财务日常工作管理制度及流程.doc
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4、况,将财务报销分为日常办公费用、相关费用支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。(三) 本制度适用公司全体员工。 二、 借支管理规定及借支流程(一) 借款管理规定 1、公司规定,部门主管领导及副总所有拥有的审批借款金额权限为: 部门领导100元,借款不超过100元的直接由部门主管领导签字确认,交财务确认后方可借款; 公司副总100元500元,借款超过100元且不超过500元的在经部门领导审批签字后再由公司副总签字确认,最后交财务确认后方可借款。 借款超过500元的在经过部门领导、公司副总签字确认后,还需公司总经理审批,审批通过后才能交财务确认领款
5、。2、凡及需申请借款付款金额超过1000元的应提前一天通知财务部备款3、借款销账规定:借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;4、借款未销账的原则上不得再次借款,逾期未销账者转为个人借款从工资中扣除。 (二)借款流程 1、借款人按规定填写借款单,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改),是否领现金或将借款打到指定银行卡里(注:打到卡里的申请人必须提供本人银行卡复印件,并签上名字)。 领导审核签字2、审批流程:借款人填写申请单部门主管签字 领导审核签字 公司副总 领导审核签字 公司副总公司总经 财务复核确认 领款。三
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