营销费用管理办法.doc

YSD-YX02-17-1

营销费用管理办法
一、目的
为了规范市场销售行为，大力开拓新市场；有效控制销售费用的使用，逐步过渡到销售费用与销售收入挂钩，特制定本规定。
二、适用范围
本规定适用于公司市场销售和工程管理人员。
本规定的“费用”是指：市场开发费、差旅费(交通费、住宿费等)、合同执行费用等项目。
本规定的“利润”是指：全年低价销售订单差价额与全年高价销售订单差价额综合汇算后的余额扣除费用后的数据。
三、销售费用管理规则
3.1加强预算管理和预算意识，坚持按批准的费用预算控制支出，不得任意扩大开支范围和任意提高费用开支标准。
3.2严格审批手续，费用开支需经部门领导审核，公司总经理批准，凡不符合规定的一律不予批准，严格执行审批权限及程序。
3.3厉行勤俭节约，挖掘节约费用潜力，从点滴做起，人人讲节约，本着少花钱多办事，不花钱也办事的原则，达到节流增效的目的。
3.4权责发生制原则：以权责发生制为基础，划清时期的费用开支；凡不属于本期支出的费用，即使款项在本期支出，也不能作为本期费用处理。
四、形象宣传费（公司提供）
4.1统一印制名片：公司根据销售业务人员的工作需要统一印制名片。
4.2 统一对外介绍：销售人员提供给客户统一的企业介绍资料和产品样本。
4.3统一节日礼品：公司根据需要统一准备节日礼品。
五、市场开发费用管理
5.1 工程项目业务费用实行包干制。工程项目市场开发费用实行包干制按工程结算并以回款金额的0.5-1%（具体由公司管理层研究决定最终的执行标准）来执行；
5.2 根据公司年度市场开发计划，业务经理提出市场开发实施方案，并提出开发费用申请，该费用需在利润中扣除；
5.3 所有营销业务费用按下列原则由业务经理报部门领导和办公室主任审批，由营销部传达公司总部领导批准；
5.4 业务经理个人与客户日常交流和维护茶餐费不予报销；
5.5凡是邀请客户（含防水人分包客户、项目总承包方客户、工程渠道客户、建设方/业主、设计师）到公司考察，或者是公司管理层根据业务经理对客户跟进情况，觉得有必要进行职位对等或进入业务细节谈判产生的餐茶费用，将统一由公司报销；餐费原则上不超过50元/人；公司参与接待人员不超过2人，谁业务谁作陪。该费用需在利润中扣除；
5.6设计院若已将公司重点推广产品在公建项目上图（以施工图为准），通过三方会审，则无论今后是否是公司中标，均按0.1元/平米先支付润笔费（最低500元，最高5000元）；若后经设计院与公司共同努力，成功中标，原则上按0.5-3元/平方米支付（根据所成交的价格和设计在项目跟进中的配合程度）设计推广费用，设计润笔费及设计提成费用均在材料价差中体现。成单材料销售，其设计费需在材料利润中扣除，成单工程双包，则在工程利润中扣除。设计师润笔费及设计师提成的支付须两人以上陪同支付。（备注：涂料2.5公斤按照1平米计算；
5.7费用使用按照公司财务规定填写《费用申请单》 ；
六.差旅费管理
6.1销售人员的差旅费管理实施“定额包干制”，该费用需在利润中扣除。具体参照差旅费报销标准。
6.2在公司出差管理规定中差旅费报销标准按公司规定办理报销。
6.3差旅费报销标准：
岗位级别
行政区划
报销标准（元）
短途交通
生活补助
住宿费
部门经理
省会城市
实报实销
5+15+10
180
地级市
实报实销
5+15+10
150
县级市
实报实销
5+15+10
120
主管
省会城市
20元/天
5+15+10
150
地级市
20元/天
5+15+10
120
县级市
20元/天
5+15+10
100
专员
省会城市
20元/天
5+15+10
150
地级市
20元/天
5+15+10
120
县级市
20元/天
5+15+10
100
说明：
1、长途交通费采取实报实销。
2、短途交通费，每天限额20元，不足20元的，采取实报实销。
3、生活补助，出发时间（以车、船、飞机票或钉钉签到为准）在9点以前的，计发早餐补助5元；出发时间在11点以前的计发午餐补助15元；回程时间在6点以后的计发晚餐补助10元。
4、机票含餐食的，不另计生活补助。
5、住宿补贴，由于会展、节假期或旅游旺季导致的住宿费上调，可做临时申报，调整住宿标准。
6、大成都区域内不列入出差报销范围，只对交通费进行报销；市区内原则上报销公共交通费(每个月给销售人员每人30元的公交充值费，一次包干）；郊县区域自驾车，按照实际行驶公里数进行油费报销（0.5元/每公里）。
7、销售人员出差前必须有出差申请报告，说明出差目的，出差目标客户的现状，电话交流已经达到的程度，预计通过出差达到的结果，并进行到达结果的可行性分析，经部门领导和综合办主任签字确认。
8、出差前必须填写差旅费预算表。
9、销售人员出差后报销时要附出差总结报告，阐述出差与客户交流沟通的结果，目标客户中参与的竞争对手，目标客户的常用产品品牌、型号、价格、分析与出差预期结果的差异及形成的原因，并经部门领导和综合办主任签字确认方可报销。
10、报销提供的发票与票据需与去出差地的时间、车票、地点拜访的客户信息、工作总结等吻合（营销中心将不定期抽查），否则不予报销。
11、 费用报销需在出差回来后三个工作日内提交相关票据，出差申请与出差总结报账时一并附在报销单后，过时不予报销。
12、差旅费预计在2000元以内，由出差人员先行垫付，待出差回来后统一按公司财务制度进行报销。
七、回款计划
7.1 销售人员对于已签订的合同，根据合同执行情况和进度，填写每月回款计划。
7.2公司根据回款计划，批复已签项目的执行管理费用和市场开拓费用。
7.3营销中心的营销费用，严格按照回款计划和已回款情况，按照相应比例予以支付。
八、相关文件和记录

n 《销售费用台帐》
n 《费用申请单》
n 《差旅费预算表》

九、本制度自颁布之日起实施，本制度具体解释权归行政人事部所有。

四川杨氏达防水材料有限公司
2017年2月1日
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其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
安全生产目标责任书
为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：
一、目标值：
1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。
2、现金安全保管，不发生盗窃事故。
3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。
4、安全培训合格率为100%。
二、本单位安全工作上必须做到以下内容：
1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。
2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。
3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。
4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。
5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。
6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。
7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。
8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；
9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。
10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；
11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。
三、 安全奖惩：
1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。
2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落