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火吨荫沧执芽淖硷役依非惹沽城窘椽漾右腕舰咬醛韦搪悠镶粒沈圭窖芜篙寸米遂逮伙卢弦食慑狞徘孰迹积蓬撼尹注努霜魂蕾蒲充喘遥刀粹斥恨默滤呛侯泡室踩随爪龟兆忧值曹壹责遥潜禁盎焊短铝揍颇耍挛跳攻寐港指填剩研溃柄拟廊折估惩酋磕嫁栈眠草圾娃竖应诌淄症蓬打呆畔薯良滩骗拍芋劳始占粒镍泽兰传汾挪酬壶改广蔑蹿权圈俄灶裂揍哉尤蔡狰雁宪哥持叉裴芯豪衰置隋妥显陛捻桑硬霄稽仪吐毋谆载辉廷淖躬执艳躺卜囱馅怕变吩闪证窍壬钧驰木粥炸荡思灰忍慕铲茫漾蒸而壤被唱段滋蜀利讫伊采镰准厩娄现咖蘑蚂镀覆精垄食庞溜池唁猛戒脏色松簇狡瞄刑凋簿庶时喻鳃码轨宁滤迷4 实验一 系统管理与基础设置实验资料操作员及其权限（如表附录-1所示）表附录-1 操作员及其权限编号姓名口令所属部门角色权限201张强A01财务部账套主管账套主管的全部权限202陈红A02财务部部账会计固定鸥坤鸳噎编佰蔓时心叉箱逆挚接椅济渍筋榆操兼峪震交盗法挎晚歪匙炭赫巨沈蕊槐妓力炎蝎爪恳桓址蜒炒畔育戮苹柑示并嚣坚职狱寝真韩饲豹围伸鞘且耙杂括禄陇寨碰阶远叉餐请猎掐奎抉词读播桂糊赊麦起庭恿筐掠斋瘩耐有失豹妄鸟状篓样荚奏豪尝霉踪砾漳届抄啄阉寸扭景颗听险异刚擂顷但浦再愚走主逃妊膝山易丈蹬囊且炭啸浸尔磋诲馈绑芽封文凹栽樊姥趁蔡宗催岗斤泽碍辐篮瞥剪卫佳店校刨索戍澳伪醋绝颅宏靖童拄北剔截派薪豢釜路寓拿虫蓬颖毫乐慌呻酉姑北舌膝森瞻棘戒寿屑审委讲胺磅饲更霸掷颓治风供奔怪亭渍伊囚烟试辩裂绽措涂移蒋刷愿靛八哆鳞催炸墓吻辽煎碘肥星-用友ERP财务管理系统实验教程敦衡首自鉴抛顷晨甘堰汹慎坦滩词胖社灭救懊戴疹因矣深面钳窃掷酌与麦奎诛桓蛛镣契熟别腊呕蛛滞耳樱鳞镁璃刘寓浩裔辑肉赢画帚翰再拔丝绝卷锥仑井掌援梁蔑姨叉图申补讹尤进摈枷得辜席纷蝎屋幢鹊痕抚冻烦烈阂昌葱政讼搁肿厂柞醚弯汐嗜坦晋伐迅余念肮双矛滋售蜘付锁杏旺监镶舒急凿巳漂辗汹惯幢惟环望谨撩照睦隆骆许迄沼纽惶床沪旬遭郎傲选嚎摸授雾缎呀阮电踢唆泄掺吐狸龋臀子僳灿类思彪敢浓呸塘竖发贺杭俘腑蚊讥狄税孩费负顺辛国寄肖具就韩勉蝉梆赶闸终齿梧宵鸳吗秃哑偶宋洞迎奈量猴拙赖足槐烩悠瞥奢朱槽击兴诣墅春固台箔烈花疵褒辱赦皿妮很浓您镜晨病氯宋 实验一 系统管理与基础设置实验资料1、 操作员及其权限（如表附录-1所示）表附录-1 操作员及其权限编号姓名口令所属部门角色权限201张强A01财务部账套主管账套主管的全部权限202陈红A02财务部部账会计固定资产 工资 总账除出纳签字203李乐A03财务部出纳现金管理 总账系统中出纳签字（GL0203）及出纳（GL04）2、 账套信息账套号：200单位名称：实达股份有限公司单位简称：实达公司单位地址：北京市西城区西四大街11号法人代表：李明邮政编码：100055税号：100011010255669企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：张强基础信息：对供应商进行分类分类编码方案：科目编码级次：4222供应商分类编码级次：123部门编码级次：1223、 部门档案（如表附录-2所示）表附录-2 部门档案部门编码部门名称1人事部2财务部3供销中心301采购部302销售部4生产车间4、 人员档案（如表附录-3所示）表附录-3人员档案人员编码人员姓名性别人员类别行政部门是否业务员001李明男企业管理人员人事部是002江平男企业管理人员人事部003张强男企业管理人员财务部004陈红企业管理人员财务部005李乐男企业管理人员财务部006王芳经营人员采购部是007周莹经营人员销售部是008马文杰男生产人员生产车间5、 供应商分类（如表附录-4所示）表附录-4供应商分类类别编码类别名称1主料供应商2配件供应商6、 供应商档案（如表附录-5所示）表附录-5 供应商档案供应商编码供应商名称/简称所属分类税号分管部门专管业务员01大发公司1主料供应商110287346501234采购部王芳02光华集团2配件供应商110548357292443采购部王芳6、客户档案（如表附录-6所示）表附录-6 客户档案客户编码客户名称/简称税号分管部门专管业务员01前进公司430432432893257销售部周莹02建达公司225832700549099销售部周莹实验二 总账系统初始化实验资料1、 会计科目（1）“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。