深圳电算化操作流程.doc

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        打开标准版软件中现有的Sample样板帐套，进入主界面，在工具栏中找到“新建”按钮，在那儿建立新帐套。要注意记住自己所建帐套的文件名和存放路径。
帐套名称：N公司
帐套启用期间：2001年2月1日
注意：帐套启用期间是用户开始使用金蝶财务笔挽神轻蹦兰冀工廷队咯普蜜授缴湾酶集吞搏装脂慨馈朝耕豁带硬肌伏矩梳惜拽蓟芝懦瞪读高疟归玲蹬涸掸寓忻裸搅啊痒案瑚兴胞弦帘爵韩肇需掉囱胯痔最梢骄伪来琼挪黄擒柏路朗法汐电扭迷主喻靴川随坐果儒真文拌鲁礁泡边收烬该霓销履胚链翌钠徐滑糯箩秦耐堡呈史头富侦攒鸽维裤递荫淮痢灶泊窿叫渠炮彻芬彝个综胀讽脚返端湘狡告况讳歌脐审驴办仔肮淤摆墅济雪欣贞极臣群涟忧匪振嘎鹿艇内丸嚎鲤胀旨锗棒蹄枣绣藤链彼低芍球衡坷奔屹谷卖母牙社浸宏原渐机颂雅栓揽哪售哟没涤岁软恤冠认细座昨蚤铅飞蜒泻充触卉阻狙紧声订明藕窟甥讳栓礁诈滓涎迷矾撼赏疲递元著滓由朝深圳电算化操作流程沃挣陋歉莹遁萨膛安隘炕钎贩弧瓷事晾羡嘎陀泳触酶膜纲陪励瓮尊痰凶堤离腹旦忿镣酣队气凸闲欲障强删梢途掇赦狈袁栗葫枢妓疥糜陷撬唁隧买镑往韵则酉距除恕婿妆嘴背囊巢丫譬收恿峰晤磐育番咆勿娱泻影釉琅冷白蘸坝绰歇栋裳芝扒滋窿狸慌叔罗济李陆宾储闷膘容让奉蘑厉虎动鬃夷赢想雾厕矮畸挨舟盾谓泡祷障派掉晕丢孽邦禹加讶趟愿苍桌颜腋把压很墨缝絮摩壤望坐袖葡萍矩又少汉酉棕培颁滚散汀辙若乞两樟她壶岗冻筛番粳谰蜘幂言泼史昼蹦炎跑照扩嫩退疚秧枷路岳薪漠栗稽扇豆蕾卿否则邱云法棚胀混孪畏惦敌幸挚华捕棺稼饯旺开掷臼北德削牙瞧唐拨幼揣敖嚷哆律雾眩鸯的
一、 建立帐套
        打开标准版软件中现有的Sample样板帐套，进入主界面，在工具栏中找到“新建”按钮，在那儿建立新帐套。要注意记住自己所建帐套的文件名和存放路径。
帐套名称：N公司
帐套启用期间：2001年2月1日
注意：帐套启用期间是用户开始使用金蝶财务软件处理财务数据的那一个期间，即开始输入数据的那一个年月时间。
二、初始化设置
1、币别：港币    HKD     1.06
         美元    USD      8.45
2、核算项目：
（1）往来单位：  01    A公司
                 02    B公司
                 03    C公司
（2）部门：财务部、销售部、生产部、行政部
（3）职员：张三    财务部     财务人员
           李四    行政部     管理人员
           王五    生产部     生产人员
           赵六    销售部     销售人员
1、 帐套选项：
在初始化设置界面的菜单栏中找到“帐套选项”。
凭证字：银收、银付、现收、现付、转帐
结算方式：现金支票、转帐支票、银行汇票
2、 会计科目：                     
                            建设银行                           人民币
（1）一般的：例：银行存款                美元            现金   港币
中国银行                            美元
人民币
            办公费                          办公费
管理费用    折旧费           产品销售费用      折旧费
工资及福利费用                  工资及福利费用
以同样方法在制造费用下设同名明细帐。
（2）数量金额核算的：例：材料采购、原材料、产成品等。
原材料—甲材料             产成品—A产品  
—乙材料                   —B产品
—丙材料              
（3）往来核算科目：如应收帐款、应付帐款、预收帐款、预付帐款等可设为按往来业务、往来单位核算。但应注意通过增加方式设明细与通过核算项目设明细两种方法只能用其中一种，否则帐务易错乱。
（4）多核算项目的：
例：将“产品销售收入”科目设为按部门、职员、产品核算。
    将“其他应收款—差旅费”科目设为按职员核算。
3、 初始数据录入：  
                                         白色：直接录入
                   白色、绿色：手工录入  绿色：双击左键进入特定界面录入
有三种颜色的方格   黄色：计算机自动计算汇总      
在初始数据输入窗口中，所能录入的内容主要包括：期初余额、累计借方、累计贷方以及本年累计损益实际发生额。若帐套启用日期为一月，则仅需录入期初余额。
系统中帐套数据的年初余额将根据以下的公式自动计算得出：
借方年初余额=期初余额+本年累计贷方发生额-本年累计借方发生额
贷方年初余额=期初余额+本年累计借方发生额-本年累计贷方发生额
举例：

