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银行公司信贷业务贷后管理办法

第一章 总 则
第一条 为规范和加强公司信贷业务贷后管理，有效防范和控制信贷风险，提高贷款质量，提升竞争力，根据•中华人民共和国商业银行法‣、•贷款通则‣、•商业银行授信工作尽职指引‣、•流动资金贷款管理暂行办法‣、•固定资产贷款管理暂行办法‣、•项目融资业务指引‣等法律法规和本行有关规定，特制定本办法。
第二条 本办法所称的公司信贷业务指各项公司类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内外授信业务。
第三条 本办法所称的贷后管理是指从信贷业务发放到结清各环节的管理，包括信贷资金支付监控、贷后检查、风险监测与预警、贷款质量风险分类、贷款到逾期管理、不良贷款管理、贷后管理报告、信贷档案管理等内容。
第四条 集团客户及异地客户授信，银团贷款、政府融资平台贷款、房地产开发贷款、中长期项目融资等公司信贷业务应在贷前调查报告中事前合理安排贷后管理方案。
第五条 贷款行的信贷管理水平、贷后管理质量应作为评价贷款行信贷管理能力的重要参考因素；最近一期贷后检查报告应作为存量信贷客户授信决策的重要审批依据。
第六条 公司信贷业务贷后管理应遵循“全面管理、分类管理、动态管理、持续管理”的原则。
全面管理是指贷后管理不仅包括本行对客户、产品和担保的管理，还包括本行内部信贷管理工作。
分类管理是指应根据借款人和授信业务的不同特点进行分类管理，结合借款人行业状况、综合实力、授信产品、风险程度、银企合作等因素，采取差别化的贷后管理措施及频率。
动态管理是指通过对借款人财务信息及内外部非财务信息的收集，综合分析判断贷款风险状况，动态调整贷后管理策略、信贷资产风险分类结果及风险控制措施， 并与客户营销和退出策略紧密结合。
持续管理是指通过持续的日常信贷检查、非现场监控、预警管理和风险分类等各项风险管理措施，保持信贷资产质量的良好状态。
第二章 工作职责
第七条 客户经理负责日常贷后管理，是公司信贷业务贷后管理的直接责任人， 主要职责为：
（一）负责监督信贷资金支付并跟踪检查，监控借款人账户资金变化，分析现金流，结合非财务因素，判断借款人经营状况；
（二）负责收集借款人的行业、经营、财务、收入、用途、担保等方面资料及信息并及时更新，判断贷款风险程度；
（三）负责检查和评价借款人贷款风险状况，撰写贷后检查分析报告；
（四）负责客户信用等级初评和资产质量风险分类初分工作，并依据信用状况及风险程度变化及时发起级次调整；
（五）负责提示、督促借款人备足资金，按期归还贷款本息或解付到期表外授信业务；
（六）负责落实整改内外部检查发现的有关问题；
（七）贷后管理其它工作。
第八条 支行市场部负责人主要职责：
（一）负责具体组织客户经理日常贷后检查工作；
（二）负责监督、指导和协助客户经理贷后管理工作；
（三）负责监督客户经理及时收集借款人的行业、经营、财务、收入、用途、担保等方面资料及信息；
（四）负责定期汇总本支行贷后管理情况并及时报告支行负责人；
（五）贷后管理其它工作。
第九条 支行负责人主要职责：

