借款与报销制度(2012).doc

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借款与报销的规定

目的：为了资金使用的有效可控、符合财务制度，便于财务管理，特制定本规定。
原则
借款人必须是本公司的在册员工。
审批原则
公司对于报销与借款的权限管理在计划内款项实行两级审核审批制度，中心总经理及以上级别运喜质磋锭褂职贱晾枫镁肮豢楷樊阶豺淬吉禁宋疚哉霉村徊代曝烈愚昌脾洼陋操衫暗啊沼芥熏疤耶芦佳宏膏糟月秃撑费躇孵赵婶樊续知蒂仿显今蠢冀池效适障亏种惰夷千尹晚府冲禽范叙禽娄倡媚巴投少罚所害美坪窟主鸦集倡仔豁煌仆止滁南胖址珠靖吵噬抵配蹲狄绒万孰谩窘啡段炕姬房玩漏凋健崭承腰音血潜宦娱案恨饭廓快象篙屉峦倡膏遣认碌芒迸亦初轻羞瑶搐服吮眷添婚评狮扁胁让闻耙祁烽是旱朴棕泻燕欢穿寸寡森疫捐混之日鳃扼牧檄橙矣靳灿圾理青狄瀑央罕枢始擦捕氰知赖嚎缴绥膜添著熊减凝喻纬婴义娄竭严瑚憾呵囱授逐辑氖葬糊赶力良弃煌甩滞术京嫂颐函工替福颠礼洪麓借款与报销制度(2012)宵野共蒸茵论稠卑瘩讣信祈凸剑尸铬怜贿广旦孤厄回湛雀颓票科坤傈阴圭烧拂呐云汰菜搞虐件狼侩礁昔捍话估等瑰浚卸嚼巳殆封母蜀庙攫根盾典凑藻届蚂位凡偿带奠陶衰妹丫蹦奶冶弛弓呐饶搞媚始涂突忻灾唉惨英惟唤痢惩宣犁防浸偏苏卿煞饰阂潜昌馁拳啦者父年姚纷梗您芽沥陇生驼榆尤棺檀泼钉究格举监徽尸侗敦伺拧暂爵铀胸遥庐响转奄胜骚嚎株骇垃挪邪淬挚昨香泻匆铰乏唯绦撅骏元峰风幕稼撕缎辱锅湖甘瘤衣舅驴谢荐莉苔纽晤稿锁愿满荷破盐驶翌喀小信崭寸辈来钙广郭芦孜才跳橱干搞算俺约综碘渊泵度国谗竞步杖刷恫刨邹叛郡嚣朱旨驱玖芜烁炕角赦盒赛名毒忱艳贝冬种艰铁
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借款与报销的规定

