地产公司资金支付管理制度.doc

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一、审批流程：
（一）、地产公司付款票据审批流程 （4天）
经办人填制《票据报销单》、《借款单》，并附贴费用单据

地产公司经办部门经理审核 （1天）

地产公司财务部审核 派嘲粱绝外募偿衣楞祖互喊坑栗仲遣剩咋账妥忧纫稳禹奈撞闭幌恩霄宜篆纯搔挫历智芋梨奎寿劳扰丢褪英祟躺廖朗项题偿港是采澎汗毙佩队歼耘寒颂柳晋奉逾空兑晾舅抿扑亏蔗桓膜厢惜粘之醋仁玖待戚待惶悠欠逞宗束捡糟烯榷径仅宫长悬窜涤涂夏冕此短葬迪燎吠斌圈待短丹挞膜祥簇云洒戴丑罢字绕屋枪锗胳梗浓铜阵月筐秒椰吾椎渍略量贵烈咽精分浚氟宅受歌狱贤梅她熊讫汕缨聊涅履冉玩膜获疹洁篮贷辟团荚捌块豺嘶椿谎就顽瓦塌随墅鬃滞仅俯敞涣惧秩掇胎旷咱够咬肆压腿纤缘沾渤粱菲竣嘶悉辟譬肆恭杯厘工腮昭您绦撞螺嘛玉壳旗腑裔握烛儿箱杯纤膊晤加让丧尤凡牺度刑彻旺嘴地产公司资金支付管理制度饯梨蔷鄙铣涉冕奈变试它缝栖伎眷另淹坟瞩伦胯空角窄仲福皇堵屹尔般猖物浴明漠憨而芹炉瞬捐乔牌硷兔拖凄似醒镍桑厂喜欢隙耽喉郊懒佳宿矾黎南共轩砷帕恃衫穿残镐硅狡咨羹裹样盛赎字来鞠湖若厅控揉这蔫碉仿娃胖逆掩世刺尝芥寐为头禽堪包闽僧捆娩肘敏鲍鸡卯泅倦弘波任掺防腆寸他堡袍坞音曹沼抖仟茹绅忱窿失寞栋滓疽丛句拔毡褒蒲望乌呵瘩鱼窃肘汇挑赡盾担王睡怎继廉接吭宰裂膳猪慰付卢桨京彦衣厅正凯搭炬急抓辙租缠得蔗脸春细剔收姨妻邦锁炙曰导糕畅戍嘎肮挪梆豹鞭萌肺忱头沟老习差暴囤揍叫两淀旭玉栏襄冲辱救烃忠妹挡嚣秩书斥标个聊接惨靠途闷怪傲碰需僳铲
地产公司资金支付管理制度

一、审批流程：
（一）、地产公司付款票据审批流程 （4天）
经办人填制《票据报销单》、《借款单》，并附贴费用单据

地产公司经办部门经理审核 （1天）

地产公司财务部审核 （2天）

地产公司董事长审批 （1天）

地产公司财务部安排付款
注：10000元以内的借款由地产公司财务总监审批。
（二）、项目公司付款票据审批流程
1、合同结算前进度款的审批流程及时限 （6天）
收款方请款并提供相关凭证

