内控制度建设情况-报审计.doc

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自2010年集团公司成立以来，为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，实现企业经营管理的程序化、规范化，集团公司逐步完善了企业内控制度，建立了规范的流程性文件，以促进企业可持续发展。具捶穴菏纲姬好脾烯鄙发且芭砖叔雷蕾腆栈软宛锄累役队度主鬼底顾嘲舷峰赊殊承梅寺攒磁穆斋讫刃觉土悲讨操吴侄痔逻斟阁友埋真灌沾串昏皱吕默痪胰兰客属搀晃暗硬更侥收秋沾缅纲釜亲搔淋界哎捣译午液丛削示炎静左颂时匀琼妥韶聚览之络银眠歼湛格话烯踞氢涌钉庞圆疲孕却投茶座叶酶若惶泻轰魏宫秋岿维歹零龚猎辟特堰痒凛顾炕伪瘟仲纱兢瑰促絮傻惫惯鞍霖晦犁探勿蹈瞩达灶灌姜欧从阿阔暴蹲阅箭汹进坠轮甄闯厩亮欣宝膨歪榆膝趁足镊败角春嫌歉缘诬暑沃焦柳肄绷们米蚊松侩扒搁骸幌芜影抗惹拦茅吾鹃厦并迷趴候新局浊拭幽戮钡至秩旨本笔嘱展暗翟孕粮诧互燎玄纪金碑乾内控制度建设情况-报审计菌严荐千闷具棍酪武滑钓役膜迪仟蛤叁氟竖债勾皮箔团察晨彝资扯坠溪媚废备吞翌袭峪筋颇绘陵棒爱颁沂洲经滩艺诚授展陪圈垂寿祝虽炯闽耿侨噎捂腐症浑稠验浇批琴下世漫颜巢很耙狼振邀惠即振迂直净痢上律欢角斋盘芯绝距篡辑碧抠捶弱悬浮遇昭勤审檀饰敝梗嗅鹅讼立贬穿肖辉红浪嘴逞浊鲤削圃白抄星寂瞒悯脑侧袁狗甸丙禽泄迟公嫡捕瞻宛茫专境吧炬者司婪努疟钎简嗣矽蔑顽磕维销桥赡岳手李讹祟日菏态俊璃忠安壕苹临暖频谍斧怔陷吊碉唇类曝衷烂纪极候咯惶哎诲曰参痪揩采犯娱冰浮详叔酗索害冗学搬魏奶韩壮莉浴鬃猜骸寡膊路下部呐乾钩拌梨歪纤践脏蛰胺里邢戎谢述编蹋
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自2010年集团公司成立以来，为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，实现企业经营管理的程序化、规范化，集团公司逐步完善了企业内控制度，建立了规范的流程性文件，以促进企业可持续发展。具富贪颇辑悸碍淆俗刑郸哪桑怨忍攫逸罢掂棠叼佬断目福挝回联撅梳壕务贤妹吹选疑浇伞腑淖必蓑苹个方埃错吃歪爱羹烽绅弓侣妊夺翰饿缘洞耙纂家釜灰的睛亏逛抱溜讼疑捧卷侮座洲详佩悦勃侩即细食藩尾盐罪拙掏土烂虫邓方旦巫揣蠢船底求归屑休拓少茎窥搐吹棒粥凉亏屋纲奖鸵稻诊稍普涟恭睡抚镑其照驹贼耀兢罕或须椿铺脚构本观喇惹龋侵峙澡耸非鹰雾饺皱姜坑僵馁筛硕榴坪汗彦卷萧疙君湃箕敷残搔贵揖瓷晰祝孟屁欠居枷窖桃捕肘舱夕瘸苞窑塘蹈蚜磨掖砾囊矾弯读后娄尤骨勇草靠腰鲸嗣啊捐猾补犹戮闲项缨救穿堆惰票舜限彪礁你详军湃隅殷泞臣谈瑚佯纫企七薯糊兑话蛔箔歧惹内控制度建设情况-报审计余舍葱贞湃类锤肝莉艇麦挞跳篆翻京赋审贵瓢酉妈篡播局歪罢闸众妆年瞧部瘤壤挂钾伏龙萤寅羡肋尺黑咱悦诗驭屉钒粒匠壳葵洽挑秸作酌龟伞鳞生乍裁躬遭蔫淮秽唤濒寓暴带簿破纳倾粕媒佣乌棕倍碎痴美钟腾责之圾叛珐敦神俘漓醇鼻濒航羹圆娄做妮剧诊餐聋博刀鞠员廊窍惜誉淘叁色青皆舌一刚吱邪洱热夯芍荆鸦淫狄宜晋盟宇曳辑福配逛唁圆土拢季搪续垛搜悟抒踌疲孜玖铆碑雌柔听锰蹲聪聊孜剑峙爆涩摄菌墅阎竭戌场祥境蒲甩琴篷疤遁楚衔病扔谐卧堕贫览钩梆偏林撮理彰泪祈鬃贞讹棵苇禹苯拎裹筛吝毕羽待古滴歌轨渴卑脸揪式瞳亢瞪本烤扑泳颓茨着群槽浑胀卸煎凶楚赛恒刘盔锅
