第二工程有限公司项目经理部目标管理实施细则doc.doc

x公局第二工程有限公司
项目经理部目标管理实施细则（试行）
第一章 总 则
第一条 为推进x公局第二工程有限公司（以下简称“公司”）管理增效，开展“成本管控、效益否决”行动，加大存货和应收账款清理，大力压缩非生产性支出，实行工资效益联动，强化激励约束，进一步提高经营者的积极性和创造性。根据《xx公路工程局有限公司各单位负责人年度经营业绩考核暂行办法》（x局预发【2015】338号）等有关规定，制定本办法。
第二条 本办法适用于公司所属工程项目。
第三条 本办法考核对象为项目经理、书记及项目领导班子其他成员。
第四条 公司完成标后预算后，根据成本测算的实际情况与项目责任人签订《项目经理部目标管理责任书》
第五条 遵循原则：公平、公正、公开以及资本收益最大化和企业可持续发展的原则。
　第二章 项目经理部目标管理的内容
第六条 项目经理部目标管理的主要内容：
1、标后预算切块比例
根据《标后预算编制办法》确定项目的效益。
2、项目的全部工程量，必要时列出全部工程细目（工程量清单）；
3、工程质量，符合发包方与建设单位之间签署的工程合同中关于质量方面的条款；单位工程合格/优良品率。
4、项目工期及年度营业额，项目承包工期按与业主签定的合同工期计算，并分解到年承包形象进度和计划产值报公司审批。
5、相关财务指标为：项目资金上缴、应收账款、已完工未结算、项目资金集中等根据财务部门的相关规定考核。
6、安全指标、信用评价、项目集中结算合同执行率，根据相关部门规定考核。
第七条 项目经理部目标管理的综合考评内容：
《x公局第二工程有限公司项目标准化管理实施细则》，公司每年组织一次全覆盖项目的综合考评，由总经理指派公司领导带队实施，各相关部门对口考核。
第四章 项目目标管理责任人的收入及兑现
 第八条 项目目标管理责任人的收入
项目目标管理责任人的收入=项目目标管理责任人年度基本收入+项目竣工后绩效收入两部分组成。其中：
项目目标管理责任人年度基本收入=年度基础岗薪收入+年度考核兑现奖励
（一） 项目目标管理责任人年度基本收入与发放办法
1、项目目标管理责任人年度基本收入=年度基础岗薪收入+年度考核兑现奖励
2、项目目标管理责任人年度基础岗薪收入及发放办法
项目经理（班子成员）的年度基础岗薪收入及发放参照《x公局第二工程有限公司项目薪酬管理办法》执行。
3、项目目标管理责任人年度考核兑现奖励
（1）年度考核兑现奖励
年度考核兑现奖励=F/100×C
F—项目考评实际得分
C—年度考核兑现奖励基数（根据公司各指标完成情况，每年年终由公司领导班子研究决定）
（2）年度考核兑现奖励评分细则
年度考核兑现奖励每年年终从利润、资金上缴、施工产值、资金集中、已完工未结算、应收账款、集中结算等七个指标进行考核，考评分值和主管部门如下：
序号
指标名称
考评分值
考评主管部门
1
利润
40
经营、财务
2
资金上缴
20
财务管理科
3
施工产值
20
施工管理科
4
资金集中
5
财务管理科
5
已完工未结算
5
经营、财务
6
应收账款
5
财务管理科
7
集中结算
5
结算中心
小计
100

