址：
经营范围：
二、不符合会计核算前提的说明
本企业无不符合会计核算前提的情况
三、重要会计政策和会计估计的说明
1、会计制度
本企业根据企业会计准则和《企业会计制度》编制会计报表。
2、会计年度
本企业的会计年度从公历每年1月1日至12月31日止。
3、记账基础和计价原则
本企业的会计核算以权责发生制为记账基础，各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入账。
4、记账本位币
本企业的会计核算以人民币为记账本位币。
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本企业持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、存货核算方法
存货分为原材料、包装物、在产品和产成品等。均按实际成本计价。发出产成品按加权平均法结转成本。
7、长期投资核算方法
股权投资和其他投资按投资时实际支付的金额记账。
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算，投资收益于被投资公司宣告分派现金股利时确认，而该现金股利超过投资日后产生的累积净利润的分配额，冲减投资的账面价值。
对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。本企业的初始投资成本超过应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额在10年内平均摊销，计入损益。投资收益以取得股权后所占被投资公司的净损益份额计算确定。被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资的账面价值。
8、固定资产计价和折旧方法
本企业的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年、单位价值较高的有形资产。固定资产按其实际成本入账。折旧采用平均年限法计算，各类固定资产预计净残值、预计使用年限、年折旧率如下：
资产类别
使用年限
预计净残值率
年折旧率
房屋及建筑物
15-20年
3%
6.47%-4.85%
机器设备
5-10年
3%
19.40%-9.70%
运输工具
5年
3%
19.40%
其 他
5年
3%
19.40%
9、在建工程核算方法
本企业在建工程按各项工程以实际发生金额核算，并于交付使用时转作固定资产，已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产和已提折旧。
10、无形资产核算方法
本企业的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括非专利技术、软件。无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊入管理费用。
11、长期待摊费用核算方法
本企业的长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。
12、生产成本核算方法
生产成本采用××法进行核算。
13、收入确认原则
企业销售收入的确认采用权责发生制的原则，在商品所有权上的重要风险和报酬已经转移给买方、企业不再对该商品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据、并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
14、利润分配办法
本企业实现的净利润按以下顺序进行分配
（1）弥补以前年度亏损
（2）按10%计提法定盈余公积金
（3）向投资人分配利润
15、主要税收政策
（1）主要税种及税率
税 种
税 率
税 种
税 率
所得税
33%
城建税
7%
增值税
17%、13%
教育费附加
3%
四、重要会计政策和会计估计变更的说明，以及重大会计差错更正的说明
企业本年度无重要会计政策和会计估计变更，以及重大会计差错更正事项。
五、报表重要项目的说明
1、货币资金
项 目
年初数
年末数
现 金