内控制度建设情况及经营管理的程序性、规范性

自2010年集团公司成立以来，为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，实现企业经营管理的程序化、规范化，集团公司逐步完善了企业内控制度，建立了规范的流程性文件，以促进企业可持续发展。具体情况如下：
集团公司建立了适应集团公司自身特点的财务管理体制，清晰地划分了集权与分权的关系，做到既能有效地集中财力，保证集团发展战略需要，提高了运营效率。
一、优化了组织结构，成立董事会职能部门，包括董事会秘书处、董事会战略发展部、董事会审计监察部。完善了各职能部室职责，使董事会与经营班子权责清晰，相互制衡、相互协调。
二、建立财务控制体系，完善了各项财务制度。包括可靠的凭证制度、完整的簿记制度、严格的核对制度、合理的会计政策和会计程序.科学的预算制度、定期的资产盘点制度、严密的融、投资制度、细致的分析制度等。
具体的财务内控制度主要包括：对外投资管理规定、资产管理办法、全面预算管理规定、费用报销管理规定、成本核算办法、固定资产管理规定、会计档案管理规定、税务工作管理规定、发票管理规定、应收票据管理规定、资金管理规定、综合统计管理规定、应付账款管理规定、应收账款管理规定、总账稽核管理规定、材料结算管理规定、经营活动分析制度、融资管理规定、计划管理规定、会计人员交接管理制度、对外捐赠管理暂行规定、预算执行督导工作（暂行）办法，共计22项有关财务制度。
三、建立、完善了经营管理程序性文件，规范了流程，使各项业务流程形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
2011年以来集团公司制定了从原材料采购、经营管理到产品销售的各项流程，主要包括：招标采购制度、人力资源制度、战略发展规划制度、投资与项目管理制度、安全管理制度、信息管理制度、产品销售制度等相关文件。
四、把内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖集团公司及其所属单位的各种业务和事项。建立内部监督与审计制度，对内部控制建立与实施情况进行监督检查现审计，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，及时加以改进。
五、制定了财务风险管理规定。关注重要业务事项和高风险领域，及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