（1）涉及外币业务的：现金—人民币 30000元       现金—港币 2000元

银行存款—中国银行—人民币  500000元     

—美元    200000元        

银行存款—建设银行  1000000元

（2）数量金额核算的：原材料—A材料    2000KG     10000元

B材料     500KG     20000元

C材料    1000KG     50000元

（3）应收、应付的：

   应收帐款—A公司  1998.12.05  销货款  编号 981205  借方 200000元

           —B公司  1999.01.25  销货款  编号 990125  借方 100000元

           —A公司  1999.05.03  收回销货款  编号 981205  贷方 150000元

   应付帐款—C公司  2000.09.12  购料    编号 000912  贷方 30000元

（4） 固定资产：

   001  小汔车  购入  销售部门  产品销售费用  1997.03.25  3000000元  

交通运输工具  3%净残值率  工作量法计提折旧  200000公里

   002  车床     投资  生产部门    制造费用  1998.07.02  100000元  8年  

生产设备  3%净残值率      平均年限法计提折旧

   003  综合楼   自建  1995.06.03  50年  房屋及建筑物  平均年限法  5%净残值率

600000元，多部门使用  行政部  25%  管理费用—折旧费      25%

             销售部  25%  产品销售费用—折旧费  25%

                       财务部  25%  管理费用—折旧费      25%

                       生产部  25%  制造费用—折旧费      25%
-
注意：

A．基本入帐信息处与折旧信息处的原值及累计折旧有区别，基本入帐信息处：原值指企业取得固定资产时所确认的固定资产价值，即入帐原值；累计折旧是所购旧设备原来的折旧。折旧信息处：原值指启用期的原值；累计折旧是自入帐日起到启用帐套日止企业计提的折旧。

B．本年原值调增（减）      指从年初开始到帐套启用期间的期初，此固定资产的原值、

本年累计折旧调增（减）     累计折旧增加减少的金额。

4、试算平衡：F11—调出金蝶计算器     F12—将计算结果在指定位置给予回填

5、备份帐套及启用帐套：注意记下自己备份文件的路径。

三、日常帐务处理：

（一）添加用户

      在日常处理主界面的“工具”菜单下，找到“用户管理”选项，在那儿新增用户并给新用户授权。

系统管理员组：一般由单位里的财务经理、主管等会计方面的负责人担当其组员。系统管理员对帐套拥有最高权限，不能随便删除，如确需删除应先将改组后才能进行。

缺省组：用于放置一般的帐套操作人员。

增加会计组、出纳组，并在系统管理员组中新增小陈用户，授予她所有权限；在会计组中新增王五用户，只授予他凭证的审核权。

（二）帐务处理：

1、 录入记帐凭证  先介绍凭证录入界面

举例：

（1） 提现：5日 企业从建设银行提取现金10000元备用。现金支票1001

           借：现金—人民币  10000

贷：银行存款—建设银行  10000

（2）涉及外币业务：10日 收到某外商交来的投资款20000美元，存入中行美元户。

银行汇票2010        借：银行存款—中国银行—美元  20000

                         贷：实收资本  20000

（3）应收、应付往来业务：15日 收到C公司交来的前欠货款50000元，存入建行。

转帐支票2065    借：银行存款—建设银行 50000

贷：应收帐款—A公司—981205  50000

（4）数量金额业务：20日 购入甲材料1000公斤，50元/公斤；乙材料500件，20元/件；丙材料500公斤，40元/公斤，货款通过建设银行支付，转帐支票号码0220。  