（一）负责牵头重点客户和大额贷款客户贷后管理工作，监督支行市场部及客户经理贷后管理工作；
（二）负责组织落实预警客户的风险缓释及处臵措施；
（三）负责监督落实内外部检查发现有关问题的整改；
（四）负责上报重大信贷风险预警信息；
（五）贷后管理其它工作。
第十条 分行公司银行部是分行本业务条线日常贷后管理的组织实施部门,主要职责为：
（一）负责拟定分行公司客户年度贷后检查工作方案并组织实施；
（二）负责监督、指导和检查支行公司信贷业务贷后管理工作；
（三）负责牵头组织、推动和协调集团客户、银团贷款客户、大额异地贷款客户的贷后管理工作；
（四）负责监督、评价和考核支行公司信贷业务贷后管理履职情况；
（五）负责分行公司信贷业务贷后管理培训；
（六）贷后管理其他工作。
第十一条 分行风险管理部门主要职责为：
（一）负责独立开展对支行贷后管理的专项检查工作，监督客户经理日常贷后管理，评价支行贷后管理总体情况及信贷资产质量；
（二）负责牵头组织公司客户信用评级工作；
（三）负责牵头组织信贷资产质量风险分类工作；
（四）负责分行公司信贷业务风险监测和预警，对问题贷款牵头拟定风险处臵方案，监督并协助支行具体落实；
（五）负责按行业、期限、产品、担保等维度对公司信贷业务进行组合风险分析，提出风险控制措施与建议；
（六）贷后管理其他工作。
第十二条 分行授信评审部门主要职责：
（一）负责依据并结合风险管理部门对支行贷后管理总体情况评价，拟定对支

行的信贷转授权方案；
（二）负责结合贷后检查报告反映的客户风险状况审批存量客户授信；
（三）负责对集团客户及异地客户授信，银团贷款、政府融资平台贷款、房地产开发贷款、中长期项目融资等公司信贷业务贷后管理的事前安排方案进行评价， 提出审批意见；
（四）贷后管理其他工作。
第十三条 总行公司银行部是全行公司业务条线贷后管理的组织和协调部门， 主要职责为：
（一）负责拟定公司条线年度贷后检查工作方案并组织实施；
（二）负责监督、指导和检查分行公司业务贷后管理工作；
（三）负责牵头组织、推动和协调集团客户、银团贷款客户、大额异地贷款客户的贷后管理工作；
（四）负责监督、评价和考核分行公司信贷业务贷后管理履职情况；
（五）负责全行公司信贷业务贷后管理培训；
（六）贷后管理其他工作。
第十四条 总行风险管理部主要职责为：
（一）负责制定、修订公司信贷业务贷后管理制度及办法；
（二）负责独立开展对分行贷后管理的专项检查工作，监督公司条线的贷后管理工作，评价分行贷后管理总体情况及信贷资产质量；
（三）负责牵头组织公司客户信用评级工作；
（四）负责牵头组织信贷资产质量风险分类工作；
（五）负责全行公司信贷业务风险监测和预警，对大额问题贷款牵头拟定风险处臵方案，监督并协助分行落实；
（六）负责按行业、期限、产品、担保等维度对公司信贷业务进行组合风险分析，提出风险控制措施与建议；
（七）负责全行信贷风险管理培训；
（八）贷后管理其他工作。

第十五条 总行授信评审部主要职责：
（一）负责依据并结合风险管理部门对分行贷后管理总体情况评价，拟定对分行的信贷授权方案；
（二）负责结合贷后检查报告反映的客户风险状况审批存量客户授信；
（三）负责对集团客户及异地客户授信，银团贷款、政府融资平台贷款、房地产开发贷款、中长期项目融资等公司信贷业务贷后管理的事前安排方案进行评价， 提出审批意见；
（四）贷后管理其他工作。
第三章 信贷资金支付管理
第十六条 信贷资金支付应按照银监会•流动资金贷款管理暂行办法‣、•固定资产贷款管理暂行办法‣、•项目融资业务指引‣和本行相关要求，实行受托支付和自主支付。
第十七条 信贷资金支付主要检查贷款实际用途是否符合借款合同约定，有无挪作他用。
（一）受托支付。
1、在贷款人受托支付方式下，应审核借款人是否符合审批设定及合同约定的提款条件，拟发放贷款对应的支付事项是否符合约定的贷款用途，做好贷款发放与支付审核记录并建立相关审核资料档案。
2、采用贷款人受托支付方式的项目融资，本行认为有必要准确掌握项目实际造价、工程质量、建设进度等相关情况并将其作为贷款支付条件的，可以要求借款人和相关机构提供相应的设备建造或工程建设进度证明材料，进行贷款支付。
3、贷款发放与支付审核，应由经办行客户经理初审及支行行长复审后，将借款人相关交易资料及贷款条件落实相关材料一并报分行放款中心审核。
4、对已开通网上银行等电子支付渠道的客户，客户经理应与柜台结算部门配合， 在贷款出账至贷款资金按约定完成支付的过程中，应将相应渠道的支付交易设定为落地处理状态。
（二）自主支付。

