![点击分享此内容可以赚币 分享](/master/images/share_but.png)
集团资金管理解决方案.ppt
《集团资金管理解决方案.ppt》由会员分享,可在线阅读,更多相关《集团资金管理解决方案.ppt(126页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、GBU2008年年4 4月月 20日日目目 录录集团资金管理现状分析集团资金管理现状分析集团资金管理的趋势分析集团资金管理的趋势分析集团资金管理组织形式集团资金管理组织形式集团资金管理模式分析集团资金管理模式分析集团资金集中管理注意事项集团资金集中管理注意事项用友用友NCNC资金管理解决方案资金管理解决方案解决方案应用效果分析解决方案应用效果分析资金管理案例分享资金管理案例分享集团资金管理现状分析集团资金管理现状分析综述综述集团对资金信息缺乏准确、实时的掌握由于工具的限制难以建立有效的资金计划体系存贷双高现象严重对资金管理工作的考核不够对未来资金的预测缺乏足够的信息支持分散成员单位各银行多头开
2、户,资金分散,不便管理资金分散效率低下银行1 1、分散管理造成资金使用效率低下、分散管理造成资金使用效率低下 集团资金管理现状集团资金管理现状集团资金管理现状集团资金管理现状2 2、分散管理造成贷款、存款双高、分散管理造成贷款、存款双高企业1、2、5合计存款180万元企业3、4、6合计贷款150万元总体来看,自有资金大于融资需求,完全可以在内部通过调剂消化掉贷款。但是在分散管理的情况下,存贷双高给集团总体上带来高昂财务费用的压力集团资金管理现状集团资金管理现状3 3、分散管理造成预算制度形同虚设,资金管理有、分散管理造成预算制度形同虚设,资金管理有章无序章无序集团集团成员单位成员单位上报预算审
3、批预算汇报预算执行无计划控制支付、计划考核无力4 4、分散管理的方式和手段落后、分散管理的方式和手段落后 集团通过报表/口头了解各成员单位资金状况通过委派财务总监、预算制度等方式控制成员单位资金缺乏内部信息传递渠道和制约机制 集团资金管理现状集团资金管理现状集团集团成员单位成员单位目目 录录集团资金管理现状分析集团资金管理现状分析集团资金管理的趋势分析集团资金管理的趋势分析集团资金管理组织形式集团资金管理组织形式集团资金管理模式分析集团资金管理模式分析集团资金集中管理注意事项集团资金集中管理注意事项用友用友NCNC资金管理解决方案资金管理解决方案解决方案应用效果分析解决方案应用效果分析资金管理
4、案例分享资金管理案例分享集团资金管理目标集团资金管理目标通过对资金过程化管理实时掌握资金流量和流向集中信贷管理,扩大融资规模,统筹内部调剂资金使用有序化,防止盲目投资,防范资金风险降低资金沉淀,杜绝存贷双高的存在,降低财务费用集团资金管理发展趋势集团资金管理发展趋势集中集中信息分散资金分散信息分散资金分散资金监控行使知情权高度集中统一收支相对集中计划驱动清理账户资金监控资金集中信息集中u账户众多,管理不便u配置缺乏合理的资源配置手段u成员单位融资能力不足,限制了企业的大规模发展u银企关系不对等,企业处于被动地位u资金分散造成大量资金闲置、沉淀u存贷双高,却没有有效的调配手段u财务费用长期居高不
5、下u预算体系有序无章,形同虚设资金上收计划支出集团资金池集团资金管理总体思路集团资金管理总体思路集中集中资金归集日常流动资金资金下拨闲置资金银行偿还贷款发放内部贷款银行银行综合授信资金计划开票开证成员单位成员单位成员单位成员单位成员单位成员单位成员单位内部授信额度资金集中管理的相关法律法规资金集中管理的相关法律法规国务院办公厅关于转发国家经贸委国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理基本规范(试行)的通知(国办发200064号):“实行母子公司体制的大型企业和企业集团,应当通过法定程序加强对全资、控股子公司资金的监督和控制,建立健全统一的资金管理体制,充分发挥企业内部结算中心的功能,对内部各单