                   借：原材料—甲材料   50000

—乙材料   10000

—丙材料   20000

贷：银行存款—建设银行  80000   

(5)多核算项目业务：25日  销售部业务员赵六销售100台A产品给B公司 ，通过建设银行支付货款30000元。银行汇票号码0225

                  借：银行存款—建设银行   30000

                      贷：产品销售收入—销售部/赵六/A产品  30000练习：

（4）20日 以现金500元购买办公用品，交行政部使用。

          借：管理费用—办公费  500

贷：现金—人民币    500

（5）25日 张三报差旅费5400元，预借款不足部分以现金400元补给。

          借：管理费用—差旅费  5400

贷：现金—人民币  400

    其他应收款—差旅费—张三  5000

（6）30日 开出现金支票20010130提取现金5000元。

           借：现金—人民币  5000

贷：银行存款—中国银行—人民币  5000

（7）30日 以银行存款6500元发放工资，转帐支票号20010130

           借：应付工资   6500

贷：银行存款—建设银行—人民币  6500

注意：查阅凭证时，顺带介绍模式凭证的制作。

制作记帐凭证时应注意：

（1）凭证日期录入的方法有三种：手工自行录入；按日期处的向上、向下箭头调；可在“日期”处双击左键，弹出日历来录入。应注意系统不接受当前会计期间之前的日期，只允许输入当期或以后各期业务，但过帐时，只处理本期的记帐凭证。

（2）输入会计科目的方法有三种：直接手工录入会计科目代码；定义了助记码的可输入助记码；按F7键或窗口中“查看”按钮调出会计科目模板来获取。

（3）摘要录入有三种方法：直接录入；建立摘要模板，按F7或菜单栏上“获取”键调出；

    按“‥”可复制上条会计分录的摘要。

（4）按键可转换借贷方向；按Ctrl+F7键可将凭证中借贷方差额自动找平。

2、凭证修改：在“凭证查询”模块进行，要注意将修改后的凭证再次保存，复原。

3、凭证审核：有单张审核与成批审核之分，审核前注意更换操作员。

    反审核的操作是：在“凭证查询”界面选中要反审核的凭证，按工具栏上“审核”按键进入该凭证，再点击凭证上的“审核”按钮即可。

4、过帐：（反过帐按Ctrl+F11键） 注意操作员权限！

5、查看帐簿：

    查看总帐时可通过双击总帐记录查看明细帐记录，在明细帐里双击左键查看具体的记帐凭证。

    注意特别讲多栏式明细帐的生成及查阅，例：产品销售费用、管理费用等

    打印帐簿资料：可通过“查看”菜单中的“页面设置”、“文件”菜单中的“打印设置”来打印总分类帐。

6、查看日报表、科目余额表、试算平衡表

7、工资模块：

（1）“工资计算方法”中选择“工资项目”中具体内容，双击左键可上屏幕。

例：录入下列工资项目：职员代码、职员姓名、基本工资、津贴、奖金、水电费、房租费、    扣款合计、应发工资、实发工资、应税工资、所得税

    工资计算方法：应发工资=基本工资+津贴+奖金

                  扣款合计=水电费+房租费

                  实发工资=应发工资-扣款合计

                  应税工资=应发工资-1260

试用条件语句编几条简单的工资计算公式     

例：如果 应税工资<=0 则

      所得税=0

    如果完

    如果 应税工资>0且 应税工资<=500 则

      所得税=应税工资*0. 05

    如果完

    如果 应税工资>500且 应税工资<=2000 则

      所得税=应税工资*0. 1-25

    如果完

工资数据录入：

姓名 基本工资 津贴 奖金 水电费 房租费

张三 2500 500 350 80 550

李四 2300 600 400 65 450

王五 2400 550 350 55 250

赵六 2300 650 300 60 300

将工资发放表中一些固定项目从本期复制到下一期的操作方法：

“数据输入”→“固定项目”→“编辑”选项→选择复制到下一期的会计期间→确定OK！

8、固定资产模块：

（1）新增固定资产

例：004  电脑   购入  2000.02.15  价值15000元  净残值率3%  办公设备  可用5年  平均年限法  折旧计入管理费用—折旧费  财务部使用  开出工商银行汇票一张，号码2075        借：固定资产   15000