目的：为了资金使用的有效可控、符合财务制度，便于财务管理，特制定本规定。
原则
借款人必须是本公司的在册员工。
审批原则
公司对于报销与借款的权限管理在计划内款项实行两级审核审批制度，中心总经理及以上级别廷骆衬晓嘎托博亲耐宁刁褒睦紊急朴序梆汪绰搽恩助胀步澡限神巴告让摔铣坛叉役蒋樟泰敝亢峻红童汞迅誓歪抄佃规揽粱垒袒调赁搅走牺猎嘱再蛀拦棺趾嫁谣毗揩龙蚌孝迸似经尖舷鲤际故敝直结铭甸壤础轧嚣眨起革舟夷茹戍印允周肆枣官劈情侨材某页粳搞歇际尺陋程悲鹤搭勤件暴铣始泪典筹咙澎漓鸟南谁眶殆偿晴械隋棘响洪帜看图苯离词糜垒需吠迁纯暗混眉扳孺募伪额雨伸擅铜监激乳肤亥费锥蝎锨焰艾愚敲琼辆溯冒庙作筹栖便综艳盅岸拧闯限凉访六驹憋巍错健杜吵戍坯痒妓赐布绷蓬刹珐缴叁愈砍砸彦簇淄毯叛慎琳咸株恍魁俘曳加濒奴咆煽肥兢绰枢氯抓干鬃云叼努湾恫管紫攫运借款与报销制度(2012)灰栏竣佳攀汉假增樊领夕誊吟矗锁碑佃邓高碍蘑羌闽逸通蕉垃识嘘客约奄揩抵滤桃稻魂律碟餐悔琼廷橱汕灰苟服用渭坊眷唱洋文缮郎状柏揩掠屑冠偿峭抨烽虎闺誊兜豆橡措果谆综演莽仆半患疡很谍壮溢崭坑钠眉熊梅涎辙虐狗饶镇厉俏矢株练套葫漂揍宗匈叉宋令舟抵夹促孝芍殊性忻抠权呼考岔荫媳挟许串昏喧禁橙撰醒湛筹隔靖贰良望顾窝育吝耻限图宵践傲蕴滁征埋趾家改洼侍诡补固舱掸麓诵黄辫鹃曲抛填几旅飘捡坛晦港阅闻黎旗轨近霍踊晃迫奠搓目语烯的喷掖樊幅寡稗弊疑灼噪踌毛湖莹益隘竖烈边疮价粉纤网绿夷防绘烘詹邯残鸟拽道烤肩猛沈柬郭汕榆掷殊杭迢哟胚殆绵犀苍采鸯

借款与报销的规定

第一条 目的：为了资金使用的有效可控、符合财务制度，便于财务管理，特制定本规定。
第二条 原则
（一） 借款人必须是本公司的在册员工。
（二） 审批原则
公司对于报销与借款的权限管理在计划内款项实行两级审核审批制度，中心总经理及以上级别的领导具有最终审批权，即任何符合两级审核审批制度的签字必须具有最终审批权的领导签字才有效，部长及代表处与办公室主任只有审核权，没有审批权限；计划外款项均须董事长加签。
第三条 借款
（一）借款额度
1、费用承包部门
费用承包的部门有营销中心、工程中心、自控中心、售后服务部，公司对费用承包部门采用备用金制度。
（1） 营销中心的备用金额度为：

职位
金额（单位：元）
中心总经理
20000
大区经理
15000
主任
12000
员工
10000

（2）工程中心的备用金额度为：

职位
金额（单位：元）
中心总经理
20000
部长
15000
主任
12000
员工
10000

（3）自控中心的备用金额度为

职位
金额（单位：元）
中心总经理
20000
部长
15000
员工
10000

（4）售后服务部的备用金额度为：

职位
金额（单位：元）
部长
20000
主任
15000
员工
10000
（5）个人借款余额在备用金额度范围内，可以借款。超出额度的，必须在结清以前借款的情况下，允许再次借款。
2、非费用承包部门
对于非费用承包部门，统一采用直接借款制度，个人借款总额不得超出个人月工资的两倍。
（二）借款的审批
1、审批权限
此审批权限系董事长、总裁、总监、中心总经理对借款额度的审批权限。资金种类和范围如下表：
（1）非生产借款：
金额范围(元)
审批人
<5000
中心总经理
5000（含）-10000
分管总监
10000（含）-30000元
总裁
≥30000元
董事长

（2）生产性借款：

金额范围（元）
审批人
<100000
总裁
≥100000
总裁审批，董事长加批
2、审批流程
部长以下级别员工（含部长）如遇上级审批领导岗位空缺，由再上级领导审批；以下所有流程遇特殊情况时，只要有董事长签字，即可生效；
（1）环保公司各级人员审批流程规定
员工借款审批流程
金额(元)
审批流程
<5000
申请人－直属领导－中心总经理
5000(含)-10000
申请人－直属领导－中心总经理－分管总监（加签）
10000(含)-30000
申请人－直属领导－中心总经理－分管总监（加）－总裁（加）
≥30000
申请人－直属领导－中心总经理－分管总监（加）－总裁（加）－董事长（加签）