6、位实行统一结算”财政部关于印发企业国有资本与财务管理暂行办法的通知(财企2001325号):“母公司应当建立以现金流为核心的内部资金管理制度,对企业资金实行统一集中管理。”财政部关于加强国有企业财务监督若干问题的规定(财工字1997346号)“企业要根据资金性质、额度大小等情况,建立必要的资金调剂内部控制制度,确保资金的安全。有条件的企业,要逐步建立资金结算中心,统一筹集、分配、使用、管理和监督资金活动。”国资委:国资重组主要强调的还是“财务集中”方面,国资委希望中央企业能够进一步强化总部对各级子企业实施资金集中管理和资金使用的预算控制,发挥集团公司的整体优势,控制经营风险。财政部、国家税务总
7、局关于非金融机构统借统还业务征收营业税问题的通知企业主管部门或企业集团中的核心企业等单位向金融机构借款后,将所借资金分拨给下属单位,并按支付给金融机构的借款利率水平向下属单位收取用于归还金融机构的利息不征收营业税。目目 录录集团资金管理现状分析集团资金管理现状分析集团资金管理的趋势分析集团资金管理的趋势分析集团资金管理组织形式集团资金管理组织形式集团资金管理模式分析集团资金管理模式分析集团资金集中管理注意事项集团资金集中管理注意事项用友用友NCNC资金管理解决方案资金管理解决方案解决方案应用效果分析解决方案应用效果分析资金管理案例分享资金管理案例分享分散管理集中管理资金管理组织形态的演变资金管
8、理组织形态的演变资金监控资金计划 集中结算存款管理信贷管理资金预测票据管理传统核算职能融资管理票据管理管理职能服务职能调剂职能服务企业金融工具结算中心的职能结算中心的职能管理职能管理职能成员单位结算中心银行决策层代集团行使资金计划、资金调控等管理权代集团行使资金计划、资金调控等管理权结算中心的职能结算中心的职能服务职能服务职能结算服务融资服务理财服务资金信息服务决策支持集团财务部集团财务部集团决策层集团决策层成员企业成员企业结算中心结算中心商业银行商业银行结算中心的职能体现结算中心的职能体现机构设置机构设置向成员单位提供结算服务开设账户办理资金收支提供对账单出具相关单据管理成员单位资金计划办理
9、集团向外融资办理内部单位贷款办理内部票据调剂结算单位二级集团(上市公司)集团多级结算中心多级结算中心一级中心二级中心二级中心分子公司分子公司分子公司分子公司u统管资金计划u调剂各二级中心资金u统筹对外融资u执行资金计划控制u调剂管理分子公司资金u范围内的对内放款财务公司财务公司财务公司的定义财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的,为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。2004版财务公司管理办法集团财务部目目 录录集团资金管理现状分析集团资金管理现状分析集团资金管理的趋势分析集团资金管理的趋势分析集团资金管理组织形式集团资金管理组织形式集团资金管理模
10、式分析集团资金管理模式分析集团资金集中管理注意事项集团资金集中管理注意事项用友用友NCNC资金管理解决方案资金管理解决方案解决方案应用效果分析解决方案应用效果分析资金管理案例分享资金管理案例分享资金管理模式的构成要素资金管理模式的构成要素资金管资金管理模式理模式资金管理模式简析资金管理模式简析资金监控资金监控权力分配模式资金流动模式账户开设模式典型场景资金监控权力分散权力分散分收分支无账户单一账户收支账户独立账户集团需要进行资金管理,但是不希望或者不需要将资金集中到集团管理。信息流资金流商业银行资金管理机构成员单位集团账户厂商成员单位成员单位成员单位结算户成员单位结算户成员单位结算户集团商业银