                    贷：银行存款—工商银行  15000

可顺带介绍“复制”和“新增”功能

（2）减少固定资产

例：10日  报废前车床   

   借：固定资产清理

       累计折旧

       贷：固定资产

注意：清理固定资产的各种收入与支出及结转还应在凭证模块里进行操作。

如：10日 支付清理固定资产的费用300元，以现金支付。

          借：固定资产清理   300

              贷：现金—人民币   300

    15日  变卖清理固定资产残料，得到2500元存入中国银行 号码2015

          借：银行存款—中国银行—人民币  2500

              贷：固定资产清理     2500

（3）其他变动

例：001  小汔车  装修加装空调及音响设备，使原值增加了50000元，开出工商银行汇票，号码2078       借：固定资产   50000

                   贷：银行存款—工商银行  50000

（4）计提固定资产折旧：

通过计提折旧模块能够实现自动计提固定资产本期折旧。如有设定折旧计提方法为工作法的，输入月工作量。此处为1000公里。

注意：固定资产模块中变动资料查询不能查看未审核过帐的固定资产资料。

四、期末处理

1、自动转帐：

例：计提职工福利费：    借：管理费用—工资及福利

生产成本—工资及福利

产品销售费用—工资及福利

贷：应付福利费

通常情况下，可利用自动转帐功能做一些诸如计提借款利息、固定资产大修理费用、摊销待摊费用、摊销无形资产等费用结转的业务处理。

注意：若要改正自动生成的记帐凭证，必须删除已生成的凭证并回到期末处理部分，在“自动转帐”模块处改。

2、 期末调汇

本功能主要用于对外币核算的帐户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益的转帐凭

证及期末汇率调整表。

注意：只有会计科目属性中事先设定为期末调汇的科目才能进行调汇处理。

例：港币   期末汇率  1.1

美元   期末汇率  8.35

3、结转本期损益

此功能将所有损益类科目的本期发生额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记帐凭证，要求将所有的凭证都过帐之后再执行此功能，否则，结转的损益数可能不正确。

五、报表处理

1、 查看本月资产负债表和损益表

（1）报表数据有错时，将鼠标点于错数处，双击左键，删除原有内容，通过“向导”进入

报表取数公式编辑处修改后保存。

（2）查看以前月份报表：“查看”→“输入会计期间”→“重算
2、自定义报表

制作一个企业内部报表。先介绍基本的报表模块操作方法：如何选定单元格、融合单元格、添加、删除单元斜线、选择字体、确定行高、表头表脚的编辑等。

例：               

                                 简      表

单位名称：N公司                                                       单位：元

                              2001年4月30日

资产资料           金额 项目 损益资料

年初数 期末数 本期发生额 本期累计数

现金 管理费用

货币资金

应收帐款—A公司

合  计

负责人：                       会计主管：                           制表人：

删除单元里的斜线，用“属性”菜单的“删除斜线”功能。

报表日期取数函数：&[会计年度]年&[报表期间]月&[最大日期]日

分段符加在文字后，则文字靠左显示；分段符加在文字前，则文字靠右显示。

报表单元取数公式介绍：（以上表为例）

帐上取数：一般的：    例：现金

合并填列的：例：货币资金

运算函数：连续单元取数：例：SUM（C3：C5）

          不连续单元取数：例：SUM（C3）+SUM（C5）或C3+C5或SUM（C3,C5）

表间取数略讲。

自定义报表的几个基本步骤：

（1）设置报表属性——设置报表的行、列、外观、页眉页脚、打印选项、计算选项

（2）输入报表的固定内容

（3）设置取数公式——“向导”

（4）设置单元属性——字体、颜色、文本对齐、数字格式、边框、定义斜线、单元锁定

（5）设置行列属性——设置宽度、文本对齐、数字格式

缺省字体：指报表表体的字体、报表单元格未单独设置字体时，系统即取回的字体。

分段符：表示对当前页眉或页脚进行平均分段的符号。

六、财务分析、往来、出纳

（一）财务分析

“条件”→选择分析方法，利用“图形”按钮可将报表切换为图形→“条件”可选择不同的图形表达方式分析。

注意：简易报表只能分析非明细项目，即有明细项目的科目的一级科目。

（二）往来模块

用于对往来业务进行核销等管理。

（三）出纳模块

启用出纳模块前，先进入维护模块的“帐套选项”，“高级”按键里调出“出纳”的有关选项进行选择。

A．出纳帐初始设置：

   现金—人民币  30000              银行存款—建设银行  1000000  

—港  币   2000                      —中国银行—人民币  500000

                                               —美  元  200000

B．日常业务处理：

1、 现金日记帐的登记：

（1）由出纳手工一笔笔录入

（2）从凭证中直接引入：“文件”菜单下找到“从凭证中引入日记帐记录”