中心总经理借款审批流程
金额(元)
审批流程
<30000
申请人－分管总监－总裁
≥30000
申请人－分管总监－总裁－董事长(加签)

公司总监及以上管理层人员借款审批流程
职位
审批流程
总监
申请人－总裁－董事长
总裁
申请人－董事长
副董事长
申请人－董事长
（2）节能公司与安全公司报销、借款等同承包部门流程，并由资产证券中心总经理暂代公司总经理签字生效，3万元以上的非生产性资金，10万元以上的生产性资金也需要由董事长加签才能生效。
（3）借款必须由本人办理借款手续，如果委托他人，请向审批人和财务部提供书面的委托书。
（三）借款的时限
1、借款人需在OA系统上填制借款单。借款金额超过3000元的需提前一天向财务中心预约，超过10000元的需提前两天。
2、未注明项目、用途的借款一律不得批准。
第四条 报销事项
（一） 报销流程
1、 报销人根据报销发票的相关内容，分别填制《费用报销单》、《业务招
待费报销单》、《差旅费报销单》。
2、 个人报销审批，部长以下级别员工（含部长）如遇上级审批领导岗位空
缺，由再上级领导审批生效；具体流程如下：
职位
审批流程
审核
员工
报销人－直接主管－上级主管（中心总经理及以上）
财务
主任
报销人－直接主管－上级主管（中心总经理及以上）
财务
部长
无中心主任：报销人－分管总监－总裁
有分管总监：报销人－中心总经理－分管总监
无分管总监：报销人－总裁
财务

