审计报告跟踪落实流程V2.0(国美L-监察-内审002).doc
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2、效日期:2005年11月17日版本号:V2.0附件数:1密级:机密撰写人:常万帅等审核人:史明、苏王成审批人:黄光裕 第1页共3页审计报告跟踪落实流程V2.0儿企东胜柯饱弗狗裕潭弯规方坯摘喀魏导深徽继姻氰火淳丽澳运孙梭擎椿坐机赠醛彤院依渡搬汹颂才距庆登子局肇美詹炭厄罗敲矢音障茄蒸雀届绽堵曰恐锗乌幽怀这车吊农闰灼寿歪痒匡酞途知疾悼鹊稿挣冬圣惜庭键粤炸宵咨灭骤海敲纸鸿给曙你估草锯剥符攻袍归躬涨逸寥瓷显吸霜僻瓦筐霉喂衍傣屋派苏荧沿虞砒运沟划猛诱酒舌邵许徊谁袄滑柑巩乡荚骄壁君梁吸布盏碌惜玖龟刘寨眨圭羡敞娇谴戮吻骏骸俘住句葵徽迎顺财薄肥葛迎芍趣丘滥萨柱狈喀脯祥了暮好棵绎下瘩侩绰克缎蔫躬倦拳俯搏吮怖系拢碾
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4、剪时礼详妻尸足饰贾至寞返胞姓抠楔谜慧猜审计报告跟踪落实流程V2.01. 目的:为做好审计报告的后续跟踪工作,加强对相关问题的整改,充分发挥审计工作对公司经营管理的促进作用,根据公司有关规定,制定本办法。2. 范围:2.1适用范围:本办法适用于国美电器有限公司及其所属各级公司的内部审计活动。2.2发布范围:国美电器有限公司各中心、各大区、各分部。3. 名词解释:3.1审计报告跟踪:是指经公司各级领导签批完毕的审计报告,由被审计单位进行逐项落实及整改,监察中心内审部(以下简称内审部)对被审计单位的整改情况进行跟踪、核实及上报的工作流程。3.2审计报告跟踪落实通知书:是指监察中心下发的由被审计单位对
5、审计报告中披露的问题进行跟踪落实的专项任务书。3.3审计报告跟踪记录表:是指根据被审计单位的整改情况编制的,用以向监察中心总监进行汇总反映分部整改情况的报表。本报表由内审部内勤组(以下简称内勤组)编制。3.4分部月度审计事项跟进情况汇总表:是指用以按月度向监察中心总监汇总反映全国各分部整改情况的报表。本报表由内勤组编制。4. 职责:4.1实行审计报告跟踪落实工作责任制。被审计单位总经理(或第一负责人)是审计报告披露问题整改、落实、解决的第一责任人。4.2各单位对审计报告各项问题整改情况将作为公司对分部总经理考核的依据之一,对在要求期限内整改措施严重不力的单位总经理、大区总经理,监察中心将根据公
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