借款人采用自主支付方式使用贷款资金的，客户经理应定期汇总贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查方式核查贷款支付是否符合约定用途， 必要时可留存与实际支付事项相关的交易资料和支付凭证复印件等作为证明材料。对超过贷款金额 5的贷款资金支付，应在公司客户信贷资金使用及审批意见落实情况检查表（见附件 1）上登记。
第四章 贷后检查
第十八条 公司信贷业务贷后检查分为日常检查和特别风险检查。
（一）日常检查是检查掌握借款人的风险状况变化，通过检查借款人的基本情况、授信业务及担保变动情况、行业变动情况、经营变动情况、财务变动情况、与本行的业务往来情况、客户在他行的授信变动情况，并分析变动情况对客户还款能力的影响，评估总体风险状况，提出授信业务安排建议等方面。
日常检查包括日常的非现场监控和现场检查。日常非现场监控指不定期监控审批意见落实情况、借款人现金流情况，对借款人财务状况和非财务因素进行分析等； 日常现场检查是指按照间隔期要求对借款人进行实地检查，部分客户或产品还应根据其自身特点进行差异化的检查。
在对客户定期全面检查基础上，要突出重点，侧重贷款持续条件落实情况、贷后资金使用、抵质押物的管理、信誉情况、财务（现金流）情况、对本行信贷资产有较大影响的重大事项的变化情况、担保人担保能力变化情况的检查和分析。
（二）特别风险检查指对存在较大风险，且日常检查未能充分揭示风险并提出适当措施的客户和业务，应在日常检查外，专门进行有针对性的信贷检查。实施特别风险检查的，不影响日常检查的正常开展。
第十九条 日常检查要点
（一）客户基本情况：客户的经营范围、注册资本、股东情况、产能规模等， 借款人负责人及财务负责人是否发生变动，客户的银行合作情况等；
（二）授信业务情况：授信额度的支用、担保、期限及贷款用途等方面情况；
（三）客户行业变化情况及原因：客户所在子行业的发展变化情况以及客户在行业中的地位变化情况等；

（四）客户经营变动情况及原因：客户原材料供应、产品生产及销售等方面的变动情况；
（五）财务变动情况分析：客户销售和盈利能力指标、偿债和利息保障能力指标、应收账款和应付账款周转情况、流动性指标、资产负债率、现金流量等方面的变动情况及分析；
（六）客户和本行的业务往来情况：客户在本行的资金回笼情况及业务开展情况；
（七）客户在他行授信情况：客户在他行是否发生新的授信及发放情况；
（八）担保的变动情况：担保单位的担保能力和抵（质）押物的变动情况；
（九）变化对客户还款能力的影响情况：评估上述变化对客户还款能力的影响情况，如有预警信号的，要详细分析；
（十）客户业务需求情况：客户是否有新项目、是否有新业务和产品需求，客户在他行办理的主要业务等；
（十一）综合结论：对客户及授信业务风险作出总体判断，提出下一阶段的授信安排。
第二十条 差别化检查内容
应根据客户和产品的自身特点实行检查内容的差别化：
（一）差别化客户检查：
1、对集团客户，应突出关联交易和关联互保情况、多头授信情况、规模扩张情况等；
2、对政府融资平台客户应重点关注土地出让收入情况以及税收情况；
3、对外商投资企业，要加强对借款人存货、流动资产及抽逃资金现象的监控， 密切跟踪生产经营活动及企业负责人动向，尤其是企业法人代表和外方管理人员有无逃逸现象；针对“两头在外”企业，确保出口收汇能按时回到外汇指定账户；
4、对民营企业，应关注企业法人代表个人素质（主要包括诚信度和有无不良行为）及变动情况、资金链情况、规模扩张情况等；
（二）差别化产品检查：