银行存款

其他货币资金

合 计

2、应收票据
票据种类
年初数
年末数
商业承兑汇票

银行承兑汇票

合 计

3、短期投资
项 目
年初数
本年增加
本年减少
年末数

合 计

4、应收账款
账 龄
年初数
比例（%）
年末数
比例（%）
1年以内

1-2年

2-3年

合 计

年末大额明细如下：
债务人
年末数
账 龄

5、预付款项
账 龄
年初数
比例（%）
年末数
比例（%）
1年以内

1-2年

2-3年

合 计

年末大额明细如下：
债务人
年末数
账 龄

6、其他应收款
账 龄
年初数
比例（%）
年末数
比例（%）
1年以内

1-2年

2-3年

合 计

年末大额明细如下：
债务人
年末数
账 龄

7、存货
项 目
年初数
年末数
超过3年的存货

合 计

8、长期投资
项 目
年初数
年末数

合 计

9、固定资产
固定资产类别
年初数
本年增加
本年减少
年末数
（一）固定资产原价合计

房屋及建筑物

机器设备

运输设备

办公设备

（二）累计折旧合计

房屋及建筑物

机器设备

运输设备

办公设备

（三）固定资产净值合计

房屋及建筑物

机器设备

运输设备

办公设备

10、在建工程
项目名称
年初数
本年增加
本年减少
年末数

合计

11、无形资产
无形资产类别
年初数
本年增加
本年减少
年末数
（一）无形资产原价合计

（二）累计摊销合计

（三）无形资产净值合计

12、长期待摊费用
项 目
年初数
年末数

合 计

13、短期借款
贷款种类
贷款单位
年末数
借款期限
年利率
（%）
担保

抵押

抵押

担保

合 计

14、应付票据
项 目
年初数
年末数

合 计

15、应付账款
账 龄
年初数
比例（%）
年末数
比例（%）
1年以内

1-2年

2-3年

3年以上

合 计

年末大额明细如下：
债权人
年末数
账 龄

16、预收款项
账 龄
年初数
比例（%）
年末数
比例（%）
1年以内

1-2年

2-3年

合 计

年末大额明细如下：
债权人
年末数
账 龄

17、其他应付款
账 龄
年初数
比例（%）
年末数
比例（%）
1年以内

1-2年

2-3年

合 计

年末大额明细如下：
债权人
年末数
账龄

18、应付工资
项 目
年初数
年末数

合 计

19、应付股利
项 目
年初数
年末数

合 计

20、应交税金
税 种
年初数
年末数

合 计

21、预提费用
项 目
年初数
年末数
电费

合 计

22、长期借款
贷款种类
贷款单位
年末数
借款期限
年利率
（%）
担保

抵押

合 计

23、长期应付款
项 目
年初数
年末数

合 计

24、实收资本
投资主体
年初数
年末数
投资比例

合 计

25、资本公积
项 目
年初数
本年增加
本年减少
年末数
资本（股本）溢价

拨款转入

债务重组收益

其他资本公积

合 计

26、盈余公积
项 目
年初数
本年增加
本年减少
年末数
法定盈余公积金

合 计

27、未分配利润
项 目
年初数
本年增加
本年减少
年末数
未分配利润

合 计

28、主营业务收入
项 目
上年数
本年数

合 计

29、主营业务成本
项 目
上年数
本年数

合 计

30、产品销售税金及附加
项 目
上年数
本年数

合 计

31、其他业务利润
项目
收入
成本
利润

合计

32、营业费用
项 目
上年数
本年数

33、管理费用
项 目
上年数
本年数

34、财务费用
项 目
上年数
本年数
利息支出

减 ：利息收入

手续费

合 计

35、营业外收入
项 目
上年数
本年数
罚款

补贴收入

合 计

36、营业外支出
项 目
上年数
本年数

合 计

六、或有事项的说明
本公司无需要披露而未披露的或有事项。
七、资产负债表日后事项的说明
本公司无需要披露而未披露的资产负债表日后事项。
八、财务报表之批准
本公司2013年度财务报表和附注已经公司董事会批准。

有限公司
2014年2月24日
物业安保培训方案
为规范保安工作，使保安工作系统化/规范化,最终使保安具备满足工作需要的知识和技能，特制定本教学教材大纲。
一、课程设置及内容全部课程分为专业理论知识和技能训练两大科目。
其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
1）保安人员培训应以保安理论知识、消防知识、法律常识教学为主，在教学过程中，应要求学员全面熟知保安理论知识及消防专业知识，在工作中的操作与运用，并基本掌握现场保护及处理知识2）职业道德课程的教学应根据不同的岗位元而予以不同的内容，使保安在各自不同的工作岗位上都能养成具有本职业特点的良好职业道德和行为规范）法律常识教学是理论课的主要内容之一，要求所有保安都应熟知国家有关法律、法规，成为懂法、知法、守法的公民，运用法律这一有力武器与违法犯罪分子作斗争。工作入口门卫守护，定点守卫及区域巡逻为主要内容，在日常管理和发生突发事件时能够运用所学的技能保护公司财产以及自身安全。
2、培训要求
1）保安理论培训
通过培训使保安熟知保安工作性质、地位、任务、及工作职责权限，同时全面掌握保安专业知识以及在具体工作中应注意的事项及一般情况处置的原则和方法。
2）消防知识及消防器材的使用
通过培训使保安熟知掌握消防工作的方针任务和意义，熟知各种防火的措施和消防器材设施的操作及使用方法，做到防患于未燃，保护公司财产和员工生命财产的安全。
3) 法律常识及职业道德教育
通过法律常识及职业道德教育，使保安树立法律意识和良好的职业道德观念，能够运用法律知识正确处理工作中发生的各种问题；增强保安人员爱岗敬业、无私奉献更好的为公司服务的精神。
4) 工作技能培训

其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
安全生产目标责任书
为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：
一、目标值：
1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。
2、现金安全保管，不发生盗窃事故。
3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。
4、安全培训合格率为100%。
二、本单位安全工作上必须做到以下内容：
1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。
2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。
3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。
4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。
5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。
6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。
7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。
8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；
9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。
10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；
11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。
三、 安全奖惩：
1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。
2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落

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