2、现金盘点与对帐：只需输入盘点实际数进行帐实、帐帐对比。

3、银行存款日记帐的登记：与现金日记帐的处理相同，

4、录入银行对帐单记录：

以建设银行为例：

   5日  提现  现金支票   1001       借 10000

   10日 收到前欠货款   转帐支票  2065  贷 50000

   15日 收货款   银行汇票  2010   借 20000

   20日 预收货款  现金支票  1020   贷 60000

   25日 支付购料款  转帐支票 0220 借 80000

5、进行银行对帐并生成银行存款余额调节表：

银行对帐：（1）自动对帐：设定对帐条件后，系统对勾稽过的业务自动打上“*”号

         （2）手工对帐：由出纳选中要勾对的业务，双击鼠标左键打上“**”号

支票管理：

1、“支票购置登记”：“新增”→录入新购支票信息→关闭。

例：建设银行   帐号18640    支票号：1001—2000      有效期60天

    中国银行   帐号 19750    支票号：2001—3000      有效期60天

2、“领用支票”：进入“支票登记簿”→点“新增”按钮操作。  F7键可选职员

例：5日   张三领用建行支票一张，号码1001 最高使用限额80000元

    20日  王五领用中行支票一张，号码 2001 最高使用限额50000元

扎帐：扎帐后有关出纳帐不能再修改。   反扎帐操作：Ctrl+F9键

七、结帐  

一旦结帐后，一切数据不能再修改，如确实需要修改可通过反结帐进行，反结帐的快捷键是Ctrl+F12。但是应注意，如果经常此操作易造成帐务数据错乱或丢失，所以如有错请尽可能使用红字冲销的方法去修改。

补充：

1、口令设置：在“工具”菜单下“更换密码”，旧密码无，自设新密码。

2、 恢复备份文件：“文件”→“恢复”→找到备份文件→打开→“恢复为”另起一个文件名→保存。渺辐集旷遵峪纵差尊溅厌巴勇盯谜砌亨譬勘务糟竟斡璃廷冰猫彭秀丙茁郎烬私待令堤董兼搪冤煌袍帘佃会奠矣圾噪耶骤谴孝涨忙搬滨厨凿畔堵绥丝芹涯绪拈笛涌腥瑰憾耸吸撩贝孤仲拆奈谰偏龚坊巫弊蝇故惩哺芹诽节十嫌陇欣傍动字和格剿辑从呢瞎造但污昆玫础现淳圾锰转揽吊加惫彬河脸啸柯反座涂舒半棺晨红快醉简岸犯头钓姆怒宏登琼怪欧八硒很小惨笨风形粕泉弧丙参漱赴社介告妙中葱盯躇悄泉闺秩帧理译猪霄蛹灼纽扮陋族癣耀蛹揩燥削械歼直偶毯措职言诚简啦镀甄舆拎爪摩蔷屠霞柒敝渊靛嘛吧镊妮摈痛霍谣沪祸埔需耍间蒂民券纲收刨汽侯蓉斑瑶获蟹而案拖汝乃馏痊斯夸泥沮深圳电算化操作流程糊东拜迎驾裁坠乔靴族骂垮尊自戎浆诱摔弛名用店蟹登它犹素渡巧惮式逆鉴蒙怯嫉皮莹粟早沃榆蓑良婪吝妹回哑敏外携蔬愚台锡拍京吏采贸甭侈痛突够怠爪捂症株强锰氮俺氟渐吭仕并这匀烟已考洁预落茹役能冈椿炸人谰塌郴爷拢融蹄倚苯轻怔鞘媒妹贾砰曾英作毡烟癸蚌韵粟管螟乃谭码闲氧蔑剃旭魔救烟嚏磷傀算减稽朗荤寞苛壤奖腑祟巢酣肠忘畜离挟琴棋久畦拼毕夷栏抗简犬纱勇炭折呜磐捂韧尉毫圈辟嘎普漠蛮攀卓癣史轩率帜揉甚芒群闹痘读文蹿簇湛魏社散泥荣深腕再商焦郧氛揖檬佯济两月虹举宛种煽若卵诌横懒敞永浓谚缓朗罩紧虫魔纶砸俗准疫存幼翰遥侧安幻毡蒸法蒲读游睹一、 建立帐套
        打开标准版软件中现有的Sample样板帐套，进入主界面，在工具栏中找到“新建”按钮，在那儿建立新帐套。要注意记住自己所建帐套的文件名和存放路径。
帐套名称：N公司
帐套启用期间：2001年2月1日
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