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xx银行“三农”客户授信管理办法（试行）

第一章 总  则

第一条  为规范“三农”客户授信管理，防范授信风险，促进“三农”信贷业务有效发展，根据银行业监督管理委员会监管要求和xx银行相关信贷管理制度，制定本办法。
第二条  本办法仅适用于下列“三农”客户：
（一）县域个人客户（包括农户、个体工商户和其他自然人客户）；
（二）授信总额1000万元以下（含，下同）的县域小企业客户；
小企业客户标准参照《中小企业标准暂行规定》（国经贸中小企〔2003〕143号）、《统计上大中小型企业划分办法（暂行）》（国统字〔2003〕17号）和《部分非工企业大中小型划分补充标准（草案）》（国资厅评价函〔2003〕327号）的规定执行（但不含从业人数指标），不含集团性客户成员企业。
（三）授信总额1000万元以下的县域事业法人和其他经济组织客户。
第（二）、（三）项客户以下统称为“县域法人客户”。
其它“三农”客户授信管理，执行《xx银行法人客户授信管理办法》。
第三条  授信管理是指xx银行为客户核定授信额度，并在额度内办理信贷业务，实行集中控制客户信用风险的信贷管理制度。授信额度项下办理信贷业务执行相关单项业务管理规定。
第四条  xx银行“三农”客户授信管理遵循严格授信、便捷用信和动态管理原则。
第五条  个人贷款暂不进行授信额度管理。个人贷款采用最高额贷款或可循环贷款方式的，最高或循环贷款额度可视同授信额度，其额度核定和管理方式参照本办法有关规定执行。
第六条  概念释义
授信额度理论值，是指xx银行根据担保、销售收入、净资产、现金流等测算方法计算的对客户愿意和能够承受的最高风险限额。
授信额度，是指xx银行在客户授信额度理论值之内，对客户核定的办理各类信贷业务的限额。
增量授信，是指对客户拟核定的授信额度大于原审批授信额度（含新客户授信、特别授信，下同）。
存量续授信，是指对客户拟核定的授信额度等于或小于原审批授信额度。
余额授信，是指对五级分类存在不良的客户，或淘汰、退出类客户，或授信额度理论值不足的客户，按照不高于实际授信业务余额核定授信额度。
特别授信，是指为解决客户临时性或季节性资金需求，在已核定授信额度的基础上临时增加的用于办理1年以内短期信贷业务的额度。特别授信额度有效期根据具体信贷业务期限确定，不得循环使用。

第二章 授信条件

第七条  在xx银行授信的县域法人客户一般应具备以下基本条件：
（一）持有有权部门颁发并年检有效的营业执照（或事业单位法人证书）、组织机构代码证、贷款卡。
（二）生产经营合规合法，符合国家产业政策、环保政策和xx银行的信贷政策。
（三）授信用途明确、合法。
第八条  办理增量授信业务、存量续授信的县域法人客户除具备第七条的条件外，还必须具备以下条件：
（一）近2年银行信用五级分类无不良。
（二）法定代表人或负责人信用记录良好，具有一定的经营管理能力。
（三）产品市场前景较好，有稳定的经营收入。
（四）信用等级在一般或A级（含）以上（包括免评级）。