11、行资金管理机构资金管理模式简析资金管理模式简析统收统支统收统支权力分配模式资金流动模式账户开设模式典型场景备用金模式高度集权高度集权统收分支分收分支收入资金完全集中支出资金按计划下拨备用收支账户应用范围最广的管理模式,适合成员单位较多,企业层级复杂的集团企业成员单位内部存款集团总账户信息流资金流内部存款内部存款成员单位成员单位提交下拨申请,获得上划通知供货商成员单位支出户成员单位收入户经销商商业银行资金管理机构资金管理模式简析资金管理模式简析分散统管分散统管权力分配模式资金流动模式账户开设模式典型场景分散统管绝对集权集团完全管理全部资金各自收支独立账户成员单位资金分散在各自账户上,集团不对成员
12、单位资金你进行归集操作,单成员单位需要支出时经过集团审批。成员单位集团总账户厂商信息流资金流成员单位成员单位成员单位结算户提交支付申请目目 录录集团资金管理现状分析集团资金管理现状分析集团资金管理的趋势分析集团资金管理的趋势分析集团资金管理组织形式集团资金管理组织形式集团资金管理模式分析集团资金管理模式分析集团资金集中管理注意事项集团资金集中管理注意事项用友用友NCNC资金管理解决方案资金管理解决方案解决方案应用效果分析解决方案应用效果分析资金管理案例分享资金管理案例分享资金集中管理注意事项资金集中管理注意事项处理好两个关系处理好两个关系1、和成员单位的关系、和成员单位的关系资金集中管理注意事
13、项资金集中管理注意事项处理好两个关系处理好两个关系2、和银行的关系、和银行的关系资金集中管理注意事项资金集中管理注意事项重要原则重要原则下属成员企业在结算中心开立结算帐户,保留原在银行的基本帐户 结算中心统一在银行开立帐户结算中心不单设财务会计报表与集团公司报表合并 业务划分业务划分权利划分权利划分资金所有权不变管理权集中资金有偿占用集中对外融资特殊交易须授权资金集中管理注意事项资金集中管理注意事项关键问题关键问题资金集中管理的关键问题资金集中管理的关键问题目目 录录集团资金管理现状分析集团资金管理现状分析集团资金管理的趋势分析集团资金管理的趋势分析集团资金管理组织形式集团资金管理组织形式集团
14、资金管理模式分析集团资金管理模式分析集团资金集中管理注意事项集团资金集中管理注意事项用友用友NCNC资金管理解决方案资金管理解决方案解决方案应用效果分析解决方案应用效果分析资金管理案例分享资金管理案例分享用友资金管理产品总体架构用友资金管理产品总体架构银行主机系统资金管理系统会计核算总账报表应收应付固定资产预算管理系统场景定制样表定制预算下发预算申报预算执行预算追加预算分析系统管理审批流管理二次开发平台权限管理安全认证平台系统基础平台接口平台银企直连的应用银企直连的应用NC系系统统其它其它业务业务系统系统1.规范与银行接口规范与银行接口;2.支持多业务平台链接支持多业务平台链接银企直连和网上银
15、行的区别银企直连和网上银行的区别序号序号对比项目对比项目网上银行网上银行银企直连银企直连对比分析对比分析1概念是指客户通过通用浏览器方式获得银行服务是指将银行系统和企业的资金管理系统或其它系统相联接,从而获得银行服务。2适应范围所有企业大型企业集团银行客户3业务方式分别登录各家银行网站 所有银行功能集成在同一个平台上银企直联集成所有接口银行数据集成度更高4资金汇总统计不支持根据需要实现统计分析银企直联支持数据汇总,利于查询分析5与企业其它系统的集成不支持支持银企直联有利于企业管理的协同应用6业务处理速度因众多企业使用,速度较慢。考虑安全的问题经常容易发生断线因专为大客户服务,速度较快。数据都保
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 集团 资金 管理 解决方案
![提示](https://www.zixin.com.cn/images/bang_tan.gif)
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【天****】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【天****】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。