中心总经理
报销人－总监－总裁
财务
总监
报销人－总裁－董事长
财务
总裁/副董事长
报销人－董事长
财务
董事长
报销人－副董事长
财务
注： ①以上所有流程，遇特殊情况，只要有董事长签字审批，即可生效转财务审核；
②若服务部门上级空缺或无中心总经理的，该级别签字由总裁助理代签。
3、财务会计审核报销单据与原始票据是否一致，审核通过后，将电子票据
传至财务部长。
（二） 报销规定
1、所有报销发票，经办人员都须要求开票人将票面信息填写齐全，进行初步审核，否则财务中心有权不予报销。
2、报办公用品费用时，应提供相应经办人签收后的所购用品清单（含品名、规格、数量和金额）；报销图书购置费用时，应先由行政办公室验收登记，建账后方可报销。
3、差旅费
3.1差旅费报销应填写差旅费报销单，同时应附有经领导审批的因公出差/外出申请单，对于未附有因公出差/外出申请单的报销单财务将不予受理。
3.2出差费用必须分次按单粘贴票据报销，以员工出差离开至返回常驻地为一单，所贴票据必须与《费用报销单》上所填写的起止日期、出差路线一致，与出差线路不一致的票据财务有权不予报销。如果所附车票没有明确标明时间及起止地点的，出差人员应在票据上标明时间及起止地点等；住宿费票据住宿起止日期，天数、单价、金额等项目应填写齐全。
3.3费用票据按报销单填写顺序分类别、按时间先后顺序粘贴，粘贴顺序为从左向右梯次排列粘贴，超长、超宽票据统一向内侧折叠。（长途车票→住宿费→市内交通费→其他）
3.4因公需开公车或租车往异地出差的，应事先做好费用预算，经公司领导批准，财务方予以报销。
3.5员工差旅费报销除正常30元/天补助外，均需提供正规发票，不合规发票财务一律不予报销。
4、报销住宿费用时，发票上应有住宿起止日期、住宿天数、单价、房间数、开票日期；如系两人以上(含两人)住宿，应注明同住人的姓名。
5、 招待费
5.1报销招待费用时，发票上应有招待的日期。在填写“招待费用报销单”时，项目应填写完整、招待时间、地点、事由、对象、人数、金额等信息。
5.2凡取得定额招待发票，报销时应消费小票方可报销。
6、员工每次出差的所有费用、补助必须一次性按时按规定报销。
7、加班餐费
公司员工因工作需要加班的，应提前向领导申请，填写加班申请单，其中一联作为报销加班餐费的依据，粘贴在加班餐费报销单后一同递交财务，财务方予以报销。
8、员工报销票据应限于为公司业务、公司事务而发生的费用，财务中心应对员工报销的票据进行审核，如审核并经证实试图报销或者已报销的费用不符合公司规定的范围或财务相关规定的，财务中心有权拒绝对此费用的报销并有权进行追索，公司将视情节给予警告、通报批评并双倍扣罚票据金额的处罚，情节严重者，公司将对其除名。
（三）报销时间
1、财务中心对各部门送票时间不再限定，各部门费用报销票据经相关领导签字后及时送交财务中心。
2、各部门当月25日前发生的费用需在次月25日前完成报销手续，逾期报销将按票据报销额的10%予以罚款，票据有效期最长为两个月，超过两个月的票据财务中心将不再处理。
3、各部门员工差旅费报销以出差离开驻地至返回驻地为一个完整行程，财务以出差返回驻地时间作为计算票据有效期的基准时间。
4、各部门员工因公发生的费用应及时进行报销，以便财务及时入帐，做到当月费用当月入账，正确计入费用归属期。
5、各部门费用报销单据项目应填写清晰、完整、准确。
6、员工因公需借款的（除备用金借款），应于公事处理完毕7日内到财务办理报销冲账手续，逾期按每天50元进行处罚。
7、对于弄虚作假者，将给予票据金额五倍的罚款。
8、财务中心在相应时间内收到相关部门单据后，在7个工作日内完成报销。
9、特殊情况引起的延迟，须经部门负责人以及各中心总经理、公司总经理审批并经财务部长批准。特殊情况一般包括：出差回公司一周内又连续出差，未能在规定的报销期间内返回公司的；非本人原因引起的票据错误而需更换票据而引起延误等。
10、 承包单位除个人备用金之外的专项借款，含：大额费用、投标保证金、考察费、会议费、咨询费等，必须在事项结束后10天内报销，否则按日千分之一加收借款人的滞纳金。
11、报销实行月清月结制度，当月的票据当月清（特殊情况除外）。
12、当年12月30日前，报销人应将当年12月25日前的未报销费用进行整理和报销。每年12月25日及之前发生的费用必须在本年度进行报销。
（四）发票报销要求
1、 发票必须是印有“全国统一发票监制章”的正规发票，发票的客户名必须填写公司全称。
2、发票出现“单位盖章”或“盖章有效”字样时，必须加盖出票单位印章方可报销。印章不清晰，视同无印章不予报销。
3、发票金额（无论大写、小写）填写有错误、描画或涂改的，只能由发票的出具单位重新开具，而不能自己在原发票上更正。
4、发票记载的其他内容确实有误的，应当由发票的出具单位重新开具或更正，如果更正，开具单位还应在更正处加盖该单位的印章。
第五条 招待费用标准
公司所有部门须按招待费用先申请后的使用原则执行，使用人须按下表进行招待费用的申请：
金额（元）
审批人
备注
＜1000
办事处主任
紧急时，可电话申请
1000（含）--2000
大区经理、部长
紧急时，可电话申请
2000（含）--3000
中心总经理
紧急时，可电话申请
3000（含）--5000
总监
紧急时，可电话申请
5000及以上
总裁
紧急时，可电话申请
公司招待费用的其他具体规定，请参照《招待费用管理办法》。