标准化综合管理
企业管理科
利润：
根据《项目经理部目标管理责任书》签订的切块比例核算此项得分，累计利润低于切块比例60%的此项得分为0。利润以每年核算实际完成利润及预测整体利润为参考。
利润考评得分F1=40×累计利润完成比率or 0（设40分上限）
资金上缴：100%（过程中按预付款的30%及计量款的3%考核此指标，年终按利润上缴情况考核）
累计资金上缴完成比率低于80%的此项得分为0。
资金上缴得分F2=20×累计资金上缴完成比率or 0（无上限）
累计资金上缴完成比率=本年实际上缴资金/本年应上缴资金
施工产值：
根据项目规模，设产值系数K0。年产值≥3亿元，产值系数为1.1；1.5亿元<年产值<3亿元，产值系数为1.0；年产值≤1.5亿元，产值系数为0.9。
施工产值考评得分F3=20×产值完成比率×K0(此项最高得分22分)
产值完成比率=实际完成产值/公司下达的计划产值
资金集中：项目资金集中率不得低于90%,低于90%此项得分为0
F4=5*实际资金集中比例/90% or 0
已完工未结算：
F5=已完工未结算占当年成本比小于20%,每超过1个百分点,倒扣1分,最高倒扣5分。每低于1个百分点加1分,最高加5分。
应收账款：
F6=应收帐款年末数占年主营业务收入比小于12%，每超过1个百分点,倒扣1分,最高倒扣5分。每低于1个百分点加1分,最高加5分。
集中结算：
F7=累计结算成本比不低于85%的，每低于3个百分点倒扣1分，最高倒扣5分。
项目考评实际得分F=F1+F2+F3+F4+F5+F6+F7，正常项目考评实际得分低于50的项目，将免发项目班子当年年度考核兑现奖励并对项目领导班子成员追责。
（3）标准化综合管理：
其他各项指标及综合管理，公司每年组织一次项目全覆盖的集中审查，排名前三名的项目目标管理责任人的年度考核兑现奖励系数为1.1，排名后三名的项目目标管理责任人的年度考核兑现奖励系数为0.9，其余项目目标管理责任人的年度考核兑现奖励系数为1.0。
4、年度考核兑现奖励发放办法
每年元月底之前项目经理部对项目经营指标完成情况形成书面汇报材料上报公司经营管理科，经营管理科牵头组织考核小组对各项目指标完成情况进行考核并形成最终报告，经公司领导班子研究决定后以公司正式下发的红头文件为准，经公司经营管理科审核、公司主管领导审批后每年兑现。

项目名称：
序号
指标名称
指标完成值
自评得分
说明加扣分原因
1
利润

2
资金上缴

3
施工产值

4
资金集中

5
已完工未结算

6
应收账款

7
集中结算

小计

填报人： 日期：
（二） 项目目标管理责任人竣工后绩效收入与发放办法
1、工程项目全部竣工验收决算完成后，经国家审计、科室考核认定项目承包金额实现超额利润（包括变更索赔、业主奖励等一切收入），奖励标准如下：将超额利润部分的50%作为项目经营班子绩效收入。具体分配原则按照项目经营班子成员对项目盈利做出的贡献大小进行分配，分配方案报公司审批后执行。
2、项目经理竣工后绩效收入不得超过50万元/年，跨年度工程可以累计计算。即：最大竣工后绩效收入总额=工期月数/12个月×50万元/年（含税），工期不足1年的项目，按1年工期计算。
3、项目在合同履行过程中，由于标后预算是在合同履行前进行的测算，难免存在成本漏计的现象，项目有权向公司经营管理科提出书面申诉。
4、竣工后绩效收入的发放办法：工程项目全部竣工验收决算完成后，经国家审计结束，项目将遗留问题处理完毕后可申请超额利润奖励并将书面报告上报公司经营管理科并保证不再有对外成本发生（即欠钱不欠帐）。各种资料上报齐全，公司领导及相关科室对项目是否满足科室制度要求的项目进行确认（见附表）。公司经营管理科将审核结果提交领导审批，项目待资金全部回笼后方可发放。
5、发放时限为合同工期。
（三）项目班子成员年度基本收入和项目竣工后绩效收入的兑现
1、同时经营一个以上项目的项目经理，年度基础岗薪按较高级别项目的标准发放，年度考核兑现奖励按得分较高项目计算。项目经理的绩效奖励总额按经营所有项目分别考核，但不得超过50万元/年（含税）；项目书记和项目副职按所在项目计算。
2、项目的书记、项目的副职与项目经理的收入挂勾，项目书记年度基本收入和项目竣工后绩效收入均为项目经理的1.0；项目副职的岗薪收入参照《x公局第二工程有限公司项目薪酬管理办法》执行，项目副职的年度考核兑现奖励和竣工后绩效收入，由项目经理根据项目收获效益具体情况进行分配，如果效益主要源于生产管理，分配时应侧重于生产管理的分管领导，如效益主要源于变更索赔，分配时应侧重于参与变更索赔的分管领导。项目副职的平均系数不得高于项目经理的0.6，并报公司审批后发放。
3、项目副职根据工作需要调往其他项目，未明确免职的，按原职务为准，按实际出勤天数分别计算。项目副职在两个或两个以上项目任职年度考核兑现奖励按得分较高项目计算，竣工后效益奖励不得高于30万元/年，项目副职从一个项目调往另一个项目分别任职的，以调入调出日期为准分别计算奖励额度，。
4、新提拔的项目领导以文件下发日期或文件明确日期为准。
5、公司下文任职项目副总经、副总工、副总会的按项目副职考核兑现。
6、项目常务副经理系数由项目确定，不占项目副职平均系数指标。
7、公司级副总经（工、会）等任项目副职的，奖励基数和系数与项目经理相同，且不占项目副职平均系数指标。
8、项目年度核算天数全年日历天数为准。
第六章 考核
 第十条 考核
1、成立考核领导小组
组长：总经理
副组长：主管领导
成员：相关部门人员
管理目标日常考核工作由相关部门负责，年度考核和项目执行期满最终考核由公司考核领导小组组织实施，经营管理科牵头。
2、考核程序
（1）项目按公司规定，按时上报相关报表及资料，项目在每年的元月底前以书面形式将上一年度承包合同指标完成情况报公司经营管理科；工程交工验收后应及时向公司汇报承包合同的全面履行情况，经营管理科负责审核备案。
（2）指标得分考核表
项目名称：
序号
指标名称
考评分值
扣分原因
考评人签字
1
利润