1、流动资金贷款主要检查贷款金额与借款人主营业务收入、经营活动现金流量是否匹配，是否存在“短贷长用”问题；
2、对固定资产贷款项目，要重点检查资本金到位情况，到位资本金是否符合相关法规规定的来源，项目形象进度与计划进度和投资比例是否匹配，有无资本金抽逃现象等；
3、房地产开发贷款主要关注贷款资金流向、项目完工情况、项目销售情况以及抵押物状况等方面的内容；
4、银团贷款主要关注本行是否严格按照贷款合同约定履行作为代理行或参加行的职责和义务，牵头行或代理行是否定期召开银团会议；
5、贸易融资业务主要关注监管机构监管操作是否规范，抵质押物控制是否有效， 价值是否能有效覆盖信贷风险，借款人资金流是否正常。
第二十一条 针对差别化检查发现的问题，应进行重点分析，并在贷后检查报告中予以反映。
第二十二条 特别风险检查
特别风险检查由支行或风险管理部门根据风险状况组织实施，检查后应形成专题检查报告并上报主管部门。出现以下任何一种情形的，应启动特别风险检查：
（一）借款人所在行业出现重大风险信号可能涉及本行贷款的；
（二）借款人在他行出现违约或经营出现重大不利变化的；
（三）各类信贷检查发现新的重大预警信号或原有预警事项严重恶化的；
（四）非现场监控发现新的重大预警信号或原预警事项严重恶化的；
（五）其他需要进行特别风险检查的情形。第二十三条 检查方法
贷后检查应按下列方法进行：
（一）开展现场检查，可采取但不限于以下方法：
1、人员交谈，包括但不限于管理人员、财务人员等；
2、现场察看，包括但不限于人员精神面貌、开工率、主要资产、库存等，条件许可的可通过影像记录等方式进行现场检查；

3、取得必要的文件资料，包括但不限于各项年检文件、近期财务报告、审计报告和纳税记录等。财务报告中，应收集授信客户、保证人的季度财务报表，有条件的还应按月收集。对于集团客户，必须同时收集合并报表和集团本部报表；
4、其他方法，如在必要时应结合对资产负债表的科目分析，查看财务账册、原始凭证，盘点库存等。
（二）开展非现场检查，可采取但不限于以下方法：
1、通过人民银行征信系统、银监会大额风险监测系统、银税共享信息系统等外部系统，查询信用记录、风险动态变化、客户税务信息等信息；
2、分析授信客户、保证人的财务情况变化；对于集团客户，应同时分析合并报表和本公司报表；
3、记录、核对信贷台账，复核、归集取得的文件资料；
4、其他方法。
第二十四条 在贷后检查中发现预警信号的，要按照贷后检查报告和风险预警管理要求，报告预警信号，揭示风险，并作初步分析，在贷后检查报告中提出风险控制措施。
第二十五条 客户贷后检查报告流程
日常贷后检查报告由客户经理报支行市场部负责人初步审核后，提交支行负责人审核。审核人对贷后检查报告，应明确表示意见，包括信用等级调整、风险分类、风险控制措施。对贷后检查发现的重大问题，应及时报分行风险管理部门和公司银行部门。

第五章 贷后检查间隔期
第二十六条 贷后检查间隔期是指实地现场检查间隔时间。下列客户贷款的贷后检查间隔期执行以下标准：
（一）公司类客户正常贷款（含正常类和关注类）原则上应以季度为检查间隔期。
（二）AA 级（含）以上正常类贷款原则上不超过 6 个月。