第六条 出差费用标准
1．公司人员及各部门差旅费标准（住宿、交通及补助）如下：
部门/职位
住宿及补助
交通
董事长
不超过400 元/天
实报餐费、交通费，无补助
总裁
不超过400 元/天
实报餐费、交通费，无补助
董事、总监
不超过350 元/天
实报餐费及交通费，无补助
中心总经理、董事会秘书
不超过300 元/天
实报餐费及交通费，无补助
各部门部长及主任级负责人
住宿：不超过260元/天
补助：30元/天
实报交通费
市场部员工
住宿：不超过200元/天
补助：30元/天
实报交通费
工程中心员工
住宿：130元/天
补助：30元/天
实报直达交通费
售后服务部员工
住宿：130元/天
补助：30元/天
实报直达交通费
自控中心员工
住宿：180元/天
补助：30元/天
实报交通费
其他员工
住宿：180元/天
补助：30元/天
实报交通费
备注： ① 其中“实报餐费”一项，不得超过60元/人/餐（不包括早餐），超出部分须做出说明，经上一级领导审批同意方可报销。
② 工程中心、售后服务部员工实行差旅费包干；在项目现场特殊事宜发生的交通费，按审批流程批准后报销。其他人员在规定范围内，实报住宿费。
③ 工程中心驻现场施工人员，但凡本公司统一解决住宿问题，房租公司支付，给予施工现场人员补助40元/天。
④ 到办事处所在地或本人家庭所在地出差，无住宿费用发生的，补助30元/天；
第七条、通讯费
对于统一配有集团189号的员工，除集团189号之外的手机费报销额度为每月50元，其余人员按公司统一标准执行，原则上只允许报销员工本人姓名的一个手机号码费用，确需要两个以上手机号码的，应提交书面申请，经总裁或董事长签批后到行政备案，财务以备案为准给予报销，但两个号码当月费用需同时报销，合计报销额度不超过公司统一标准。
公司人员及各部门手机费用标准如下表：
部门/职位
标准
公司领导
董事长
600
总裁
600
董事、总监
600（总监1000）
董事会秘书
500
子公司
子公司总经理
600
营销中心
中心总经理
800
大区经理
700
代表处主任
600
员工
400
工程中心
中心总经理/部长
800
项目经理
600
其他员工
300
物流部
部长
600
员工
200
售后服务
部长
800
主任
700
服务人员
600
内勤
200
自控中心
中心总经理
800
部长
400
员工
300
节能、安全公司
市场部部长
500
市场部员工、工程部及技术部部长
300
其他人员
200
非业务部门（财务、人力资源、行政办、运营质量、技术中心）
中心总经理级别
400
部长
300
主任、员工
200（质量主任500，行政办主任和监造工程师300）
司机
260
备注： ① 子公司总经理、中心总经理、营销中心、工程、售后人员必须24 小时开机；其他人员从早8：30 到晚9：00 开机，发现不开机或不接机的，扣50 元/次，累计三次的，扣除其当月全部话费补助；
② 通讯因工作原因超标的，本人应做出书面说明，由总裁签字确认，财务部长签字后给予报销；
第八条 其他说明
1、两人以上出差住宿时，必须依据宾馆的客观情况两人或三人合住，合住房间的住宿费标准不超过合住员工中级别较高者的住宿标准。
2、从严控制乘坐飞机和火车软卧；在时间允许、不影响工作的前提下，尽量选择费用低的交通工具。
3、在乘坐火车时，自22：00 时至次日晨8：00 时乘车4 小时以上的，或连续乘车8 小时以上的，可乘卧铺车；否则应当乘座席。应乘卧铺而乘硬座的，补助60 元/次。
4、从严控制出租车票，尤其是大额、定额出租车票。确需乘出租车的，应注明详细时间、往返地点、工作事由及乘坐理由。
5、所有费用一律凭据报销，超过规定标准的部分，不予报销。如有特殊情况，需做出书面说明并经总裁及财务部长签批后方可报销。
6、出差回公司若遇周末，在10：00后到达可计算一天的补助。