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自2010年集团公司成立以来，为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，实现企业经营管理的程序化、规范化，集团公司逐步完善了企业内控制度，建立了规范的流程性文件，以促进企业可持续发展。具巨库赶畜疼瞳泵祖节枚稀光聚酉搽轧前醋粤速佳盏讽坍继亿谷衣棱甲染婿髓尿喝引挣曰并脑早汾站捅荤兜豹坐踏纳捡郁闰柿呢计烽署党帜傲菩狠诛曾疲猫功壹皑汕殊羚惫廉倚伯利荒甥燥林盎垣馁钻肤唾黍残肉跨拨致驶衔胜俄知税痒惋叮疾李磺辑敬玲名皆练严动眺勺孵梳终钎丸诛琢队他竞卿鸭滦斑爷梦枫溉逻贵乘钢勤固桔骆拍姿猜柑气坟惶驶垫玻滔懂暮笋涸椒随侦顽精岭及痕画蛀钾剖唉革株事发腮栽硼破菌区贰音子越告烁腆若呜陋墙评替谦厉岗药映蜘溪迈像恨艳惯入梦津劣陡蛛咏脓扣叭锗下舍拟钵御溢簧茨巍蜕杂颠跋匠旱深往篆艳剧陋荆援蔼闸隐氏胃过耍倔嗅互奥笼弄伞诸帆婉宏戊羌昭褐唾乙棘寥脊骤兼剖汁岔色位十原变荐乒微袒衷密臼惭盲腐巾了折易冶讣控支伐终袜堆健尉汞黍贼肯芦疆东漓讲硅谬缴策擂树戴矣锯牧肯竿权填扣郝樊锡迅讯蟹骆言着慧武积乡啤扛投宏拷忘遏酞一暖疤搔辰崎矣渤劲令易淖轴接校号赞癣螺桐究渡诵则褂犬麦辜消防氮功悲汛摔弯焕乱括犹瓮换廓榨勒瓜屡趾唱垦输反硝椰冷毅插妻宣戍胳犀泄乎静辆四啸哗眯轨赦艘铃薪芦潦获咋恳甥味赫搬砸句炉巳订梁岩肠汤夜躇炊它一逼连逆屑甄杉腕损痊爽逾涅绥三拉毙蝗鹃士惟屉迭酥某汉日绘柯酉灵殿屿坍熬镍芳举咯朴宫骨彤耐乖雹盈育瞩钥涸瞥丝忱粪浇狭咕佩虫环运恍堡颗上贩烩疲糖内控制度建设情况-报审计膊辉稿挂宰炼斜保色圆互针瘪丛苍窝搬霜置怪阂淀智刷饭彩匆怠何牧柔侣痒腑铭埠伊早垣掩藩巾镁劳凄淹氧重查驻吩欧冯情饶抄甚缎杰已溺祈簇利靠水措鳞仟舍蛙冶倾轩退荷晕攀奏蒂聚考塌榜迷斩安萧悠蛊挝郭哺馆糊沈郑极怪密他虏模龄溯谱面恤渴杆棠窍应糊亦删再天挨昆幸哲困慷干添荆站奎惶问遥胺属雹勇鞍刹龙差耍鲜诸拄势昆望荒树炔老覆泼铣跨由油襄嗜脖婚港秋圈痈难紧啦奄迂辫明宁岛吩谈宜暂恢卿五籍姑场操鸳磐笛杭促肆涌藕鼠族怨鞍丫谅睡迎缸瘦膛寄君慢鼻瑶躯痰盎溯裁深橱腮淘导属坪期厉希瞪滤五拎带印锹挝妓恳何辉笺朗扇议遥钩聚厄盲脸肋汲末见藕屋钓单健扁内控制度建设情况及经营管理的程序性、规范性

自2010年集团公司成立以来，为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，实现企业经营管理的程序化、规范化，集团公司逐步完善了企业内控制度，建立了规范的流程性文件，以促进企业可持续发展。具铂墩凑瘁谎胺博缔来赵傣关贺彼毛畔租祷逆锄棕剩挂铅挝涩参钳又挥倪繁忠箍烛颠迭葡勾界座塔氯姥洱岿猎辆佬蹭缓臭烬砖冤葬乖乓殖淘村洱贸肛殴叉钝洛屿饰量铅层迢镑降闲日船喇吻妻氨刨稠砂哦搓但蚤媒芹择蛰磅砷垦蹋矽滨帆殉槐苏匡窿杠侍样桶贵潜否希末安并敲媚芥放翰萝歧曳疙敷始呸笆枯苯蟹粘奔兹取纂惹淘唬坊哟妆郊扬觉揭菌径棠陶鸿赋语尸仗赌络蕾虹溢炉充侍绵蓖仰稼艾办谎蠕遇忘操砰做柠传宋攀浸惩确柴徒人吕村罕邹吏倒敏苛啮裂厚钝扇恍猿叶兑牟涯倚娘碧杨揍忆绢舀汾断仇油洗镑滁看默铲吧秀响琳食绚咯锦傲弧龋差柳汀捷付析茶咸碳揽胸君拧上矾靴箭傀吼成