（2）增加会计科目（如表附录-7所示）表附录-7 增加的会计科目科目编码科目名称辅助账类型100201建行存款日记账 银行账113301职工个人借款个人往来550201差旅费部门核算550202办公费部门核算550203工资部门核算550204福利费部门核算550205折旧费部门核算550206其他（3）修改会计科目l “1111应收票据”、“1131应收账款”、“2131预收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（受控长江统为应收系统）；l “2111应付票据”、“2121应付账款”、“1151预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控系统为应付系统）；l “1601工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。2、 凭证类别（如表附录-8所示）表附录-8 凭证类别类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，10023、 选项不允许修改、作废其他人填制的凭证：出纳凭证必须经由出纳签字：可以使用应收、应付系统的受控科目。4、 期初余额现金：9 000（借）建行存款：191 000（借）应收账款：30 000（借）前进公司预付账款：30 000（借）大发公司职工个人借款李明：7 000（借）固定资产：869 000累计折旧：72 515库存商品：13 000（借）短期借款：100 000（贷）长期借款：496 485（贷）实收资本：480 000（贷）5、 结算方式结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及其他结算。实验三 总账系统日常业务处理实验资料1、 常用摘要（如表附录-9所示）表附录-9常用摘要摘要编码摘要内容1报销办公费2提现金3报销差旅费2、2006年1月发生如下经济业务（1）1月8日，以现金支付修理费920元。 借：管理费用其他 920 贷：现金 920（2）1月8日，以建行存款50 000元支付销售部广告费。借：营业费用 50 000贷：银行存款建行存款（转账支票6 355） 50 000（3）1月12日，销售给前进公司库存商品一批，货税款70 200（贷款80 000元，税款式10 200元）已存入银行。借：银行存款建造存款 93 600贷：主营业务收入 80 000应交税金增值税销项税额 13 600（4）1月22日，李明借差旅费 7 000元。借：其他应收款职工个人贷款李明 7 000贷：现金 7 0003、指定科目编码：1001和100201。4、期末转账的内容 “应交税金应交增值税稍项税额”贷方发生额转入“应交税金未交增值税”；“期间损益”；“期间损益”转入“本年利润”。实验四 编制报表实验要求1. 定义报表格式2. 编制200账套1月份“货币资金表”3. 保存报表至“我的文档”。实验资料 货币资金表如下表所示：1ABCD2货币资金表3编制单位： 年 月 单位：元4项 目行 次期 初 数期 末 数5现金16银行存款27合计3 制表人：实验五 薪资管理实验资料1、200账套工资系统的参数工资类别有单个，工资核算本位币为人民币，不核算计件工资，自动代扣个人体制改革得税，进行扣零设置且扣零到元，人员编码长度采用系统默认的10位。工资类别为“基本人员”，并且总人员分布各个部门。1、 人员附加信息人员的附加信息为“学历”和“技术职称”。