第三章 授信额度核定方式

第九条  担保测算法。县域法人客户信贷业务采用下列担保方式的，可根据担保额度直接核定授信额度：
（一）合法、足值、有效的房地产抵押；
（二）AA级以上（含）法人客户为付款人的应收账款质押；
（三）专业担保机构提供保证担保；
（四）AA级以上（含）法人客户提供保证担保。
第十条  对不能采用第九条规定的担保测算法的县域法人客户，可采用以下方法之一测算授信额度理论值。
（一）销售收入测算法。对于有稳定销售收入的企业，可以依据上年度销售收入的一定比例核定授信额度，具体方法为：
T＝M×K
其中：T为本年度客户授信额度理论值（下同）；批发零售业客户的M为客户上年度销售收入的30％，其它行业客户的M为客户上年度销售收入的40％；K为信用等级调节系数，优秀（AAA＋、AAA）级为1、良好（AA+、AA）级为0.8、一般（A+、A）级和免评级客户为0.6。
（二）公式测算法。适用于经营期已满2个会计年度并能提供2个完整会计年度财务报表的县域法人客户，测算公式为：
1、xx、工业、商业、房地产开发、建筑安装、综合类客户：
T＝（E×L－De）×K＋C
其中： E为客户上年度有效净资产总额；L为客户负债与权益最高控制比率，根据小企业的行业可接受值确定；K为客户额度调节系数（计算方法与《xx银行法人客户授信管理办法》中的法人客户授信额度理论值测算方法相同）；De为客户报告期负债总额；C为客户报告期在xx银行的信用余额。
2、事业法人客户：
T＝E×L×R－DL
其中：R为客户信用等级调节系数（优秀（AAA＋、AAA）级为1、良好（AA+、AA）级为0.8、一般（A+、A）级和免评级客户为0.6）；DL为客户报告期负债总额减去报告期在xx银行的信用余额。
对于不能提供完整财务报表，但财务管理较为规范、具有基本财务资料的企业，客户经理可以通过调查、核实，编制（调整）形成企业财务报表，再采用公式测算法核定授信额度。
（三）存贷挂钩法
存贷挂钩法是根据客户在我行存款的平均余额来推算客户经营规模及现金流量，结合客户信用履约记录，按存款的一定比例核定授信额度，具体方法为：
T＝3×D×K 
其中：D为客户上年度在我行日均存款余额；K为信用等级调节系数，优秀（AAA＋、AAA）级为1、良好（AA+、AA）级为0.8、一般（A+、A、）级和免评级客户为0.6。
第十一条  对于农户、个体工商户和其它自然人客户核定最高额贷款或可循环贷款额度的，可采用第九条、第十条授信额度测算方法测算其最高贷款额度。
第十二条  测算客户授信额度理论值后，应根据客户的年度生产经营计划、销售收入、行业性质及地位、管理水平等因素测算客户的实际信用需求，核定客户授信额度。客户授信额度（含特别授信额度）不得超过授信额度理论值。

第四章 授信业务管理

第十三条  对“三农”客户的授信，可与具体信贷业务一并调查、审查、审批，具体流程按《xx银行“三农”信贷业务基本规程（试行）》有关规定执行。
第十四条  采用合法、足值、有效的国有建设用地使用权和房屋抵押方式核定的授信额度，有效期最长不超过3年；采用其它担保方式或信用方式核定的授信额度，有效期为1年。
第十五条  对于季节性收购、储备农副产品的xx产业化龙头企业，采用各种测算法测算授信额度理论值均不足的，若风险可控、综合回报较高、实行收购资金封闭管理，可根据收购资金需求核定授信额度或特别授信额度，按突破制度规定报一级分行审批。
第十六条  “三农”客户核定额度后，额度有效期内短期信贷业务可采取随借随还、循环使用的方式用信。在授信额度内办理1年以内短期非固定资产贷款业务，可不受单笔权限限制，由有权审批人审批后直接办理，可不经贷审会审议。
第十七条  授信额度核定后，一般不随意核增额度，确需增加授信额度的，新增授信可与单笔新增信贷业务一并审查审批。
第十八条  授信有效期内，调剂单项业务额度、变更担保条款或授信监管条款等授信方案实质性调整的，由客户部门提出调整方案，直接或逐级报原审批行审核，有权审批人审批，可不经贷审会审议。
第十九条  各级行应落实授信审批的管理要求，并对实施情况进行动态监管，及时预警并处理业务风险。

第五章    附  则

第二十条  本办法由xx银行总行负责制定并解释。各一级分行可据此制定实施细则。
第二十一条  其它规定与本办法不一致的，执行本办法规定。本办法未尽事宜，执行《xx银行法人客户授信管理办法》有关规定。