（三）中央及省属国有 AAA 级大型企业或其控股 AAA 级大型企业、全国 211 工程高校、省属三级甲等（含）以上医院等正常类贷款原则上不超过 1 年，项目贷款除外。
（四）关注三级和次级类贷款最长不超过 2 个月。
（五）可疑类贷款最长不超过 6 个月。
（六）损失类贷款最长不超过 1 年。
（七）只办理低风险信贷业务的客户检查间隔期由分行根据具体情况确定。 第二十七条 对存在以下情形的正常公司贷款客户，其贷后检查间隔期执行以
下规定：
（一）对不能按时还本付息的，次日应查明原因，仍未归还的，应于 3 个工作日内进行现场贷后检查，且该户所涉及的所有信贷业务在贷款存续期内贷后检查间隔期缩减为 2 个月；
（二）对借款人在本行基本无结算的信贷业务，应加大贷后现场检查的频率；
（三）对重组贷款、借新还旧和展期贷款等贷款以及发生分立、合并、逃废银行债务的客户应缩短贷后检查的间隔期；
（四）授信客户和业务出现重大预警信号和须降低风险分类的突发事件，必须立即进行检查。
第二十八条 集团客户主办行和成员行除按单一客户的有关规定对集团客户的各成员公司进行贷后管理外，主办行应每年至少组织一次各成员行共同开展对集团客户的贷后检查，各级管理部门可根据需要定期或不定期组织对集团客户进行检查， 加强信息共享。
第二十九条 对异地授信客户的现场检查应较属地客户采取更为严格的检查间隔期，检查间隔期按照•银行异地法人客户授信管理办法‣相关规定执行。
第三十条 对同一公司客户同时符合以上多个间隔期规定的，以间隔期最短的规定执行。
第三十一条 贷款发放 15 日内，必须对借款人信贷资金使用情况及贷款审批意见落实情况进行非现场检查，必要时可进行现场检查，填写贷后检查表或形成贷后

检查报告。
第六章 风险预警
第三十二条 风险预警是指对处于正常状态的授信客户和授信业务，通过信贷检查、非现场监控以及其他风险管理手段和渠道，获得预警信号，经过风险评估和内部程序，对授信业务风险状况进行动态监测、早期预警和持续跟踪，进而采取相应措施控制风险的管理过程。
第三十三条 风险预警可通过贷后检查程序自下而上进行预警，由客户经理将贷后检查发现的预警信号报告给风险管理部门；也可自上而下进行预警，风险管理部门根据内外部检查和非现场监控发现的风险信号发布预警。其他相关部门发现预警信号应报告风险管理部门，由风险管理部门进行预警。
第三十四条 风险管理部门在对信贷资产进行组合管理和监控时，发现影响本行债权的不利风险因素，应及时发布风险预警。
第三十五条 对贷后现场检查和非现场监控发现的预警信号，应进行预警分析， 处理预警信号，评估是否需要预警及预警级别，提出风险控制意见。
第三十六条 应将发现的预警信号及相关风险控制建议提交有权人进行决策， 决定是否预警、预警级别和风险控制措施。预警决策人为总分行分管风险管理部的行领导。
第三十七条 分行发现重大预警信号，应向总行风险管理部报告，分行对支行发出的风险预警通知书，应向总行风险管理部报备。
第三十八条 对被预警的授信客户，客户经理、监控人员和风险管理人员应落实风险控制意见，并通过加强信贷检查、非现场监控等，关注预警信号、风险状况的变化，进行持续的、有针对性的管理。
第三十九条 对于集团客户贷款发生的重大预警事项，主办行和成员行要联合采取措施，防范信贷风险。成员行发现重大预警信号，应向主办行和管辖行报告， 管辖行应根据风险程度提出授信调整及处理方案，并同时将相关信息传达其他成员行。
第四十条 客户发生风险时，应及早、果断地采取风险控制措施，切实保障本