2
资金上缴

3
施工产值

4
资金集中

5
已完工未结算

6
应收账款

7
集中结算

小计

标准化综合管理

记录人： 日期：
（3）召开考核会议
经营管理科组织召开考核会议，对各项目年度考核兑现奖励得分进行考核确认，并对项目提出的申诉进行讨论，确认是否给予成本追加，是否对经营承包责任书进行调整。
3、考核依据
考核依据以《二公司项目经理部目标管理责任书》为依据，建造合同调整与项目绩效无关。
考核结果公司以正式文件下发各项目。
考核组成员要秉承公平公正的态度,对考核结果要最终签字并对各自核准的内容和数据承担责任。
第七章 附则
第十一条 附则
（一）《项目经理部目标管理责任书》履行中，如需增加或更改条款，由公司与项目双方共同协商办理。
（二）因国家政策原因和不可抗拒的自然灾害的因素造成的经营问题，由公司另行考虑。
（三）5000万元以下的小项目及特殊结构、工艺非常复杂的项目，根据经营效益情况由公司考核小组另行考核。
（四）项目经理为生产经营责任人，支部书记作为生产经营保证和监督者同样承担经济责任。
（五）本实施细则由公司经营管理科负责解释。
  附：《项目经理部目标管理责任书》

    附件：
项目竣工后绩效奖励申请
尊敬的公司领导：
项目于 年 月 日外部审计完成，该项目总收入 万元，总成本 万元，完成标后预算切块比例： %（含上缴管理费，基数：项目实际完成产值）；合同工期履约率： %；计量支付金额： 万元；业主支付金额 万元，尚有 万元未支付。
工程质量：分项工程合格率： %；单位工程交、竣工验收优良品率： %；重大质量责任事故（案次）： 次。
安全生产文明施工：因工死亡率： ；因工重伤率： ；因工负伤率： ‰；重大安全责任事故 案次；事故隐患整改率 %。
施工质量、进度，文明生产、项目整体形象等在全线各标段处于 名；合同工期履约率： %；业主投诉： 案次；顾客满意度： %。
项目在双文明建设方面符合公司及业主要求。
我项目在施工过程中，分包工程结算及材料价款结算及时，目前我项目对外债务已全部结清入账（欠钱不欠账），现申请项目竣工后绩效奖励。

x公局第二工程有限公司
项目经理部

年 月 日

项目绩效收入发放审批单
项目名称： 日期：
标后预算切块比例

标后预算切块金额

考核结果：

该项目是否按公司各科室制度要求上报各种留底资料或报表请各科室进行审批。
审批部门
审核意见
签字
经营管理科

施工管理科

生产安全科

财务管理科

技术质量科

监察审计科

人力资源科

材设管理科

结算中心

后期管理办

审核结果：

公司主管领导：
经办人：

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