现金管理核算岗位二责任百分考核办法.doc
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4、会计工作水平,现根据集团经营目标管理制度和经济责任制度,以及财会人员职责分工,制定本办法。第二条 根据集团“优质高效”和“分工合理、明确”的原则,实行“一主多兼”的分工模式,本岗位主管*公司、*公司银行存款、现金的管理和核算;负责能建公司往来资金的管理和核算;兼管电器车间的材料成本管理,以及在制品和产成品的盘点工作。第三条 本岗位在集团总体规定的奖惩办法基础上,同时对分工职责范围内的具体事项实行“岗位责任百分考核”办法,并按“违纪违规次数项数累进制”计扣考核。考核得分按分计奖,每分计奖 元。每大条基本分被扣完时,报告集团另行处理。第四条 本岗位主要考核依据为会计基础工作规范、会计电算化工作规范
5、,以及集团财会工作制度中的相关条款。第五条 遵守职业道德,树立良好职业品质、严谨工作作风,严守工作纪律,自觉遵守厂纪厂规。第六条 应当按照银行帐户管理办法、现金管理暂行条例和集团关于货币资金管理和核算的规定,设置现金和银行存款日记账,按照业务发生顺序逐日逐笔登记;银行存款应按银行和其他金融机构的名称和存款种类进行明细核算;外币现金和存款应当分别按人民币和外币进行明细核算。第七条 所有货币资金收支必须做到日清月结,账款相符。现金账面余额必须与库存数相符;库存现金不得超过规定限额,不准用不符合财务制度的凭证或白条顶替库存现金;银行存款账面余额应当与银行对账单定期核对,并按月编制银行存款余额调节表调
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