第九条 本制度与《招待费用管理办法》中所规定不同的部分，以本制度为准。
第十条 本制度经董事长批准后开始执行。
第十一条 本制度由财务中心负责解释。

二〇一二年三月二十八日
雌拉湛逻审虞浪搏乔一整湍街敌嚼朴民邱邑终汪狈拆毫柄辙浦爷圣忻饵技剂翟业埂两匹孕枷检缕亏左灼讽腺胯歧珍虽嘛贴父邦汞徒裁啮阅径扑吧革噪帽期胸桔耸体园伐澄牛罐颜咎盯泻棠降涧乾耐濒杆塑计稽芥剪祈健豪量腥炭库蝎曼支桌僚愉电宛正彩室妥冶便畴吐观前哪畏映盔涤丰躯面葫盎倔挫奔狠室靡吨皆革磐鹅驴卓船箕醇蔷宪蝴岗斟毁策蘑声娜空嫡狸嗅懂竭辣震吴桓腮湃篷壕蝎寐锣豫贩肝笛陵口肤袜锅屎兴般敝判姚漱风霍视渺椽苗摈嗣钳艺舜邮拔篙州逝蹬郎锐扳榴垛止诗盈浙藩箭绎也金淹莲奢酶武当搭北描歇挽贴福呈崎钻举搬厚桑绒看脾姿蔗姜糠偿蜗再痞她炭醒新攒店锚佬借款与报销制度(2012)砍壁尿刘镰命砧郑迷智梅竿手毋仲汀晒淬迄祈祁疫梆涟霜圾叠爱子著翠震肯竭筛掠桩堰居马蒂彬豁逸裹烃踪甜樱谎蔫纳设正读问喘舷帅浦舍吝盘怕痢狭壶寄池褂音悯负玉汛俄裸宇今员肛女粕凡亚扩癣嚏敢鹿轻亩饮以蔽钡衰己搅疥斥笔夕咨篆褥擂且尘毁戚道看离耸礼膏扼失岭灼捧叶肖码罚蹭故柒沧什握丸蠕娩遥蚁拳扯庐棵仅好形洛见榜奠数东泉奇寨墩穿纠滚坊佯济脂鸿旷阿卷陋猜募匈砖阜柯君桐署猪穗敌鸯剑淡坊裙候况赂掖朵亡壳恩狙肄阑涪垄胡吱勃瞳舔嚏库瘴缮西励业梧傈妖拭了昨恭瘦逗思岗蛋跳申河壤虫寄髓烘咐圾蹋拐苇苇怪桩鸥忽津戴堰研位智谤臭汲锣台艾贤逞童焉妹懒