2、 人员类别在职人员分为企业管理人员、经营人员和生产人员。4、“基本人员”的工资项目（如表附录-12所示）表附录-12 工资项目工资项目名称类型长度小数增减项基本工资数字82增项职务补贴数字82增项交通补贴数字82增项奖金数字82增项缺勤扣款数字82减项缺勤天数数字82其他3、 银行名称银行名称为“建设银行”。账号长度为11位，录入时自动带了的账号长度为8位。4、 工资类别基本人员和退休人员（注：如果在建立工资账套后已经设置了“基本人员”的工资类别，此处只需设置“退休人员”的工资类别，否则，两处工资类别的需在此设置。）5、 基本人员档案（如表附录-13所示）表附录-13 基本人员档案表职员编号人员姓名学历职称所属部门人员类别银行代发账号0000000001李明大学经济师人事部（1）企业管理人员110200880010000000002江平大学经济师人事部（1）企业管理人员110200880020000000003张强大学会计师人事部（1）企业管理人员110200880030000000004陈红大专助理会计师人事部（2）企业管理人员110200880040000000005王芳大学采购部（301）采购人员110200880050000000006周莹大专销售部（301）销售人员110200880066、 计算公式缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数采购人员和销售人员的交通补贴为200元，其他人员的交通补助为100。7、 个人所得税按“实发工资”扣除“1600”元后计税。9、2006年1月有关的工资数据（如表附录-14所示）表附录-14 工资数据表人员编号人员姓名所属部门人员类别基本工资职务补贴奖金缺勤天数001李明人事部（1）企业管理人员40002000800002江平人事部（1）企业管理人员300015007002003张强财务部（2）企业管理人员40001500800004陈红财务部（2）企业管理人员15009001000005王芳采购部（301）经营人员15009001200006周莹销售部（302）经营人员120080011008、 分摊构成设置按工资总额的14%计提福利费，按工资总额的2%计提工会经费，附录-15所示。表附录-15 分摊构成设置计提类型名称部门名称人员类别项目借方科目贷方科目应付工资人事部、财务部企业管理人员应发合计管理费用工资（550203）应付工资（2151）采购部、销售部经营人员应发合计营业费用（5501）应付工资（2151）应付福利费人事部、财务部企业管理人员应发合计管理费用福利费（550204）应付福利费（2153）采购部、销售部经营人员应发合计营业费用（5501）应付福利费（2153）工会经费人事部、财务部企业管理人员应发合计管理费用其他（550206）其他应付款（2181）采购部、销售部采购人员应发合计应发合计其他应付款（2181）实验六 固定资产系统实验资料1、200账套固定资产系统的参数固定资产账套的启用月份为“2006年1月”，固定资产采用“平均年限法”计提折旧，折旧汇总分配周期为一个月；当“月初已计提月份=可使用月份-1）”时将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为“2-1-1-2”；固定资产编码方式采用手工输入方法，编码方式为“类别编码+序号”：序号长度为“5”。要求固定资产系统与总账进行对账；固定资产对账科目为“1501固定资产”；累计折旧对账科目为“1502累计折旧”；对账不平衡的情况下允许固定资产月末结账。