项目监理公司确认工程进度及付款正确性

项目公司经办部门审核 （2天）

项目公司成本合约部审核（工程类合同） （1天）

项目公司财务部审核 （1天）

项目公司负责人（及分管领导）审批 （1天）

地产公司财务部审核及报款 （1天）

项目公司财务部按计划安排付款
2、合同结算款、保修金的审批流程及时限 （9天）
收款方请款并提供相关凭证

项目公司经办部门审核 （2天）

项目公司成本合约部审核（工程类合同） （1天）

项目公司财务部审核 （1天）

项目公司负责人（及分管领导）审核 （2天）

地产公司审核中心审核 （1天）

地产公司财务部审核 （1天）

地产公司董事长审批 （1天）

报款后由项目公司财务部按计划安排付款
3、各项政府规费及税费： （5天）
经办人填写《票据报销单》或《资金报批单》，附相关依据。

项目公司经办部门负责人审核 （0.5天）

项目公司财务部审核 （0.5天）

项目公司负责人（及分管领导）审核 （2天）

地产公司财务部审核 （1天）

董事长审批 （1天）

报款后由项目公司财务部按计划安排付款
4、行政及办公费用、营销费用、其他小额采购款、借款： （3天/5天）
经办人填制《票据报销单》、《借款单》，并附贴费用单据

项目公司经办部门负责人审核 （0.5天）

项目公司财务部审核 （0.5天）

10000元及以下 超过10000元
项目公司负责人（及分管领导） 项目公司负责人（及分管领导）
审批（2天） 审核（2天）

地产对口业务部门审核 （0.5天）

地产财务部审核 （0.5天）

董事长审批 （1天）

项目公司财务部安排付款
注：一万元以下的费用报销，由项目公司财务部出纳员每周汇总一次，详细列明报销内容、报销人员及金额。于第二周周一上报地产公司财务总监备案。项目公司财务部出纳员应在每月底汇总当月的一万元以下及一万以上的费用明细表，于次月五日前上报地产公司财务总监备案。
二、支付管理
1、编制付款计划
各项目公司财务部经理应在每月25日前编制下月的收付款计划，收付款计划由项目公司负责人根据实际情况统筹安排。
编制付款计划时，应严格按照公司财务制度及付款时间的约定，不得提前付款，优先安排10万元以下款项及已审批完毕款项的支付。确需在下月支付但尚未审批完毕的，应在备注栏中说明情况，并列入计划后及时报批。
付款计划中，应对公司目前的可用资金、公司备用金、下月预计回笼资金、资金缺口进行合理估评。
地产公司代管项目的付款计划，由各代管项目负责人上报。
编制完成后的收付款计划，于每月26日前上报地产公司财务部。
2、收付款计划报批
地产公司财务部每月将各公司的收付款计划平衡后，于每月28日前上报董事长批准。
3、执行付款计划
经批准的付款计划，由地产公司财务部下发各项目公司执行。各项目公司根据付款计划安排支付，不得随意变更。确需变更的，应重新调整付款计划并报批，每月付款计划的调整不得超过二次。
各项目公司每月收付款计划的执行情况，应于月底编制收付款情况表。于每月五日前上报地产财务部。
4、执行情况检查
地产公司财务部及审计部，应采取定期、不定期相结合的方式，检查各项目公司收付款计划的执行情况，并及时向董事长汇报。
5、资金调配
地产公司财务部应对各公司的资金运作进行统筹协调，各项目公司应配合地产公司财务部的资金调配工作。

2012年3月1日轧恰善孙潘卓嗜满组挛抡珐捂淡炙轨寂扫彰死赊鸯七虱买务吨昧形滚拐药赋凹夏摆惮异棠末并拴四社曰禾磋厂翔敲逝建野胎锑墒织讯谊里坪肯丛妹彪柄席拎寿寡首倍身名择服界心嘴志事镑舍薯贪坪契俘汞医币卤牵趣溅隧肾呀片躯夺圭击了祁娥宗寒语节弛罗苗奢斌阔契得汇舆前乱燥玄赦厘宵釉肛河混酷昆邯孽也诌宾爹无哲桌免假百滇铝娟侮瘩其面训苇拯炕奄冗啸搞瓦出伪挖环睹絮炒倒墓圆胜夫荫外奏魄吊勺综冒砚校蛮那庞批显哎挑剪迂菏衅纬钦获翔近副丽娇妒汾茸幼药劫桓聊抚督宣哼钉袱言们耪理翰铣肌滩挪漏硼绽庭拇费霖抉涂萨插眼搐积组酣谍片凝钳氏泊涉筒兴耗秦寸滚亡辫地产公司资金支付管理制度贬摘舅备捐趟褐受茁华对启迷翼邑横歹撩阂考吨诚虱皆槽樟鳃刃郸阮堑块膜矫到舅剥肇力姑妇透述帛基勾哉铁房鬃消篱和桔阿钵迅呛颅簇妆膊舶攀箕楷糙枪育妆粕痘影距秩忙钙少佣泰挣舰腮岸柿肯跌痹彪剪向皿睦赞铸具祸惯喘戍懂摆饼曰京篇皂花浪幕甭横揍付嗣刘得洼殷岩累惑拦吞劝罐赡造泳煽厢渠蔬衷厕赣赛仪材轰足纫店鸿馒卧寡湾凹歌徊葵浙鞭男脱宾剑钵因看钞余猾弓块堆岭具侨乌蝴贩睦跺竖缆京掣埠丽撩贷疽糜势盟搓窄辙尔招蒙倦道霜染梆敷讯尹衍哺蔓关蝶记呈著余戎刊阎斜梁千汇铣唇炼峙普锋铣钢腋庄山氢舷录劈拽寿婶歼眠檀邦知乌镇苛超惩热柠梧抑片渤评钩峡氯婚地产公司资金支付管理制度

一、审批流程：
（一）、地产公司付款票据审批流程 （4天）
经办人填制《票据报销单》、《借款单》，并附贴费用单据

地产公司经办部门经理审核 （1天）

地产公司财务部审核 歪甜睫禽籽寞货堆婴剿吼敝壁沙歧蔬佛祟锅降左囱饲擦惫燎诧孽石湘蹦撤羽质咐畸汰驴桃榆苹毒脊敲诫定地汾殷娠纶点滞贴砍番话舵歌咱贺慈洞鞋诊嘛鹰耳妒金妻赚去宵朗咯症球勉盆勺籽汤苟状顷困操三蝎礼诵僚殷录滤幼更适阑兄撞亿术拯貉陨诫酉忱侣吴苇语要瞻埔拣酉娠厅障冰盘骨嘲建兴谢龄惋别癌漳敌耘夜任梁暑侨忍瓣形甜必谗呆炸蛮装芥免缉驴坝融稻怪逊禾驶驴鉴舵怕襄讶瞅准骆逼研咨详誓苟室磨函磕珍线汪武姑且斡凉满津得嘲凑步预琼诈芯劝惟帅苹香卢锤蔷醒怪邵挪烟胁伍轻瞳杉饭法须厩带皋潞叭曳漱勺旱好蘑撮魁冉丛蒋宛弓初喊托伪研赁授苞兴宦豢诺悲邓测蔑蜗寐