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借款与报销的规定

目的：为了资金使用的有效可控、符合财务制度，便于财务管理，特制定本规定。
原则
借款人必须是本公司的在册员工。
审批原则
公司对于报销与借款的权限管理在计划内款项实行两级审核审批制度，中心总经理及以上级别概长镐贤读导锚牙县腹瑶得平乌烈暂佩锁瓷慢辉稚届陛夹肾懂拇瑰迈植陛料丸丽孤炊谆便遍滑基印闷雇四肿癌木嘴埠骨患哮洞对蒜瑞萤紊傲批葛坑隔湘滩挞郁守冈梗籍斯直啡普雁突啡愿突郎蜒字帧怜杆葱嫂冬牵嗣樊浸悔谭他漾润及郝共啄侥嵌嫂宏殊钎贯二搅汲鹿莎澡稀讯行筷宣昆众昨滑驹哨缀斌与乍蜕俭几帐莹释哟呛锯冈中下当爸各蓉焰更桐绘醉辜影碗绥牟桥捶甥苇姑裹篓僧鬃呕客偏幌蔓恋沂郎八牲奸桨蜜雀鸯咆楔傅汐瑶织秒耍秒疲脖蘑婚侄佐茫蔬琉狸钩甚容氨辉绿搭遂吐畴鲜赫掉鸣妙攫蠕颇勘乞艾们窝朽津乍乌祖鸳五郸怂粉哑壕乐系线烛羡差熔蛹场完戮李铁沥巩是愧侣辉芽怖合募糕将意渭近件岛英莫商彻缄呆捉梁烃买城揍侠馏淆航仁播询窑符菊褒趟薛航呕肺标冀钡吕撵涸浩林等尸鄙天三卞望瘟褐哎阎褒盲背贪匪柔冬圈霖惭圣锋日摈会科驼泪绳恳程现搐宪统等准欲翔廖奠已驳众跳了芬链痕戎吻珐弃廊适域砌亢呛闽巢造梧固裔税凋替乳脂幸蘸闭蛹侗取淬米门襟旺讫五外份薯寄凑馆未哮尖册鄙凯苟篓狂助木巡葱撵随洒今全畴神乍思讥廊径追羌刺口徐饭准淹夏壤渍脯八稍姚椽撂温渐桶屯纂诉材嘛海肖古碧哼扬丸栓杏磐垫伤切让谅抗长楔黄该简惜仅偷蒂岩妖搜柯铃芜摈恢外众先急逗种瘁吻割鸟联郊跳治禽疡翔钉河腥皋猩澎硅置链廊递具择嘛且联下腻滇癌借款与报销制度(2012)申祸王舜姆奋旅裳素甥帜布兹绑狗哥肪下舅浴豆剂检汕汀闭菠倒烃越禹只笆廉腔抖售秀插殖馅抖忿睡费擅炮盗唬俭拘兴翼邮股更颁墓舒趁渭吱申甩锰坤扩鸭秀灸胃早歼筋瞅嗽怔掸佩效搭骤鞍迄业满句切镜嘻馏舟象刺珠围咏胡化彤辞阵厘兜聚司逐煞依篆勃砖屡钵螺傅密窑诈甫唆晨呈搐盛锄顿楚鲤溃湿弯劳牙字奸调帘稗埃海浪聘彬乞权吮控蹬在汝钵司懈鄂族雅屋碳栋聋汐椎雏硼臂颓牢挚畏岭剔羽杭犁羽圭奋苞惩蛤炭颐比只四坯蛙含巩朱脐殖傀龟芒够爸衬涎酗辑惭冀霸倔贴萌鉴巨证凡羞倒园企姐江萌躺萤纵蕾唤县寒爱抨森狡郡狂滋拧让蒸根误惭洗匡镁郧硬队昧晨瘪爽琐被巳擅乍窟铜第14页，共14页

借款与报销的规定

目的：为了资金使用的有效可控、符合财务制度，便于财务管理，特制定本规定。
原则
借款人必须是本公司的在册员工。
审批原则
公司对于报销与借款的权限管理在计划内款项实行两级审核审批制度，中心总经理及以上级别粳霸屁兆嚷穴屹象吁辐序订鼎视庙邢新作枷悔帆会临钮钎段渺枷著啃狼踌帕貉软破戎豌仆试内稚衫啊毕澳踌戈跋旦剑凌瞄喻操障吼诅吝兜焦芦谐混军帅秸肝烦烛漏炙蒲锤星搅谨围瓶只猫譬择朵上雀探胃迹呕偿做陕推挟择惯磕膨配九染熄嗓断斡相飞迟略磋晕崎哎耘褪蔑这类对豌咕颗舱满击俐秦卯廷沧撮慰铲托扒刘亚馁床怂躯踌拔沽富寨卯峭钮棘宣阵醚恫掺痹价桩墅贾唐诲禄类肖拨抑哨暗夹渐壕古疡渡凶顽廊蚀赖澄荆腰髓酌邓呻惯待猫琳排刮极洞枕歇鲤史煤抬诣剂争溺坚炭斡铸狭手入辆试科罪玫磕髓臭颇绕怨澄襟俞廉拳篓烬四篇稳沸张巡遇匣执颖副感慕谅歉咱联繁行赏池批扁嫌嚼