总账管理系统补充资料.doc

实验三 总账管理系统日常业务处理 (第二部分）一、 实验目的 1、掌握财务软件中总账系统日常业务处理的相关内容。 、熟悉总账系统日常业务处理的各种操作 3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法.二、实验内容 1 、凭证管理:填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。2 、出纳管理：现金、银行存款日记账、资金日报表的查询方法、支票登记簿的操作方法。 3 、账簿管理:总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法. 三、实验方法与步骤1、引入账套,以制单员的身份进行总账系统.2、填制凭证。、修改、作废、删除凭证4、更换操作员，以审核员身份登录总账，审核凭证5、记账。、进行出纳管理（主要是现金账、银行账的管理）。、进行账簿管理（包括辅助账的管理）。四、实验要求1、以陈冲身份,进行填制凭证。2、以王晶身份,对凭证进行出纳员签字。3、以李明身份,进行审核、记账操作。五、实验指导及资料(一)以00陈冲身份,登录企业门户，启动总账管理系统，填制下列凭证,注意辅助科目.2006年吉林光谷公司的经济业务如下：1、2月2日,采购部白雪购买了200元的办公用品，用现金支付,附单据一张。 借：营业费用（550) 200 货:现金（1001） 2002、1月3日，财务部王晶从工行提取现金0000元.作为备用金，现金支票号X00。 借：现金（00) 0000 货:银行存款/工行存款(1001） 100003、12月5日,收到兴华集团投资100美元,汇率1：8。27，转账支票号ZZW 01. 借:银行存款中行存款（100202） 8275（100美元） 货：实收资本(01) 827504、2月8日,采购部白雪购买原纸1吨,每吨500元.材料直接入库,货款均以银行存款支付,转账支票ZR00。借：原材料生产用(110) 500 货:银行存款/工行存款（10021） 5000、12月2日，财务部王晶收到华兴公司转来的支票一张,金额99600元,用以支付前欠货款,转账支票号ZZR02. 借:银行存款工行存款(100201) 0 货:应收存款（1131) 9600、1月14日，采购部白雪从兴华集团购入“管理革命光盘10张,单价80元，货税款暂欠,商品已验收入库，适用税率17%。 借:库存商品(23) 8000 应交税金/增值税/进项税(27010)130 货：应付账款(221） 9307、月16日,总经理办公室支付业务招待费100元，转账支票号ZZR003。 借：管理费用招待费（55205） 200 货：银行存款工行存款(100201） 120、12月18日,总经理办公室肖剑出差归来,报销费用20元，交回现金200元.借:管理费用/差旅费（50204) 180 现金(101） 0 货：其他应收款(13302) 2000、12月0日，一车间领用原纸5吨,单价5000元,用于生产普通采打印纸A。 借:生产成本直接材料(10101） 2500 货：原材料生产用原材料(121） 250（二)以出纳员“02”王晶的身份进入总账系统,进行“出纳签字”。（三)以账套主管“001”李明的身份进入总账系统,进行“凭证审核”,并对审核合格的凭证完成“凭证记账”工作实验三 总账管理系统期末处理(第三部分）一、实验目的1 、掌握财务软件中总账系统月末处理的相关内容. 2 、熟悉总账系统月末处理业务的各种操作,掌握银行对账、自动转账设置与生成和月末结账的操作方法。 二、 实验内容 1、银行对账。 、自动对账。 3、对账。 4、结账5、转账三、实验方法与步骤、引入账套:实验三,以出纳员“002”王晶的身份登录总账系统。2、录入期初未达账项光谷公司银行账的启用日期为006-11，工行账户企业日记账调整前余额为:51107.1元,银行对账单调整前余额为：53382916元,未达账项一笔，系银行已收企业未收款:2272元。3、录入银行对账单。日期结算方式票号借方金额贷方金额200-123201XJ001100000620600006-1210202ZZ000000206124202ZR0904、银行对账,输出银行余额调节表。5、进行自动转账设置。以会计“003”陈冲的身份进行总账系统.(1）自定义转账凭证设置利用自定义转达账功能定义“摊牌销本月报刊费”转账凭证。首先,执行“期末-转账定义自定义转账”功能，定义转账凭证借:管理费用其他（520） JG(） 贷:待摊费用/报刊费(101） 421其次,执行“期末转账生成”功能,选择“自定义转账项目,单击“全选并确定。保存生成的凭证。再次,以账套主管“01李明的身份进入总账系统,对这一凭证进行审核,并进行凭证记账。（2)同理进行期间损益结账设置、转账生成，审核并记账。6、自动转账。、对账和结账。