国有企业网上银行管理办法模版.docx

*工程公司
网上银行管理办法
编号：CW--06
批准：
制订部门：
资产财务部
批准日期：
年4月

1 总 则
1.1 为规范公司网上银行的管理，有效防范资金风险，遵循“安全、高效”的原则，结合相关法规制度要求，特制订本办法。
2 定 义
2.1 本办法所指的网上银行（以下简称网银）是指通过互联网络完成资金结算的行为，即通过网络实现账户查询、款项收付等银行结算功能。
3 范 围
3.1 本办法适用*工程公司本部（含分公司及在杭子公司）已开通网银功能的所有账户。
4 管 理
4.1 网银的开通、使用、注销由资产财务部归口管理。
5 开 通
5.1 开通网银时，由资产财务部办理内部审批手续。其中，仅开通网银“查询” 权限的，由资产财务部领导审批；开通网银“录入、复核、审批”权限的由公司分管财务领导、公司董事长审批。审批完成后，资产财务部指定专人办理相关手续。
5.2 开通网银 “录入、复核、审批”权限时，每个权限只能办理一个U盾。开通网银“查询”权限的，可根据实际需要办理U盾。
5.3 经办人员完成网银开通手续后，应将用户U盾及使用密码移交给使用人员，并做好登记签收手续。U盾使用人变更的，应同时变更U盾登记签收手续，不得私自移交。
5.4 网银U盾由使用人负责保管，同时对U盾密码的有效性、安全性负责。具有
“录入、复核、审批”权限的U盾须放入公司保险柜保管，且U盾与密码袋应分开保存。
6 使 用
7

注

销

7.1

需要注销网银、
U
盾的，由资产财务部办理内部审批手续，经资产财务部领
导审批后，指定专人办理相关手续。

7.2

办理注销手续时，经办人员应将网银
U
盾进行收交处理。

8

归

档

8.1

上述网银开通、注销等资料由经办人及时装订成册，归入会计档案管理。

9

附

则

9.1

本办法由资产财务部制订并负责解释，经董事长批准后自印发之日起执行。

6.1 使用网银办理“录入”操作时，操作人应根据会计凭证或已审批流程办理业务操作，口头要求、短信留言等不得作为操作凭据。操作人应确保录入数据准确、完整。业务操作完成后，应在所付单据上加盖“付讫”章或签名，然后完整移交给 “复核”岗人员。
6.2 使用网银办理“复核”操作时，操作人应确保支付账户可用余额满足支付需要，然后根据“录入”岗移交的单据，逐一核对网银的相关信息。如有不符，不得授权。复核操作完成后，在相关单据上进行签名并标注日期。如果需要继续审批的，还须将单据移交给“审批”岗进行操作。否则，应将单据移交给凭证管理人员。
6.3 使用网银办理“审批”操作时，操作人应根据所附单据，逐一核对网银相关信息，如有不符，不得授权。
6.4 全部操作完成后，“录入”岗操作人应适时查询是否成功，如操作失败的，应进行信息核对并通知相关人员，重新办理相关手续。
6.5 办理网银支付手续时，各操作岗位应严格按照单据或审批流程操作，不得错误或重复支付。
6.6 网银U盾的展期、更新由使用人通过网银进行办理。
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