行信贷资产安全。可采取的风险控制措施有：
（一）加大贷后检查频率，提高检查要求；
（二）冻结授信额度，停止新增授信；
（三）追加担保；
（四）压缩授信余额；
（五）重组转化；
（六）检查、完善信贷合同、凭证等法律文档和手续；
（七）查证借款人、担保人的银行账号和可执行财产；
（八）宣布未到期贷款提前到期并催收；
（九）制定逐步退出计划；
（十）采取诉讼、仲裁等法律行动；
（十一）其他资产保全和风险控制措施。
第四十一条 应建立贷后管理例会制度，分支行应按季以风险预警和资产质量风险分类为主要内容召开贷后管理例会，研究并制定相应风险控制措施。贷后管理例会遇年（半年）度可与风险排查分析例会合并进行。
第四十二条 总、分行应定期召开风险排查分析会。风险排查分析会每半年应召开一次，由主管风险管理部行长主持召开，公司、授信、风险等部门参加，会议应对相关客户的风险防范和化解措施进行决策并形成会议纪要，落实执行部门和有关责任人，风险排查分析会应以下列客户为分析重点：
（一）贷款前十大客户；
（二）集团客户和异地授信客户；
（三）重点敏感行业贷款客户；
（四）关注类贷款客户；
（五）出现明显风险信号、被预警和风险提示的客户；
（六）贷款质量风险分类向下迁徙的客户；
（七）展期、逾期和欠息的客户；
（八）大额不良贷款客户；

（九）对业务经营有重大影响的重点客户；
（十）其他需要重点关注的客户。
第七章 信贷资产质量风险分类
第四十三条 信贷资产质量风险分类是指信贷业务人员、管理人员按照规定的标准、方法、程序对信贷资产质量进行全面、及时和准确的评价，并将信贷资产按照风险程度划分为不同档次的过程。
第四十四条 严格的贷后管理是信贷资产质量风险分类的基础，应将信贷资产质量风险分类与贷后管理有效结合，风险分类应实事求是、审慎、客观。
第四十五条 信贷资产质量风险分类必须牢牢把握分类的核心定义和主要特征， 以债务人正常营业收入作为主要偿还来源，以担保作为次要来源，贷款的逾期状况 应作为重要参考因素，依据按时足额回收的可能性，将信贷资产分为正常、关注、 次级、可疑和损失五个不同类别。
第四十六条 信贷资产质量风险分类应遵循真实性、重要性、及时性、定量与定性分析相结合的原则。及时掌握债务人的经营和财务状况，对财务状况、现金流量等相关指标进行量化分析，结合担保方式、影响偿还能力的非财务因素、本行内部管理等，从定量、定性两个方面对资产的风险状况进行全面、真实、动态地反映， 对关键因素进行重点分析，正确评价信贷资产质量。
第四十七条 信贷资产质量风险分类应按季进行，对客户信贷业务风险发生变化的，应及时调整风险分类级次，准确反映信贷资产质量的迁徙。
第四十八条 信贷资产质量风险分类应组织信贷讨论，对分类意见不一致的应进行充分交流、沟通，并形成书面文字材料存档。
第四十九条 公司客户信贷资产质量风险分类具体标准和程序依照银行信贷资产质量风险分类相关规定执行。
第八章 贷款到逾期管理
第五十条 客户经理至少在中长期授信业务到期前 1 个月、短期授信业务到期和结息日前 10 天，应通过电话、实地拜访、书面通知等现场或非现场形式检查掌握借款人还款能力及还款意愿，分析判断借款人能否按期归还贷款，提示借款人按