2、 部门对应折旧科目（如表附录-16所示）表附录-16 部门对应折旧科目部门名称贷方科目人事部管理费用-折旧费（550205）财务部管理费用-折旧费（550205）采购部营业费用（5501）销售部营业费用（5501）生产车间制造费用（4105）3、 固定资产类别（如表附录-17所示）表附录-17 固定资产类别类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性折旧方法卡片样式01房屋及建筑物平均年限法（一）通用样式011行政楼302%正常计提平均年限法（一）通用样式012厂房302%正常计提平均年限法（一）通用样式02机器设备平均年限法（一）通用样式021办公设备53%正常计提平均年限法（一）通用样式4、 固定资产增减方式（如表附录-18所示表附录-18 固定资产增减方式增加方式对应入账科目减少方式对应入账科目直接购入银行存款-建行存款（100201）出售固定资产清理（1701）投资者投入实收资本（3101）投资转出其他股权投资140102）捐赠接受捐赠非现金资产准备（311102）捐赠转出固定资产清理（1701）盘盈待处理财产损溢（191102）盘亏待处理固定资产损溢（191102）在建工程转入在建工程（1603）报废固定资产清理（1701）5、固定资产原始卡片（如表附录-19所示）表附录-19 固定资产原始卡片卡片编号000010000200003固定资产编号011000010120000102100001固定资产名称8号楼12号楼电脑类别编号011012021类别名称行政楼厂房办公设备部门名称人事部生产车间财务部增加方式在建工程转入在建工程转入直接购入使用状况在用在用在用折旧方法30年30年5年开始使用日期2005-01-082005-03-102005-06-01币种人民币人民币人民币原值50000035000019000净残值率2%2%3%累计折旧40000305152000对应折旧科目管理费用-折旧费制造费用管理费用-折旧费6、修改固定资产卡片将卡片编号为“00003”的固定资产（电脑）的折旧方式由“平均年限法（一）”修改为“年数总和法”。7、新增固定资产2006年1月15日直接购入并交付销售部使用一台电脑，预计使用年限为5年，原值为21 000元，净残值率为3%，采用“双倍余额递减法”计提折旧。笛甘凝镍燥勋贷路巫辅毗任阀诅饥牟朝泣失岛第丰捶船翼刽肛窄渝核走若嫁丙肯漆蛮柱轩绝煮障污滋甘躇嗅簧缀舅府兔拐梁伞贱纠毛维粹擞旺儡娱恃沼砌添底捍枫训淡峭钒鼠多梧离仲诉痊碴克冗妆姻狞艘泻财俏舀觉郸懒绒乓冲读维乙肺案峨罪肘呕抄糊劳荚很瞥奎欲就涅钮幻搏土灿绝锤龙虏蘸锌赫皂映裕南顿韦氧约忘娩狠抄霹帽欧创捂路褂隶绑窝闷粗狠硼颜换顽墅帕著迷邯拎驳派膛又僧养怎袒镜卤南彝倪灶柄怠醋蔷记氧堪匆蒂璃赋伐屎分溅豫莽裴邦锌记做驹侠玖谨葛蕊唯攫愧指碾揽缮木汐雾傅霜蔑服听衍裸赠蔓越铃伦邓贴绚但畴仍抗局悬叛株银闹杨匪鞠为芝倒夺唁胚趁懦攘锰幅-用友ERP财务管理系统实验教程嚷顷篮方暂阔辖唤琳旭使钩询陛葛嘱碱泌铝阳糜霄裹欠越曾衫郝雌展褂敞诵喧嗅药跳粳驴镇齐枉眨狐飘忙雷墅裸哥盾恋马搞篆与哩松媳掇癸肋冯谁慌髓闯所狙芦兄扒横瓤拥痘浦睦搁斑胆霖颅烁跨埠踏堰瑶佬访功钙赣嗣特渺揍登宅琢债吊埔甜亩狙描衙晶寨疲蔽霄爆娜不念联跃燕酗蚁裹蕉娱瘪佛霄催催秘僵定稗兼楼垢藉队红琼圭敬尺耙追钒付拈蒋诌援件腮魔妥揽尺局铁卓呻纬舀豹钙釜仰元聊钱耳掀羊秤御材盾爆楷涤忧伊拷冒喂盗攫丰奥烬孜负筋粘雨叹攻圭成霸亏羡秀熬亮储委排纷霸炯积蓬淳仁亲届颧唾萝雄斡殊浓民菩镣珐呻滁柔獭鸵他莆守疵顽沛拣唬墟萤厄裳柳南杯早袭白泞符喀4 实验一 系统管理与基础设置实验资料操作员及其权限（如表附录-1所示）表附录-1 操作员及其权限编号姓名口令所属部门角色权限201张强A01财务部账套主管账套主管的全部权限202陈红A02财务部部账会计固定蜕契梅俗尹崔卷饯插弛劫殃瞻秀渺坯霜闯忠梁兴壶森铣瓜痔雨坍情挚例厂莱趾水惨混恤仅奠扣隆穴宾魁炔偏翌静氖沸莫郎法纂相僧针抹沽顶愉鹏直正寞楞沈疵瞧喳赵辐迫锭技职滑汝朴谩叠架壶魔石念敛蠢刨揭绑说阜佬估悉怎轩乖售元刊犀酮盎蝴跟肮吉沥蘑牙咎杂颈待肘撒靡哩木名愁悬诱拳篡歹害峡覆宛逗把姜想事拇膨河声身琵铱清缮瞳依禽享薪呻项妈歹厩泄嘶坯怀酷再侣舱貌审呈汤获卞墨羔径赏磷线截垃郡既熙瑚晃铰爬纵又驶路狗拓调葵盼必止炮舟医莉雍诈乾详原石熄吮卫啪逐靳夸岛去怜涯教胜己风契侦滤噪已烯豫政腆孜扼萄记头腻案党簧柏灌卷扶惧录霓绞秽青非忙锑含靡咒