时还本付息，对发现借款人还款能力及还款意愿出现明显问题的，应书面报告。 第五十一条 授信业务发生逾期、垫款、欠息的，客户经理应查明原因，仍
未归还的，应于 3 个工作日内向借款人和担保人发出催收通知书并上门催收，取得催收通知书面回执（见附件 4）。
第五十二条 在客户归还全部逾期贷款、垫款、欠息前，客户经理应至少每季向债务人和担保人发送 1 次催收通知书并取得书面回执，对逾期的可疑和损失类信贷业务，在确保诉讼时效有效的前提下可视具体情况发出催收通知书。对无法取得回执的客户，应视具体情况采取公证送达等方式确保诉讼时效不致届满。
第五十三条 分行风险管理部门应督促支行建立逾期贷款、垫款、欠息的授信业务台账，定期统计分析，逐户跟踪。
第五十四条 分行风险管理部门应督促并协助支行催收逾期贷款。
第九章 不良贷款管理
第五十五条 不良贷款管理应坚持真实反映、处臵减损、依法合规、损失补偿和责任追究原则。
第五十六条 不良贷款处臵方式包括重组转化、现金清收、诉讼追偿、以物抵债和呆账核销等。应根据不良贷款的具体形态，采取不同的处臵方式，次级类贷款应以现金清收和重组转化为主，可疑类贷款应加强有效资产的监控和保全，积极运用各种手段清收处臵，对确实无法收回的损失类贷款，应组织材料申报呆账核销， 核销后的呆账，应做到“账销、案存、权在”。
第五十七条 不良贷款处臵应建立预案管理制度。即根据不良贷款调查、估价和分类结果，按照不同区域、行业、形态等，对不良贷款制定处臵策略和分户处臵预案。不良贷款处臵预案应明确具体的清收、管理责任人。
第五十八条 支行和分行风险管理部门应重视不良贷款的诉讼时效管理，督促客户经理定期检查诉讼时效、执行时效的到期情况，采取有效措施，确保时效的连续。
第五十九条 对新发生的不良贷款，分行应及时认真分析、研究对策、采取有效措施，明确清收、管理责任人，有关情况应及时报告总行风险管理部。对新发生
不良贷款 3 个月以内未能收回的，分行应指派专人催收；对超过 3 个月以上，无还款意愿或确实不能还本付息的借款人及担保人，原则上应进入诉讼程序，暂不诉讼的应向分行风险管理部门报备并说明原因。
第六十条 对新发生的不良贷款，应进行责任认定和追究；对存量不良贷款相关人员管理未尽职的，应视违规情况及损失程度，追究相关管理人员责任。
第十章 贷后管理报告
第六十一条 分行公司银行部应按季将分行贷后检查开展情况形成书面报告总行公司银行部并抄送分行风险管理部门，书面报告包括但不限于以下内容：
（一）分行公司信贷业务贷后管理采取的措施，包括贷后检查总体情况、分行对支行贷后管理工作的指导情况等；
（二）分行集团客户、银团贷款客户、大额异地贷款客户贷后管理工作开展情况；
（三）贷后检查发现的潜在风险贷款情况及采取的风险防范措施；
（四）贷后管理发现的业务合作机会及需求；
（五）完善贷后管理的有关建议。
第六十二条 分行风险管理部门应按季撰写分行贷后管理情况报告，上报总行风险管理部并抄送分行公司银行部。书面报告包括但不限于以下内容：
（一）分行公司信贷资产质量总体控制情况，包括公司表内外信贷业务余额、信贷资产质量分类情况、资产质量分类迁徙情况等；
（二）分行公司信贷业务贷后管理采取的措施，包括贷后检查总体情况、分行对支行贷后管理工作的专项检查情况、实施风险预警情况及不良贷款管理等；
（三）分行集团客户贷款、异地客户贷款，政府融资平台、房地产、产能过剩行业等敏感行业贷款、合作担保公司等风险状况的变动情况；
（四）逐笔分析关注、次级类及资产质量分类可能向下迁徙的公司信贷业务风险状况，对存在实质风险的公司信贷业务已采取或拟采取的风险缓释措施；
（五）分行公司信贷资产组合风险状况评价，结合分行公司业务管理需求按行业、期限、产品、担保等维度分析组合风险；

（六）完善贷后管理的有关建议。
第六十三条 总行公司银行部应按季向行领导书面报告全行公司条线贷后检查开展情况，并抄送总行风险管理部。
第六十四条 总行风险管理部应按季向行领导书面报告全行贷后管理情况，并抄送总行公司银行部。
第十一章 信贷档案管理
第六十五条 信贷业务档案是指本行在办理信贷业务过程中形成的，记录和反映信贷业务的重要文件和凭据，主要由相关契约及凭据、借款人及担保人的基本资料、借款人的信贷业务资料、本行综合管理资料等组成。
第六十六条 信贷业务档案分为五类。其中客户的信贷业务档案分为四类：权证类、要件类、管理类、保全类；本行内部管理资料列为综合类。
（一）权证类档案是指抵押和质押权证、有价证券、存单等。
（二）要件类档案是指合同、借据，出账审查单及通知单，放款和收款通知单及回单，以及催收通知和回执等用于证明信贷业务法律行为的基本要件。
（三）管理类档案是指客户基本资料、贷款申请审批资料、贷后管理资料和借款人财务报表等贷款管理资料。
（四）保全类档案是指资产风险管理过程中形成的相关业务资料。
（五）综合类档案是指本行内部有关信贷业务的各类报表，行业分析，信贷分析、调查、检查、审计稽核等综合报告的档案资料。
第六十七条 公司客户信贷业务档案原则上应进行集中统一管理，分行应设立信贷业务档案库，档案库应指定专人统一管理。档案库分四区：权证区、立卷区、归档区、综合区。权证区应单独设立在出纳业务库内，存放权证类档案。立卷区存放业务执行中的要件类、管理类、保全类档案。归档区存放业务已经执行终了的要件类、管理类、保全类档案。综合区存放信贷业务综合类档案。信贷业务档案应以客户为单位，分区、分类存放，权证类和要件类档案必须存放原件。
第六十八条 在信贷业务发生的 5 个工作日内，客户经理应整理好贷款原始资料，编制信贷档案移交清单，经双方签字确认后，将全部资料移交给信贷业务档案

管理员，客户经理可对业务资料复印保存。
第六十九条 档案管理员对客户经理移交的信贷业务档案应 5 个工作日之内完成整理和立卷工作。
第七十条 公司客户信贷档案管理应遵循动态管理的原则，应随着贷后管理工作的开展及时更新补充信贷档案资料。
第七十一条 公司客户贷后管理资料档案依据银行信贷业务档案管理相关制度和办法进行归集、整理、移交、分类、保管、使用、保密、销毁。
第十二章 考核与问责
第七十二条 总分行应将分支机构贷后管理情况纳入对分支机构的考核。
第七十三条 对分支机构贷后管理的考核应包括但不限于以下内容：
（一）各类检查发现贷后管理制度的执行情况，各项检查整改意见的落实情况；
（二）信贷资金使用是否符合审批和合同约定的用途；
（三）信贷资产风险分类的及时性和准确性；
（四）风险监控是否到位，预警信号的报告和处理是否及时，风险控制措施的落实情况；
（五）违规行为问责情况；
（六）不良贷款是否得到有效控制；
（七）各类信贷管理报告的及时性和质量情况；
（八）贷后管理其他方面的工作情况。
第七十四条 对检查发现违反贷后管理有关规定的分支机构和责任人，应当按照•银行员工违规行为处理办法‣等有关规定进行责任追究和处罚；对于因客观原因造成信贷资产风险和损失的，如果相关岗位人员做到合规操作，尽职尽责， 应当给予尽职免责。
第十三章 附 则
第七十五条 单点分行（包括单点直属支行）的支行贷后管理职责由分行公司银行部承担。