国内信用贸易风控管理制度.doc

国内信用贸易风控管理制度
本管理制度按照流程划分共分为八章
（一） 受理
（二） 信用限额审批
（三） 调查
（四） 信用限额生效及执行
（五） 采购流程及监控
（六） 贸易后期管理
（七） 风险预警
（八） 业务完结
第一章 受理
客户向公司提请信用贸易时，由项目经理负责接洽，符合我司服务标准的,填写信用贸易申请表。企业需在项目经理的协助下,准确完整,准确，真实的逐项填写。
一． 服务标准:
1. 企业为生产制造型
2. 企业稳定经营三年以上
3. 企业近三年营业额逐年增长
4. 企业年对公营业额1000万以上
5. 企业生产毛利率在２0%以上
6. 企业及主要控制人信用记录无严重逾期
7. 企业所需生产原材料不是危化品及国家专营专控类材料
二． 所需提供资料
1. 信用贸易申请表
2. 企业营业执照
3. 企业去年整年财报
4. 项目经理推荐企业申请
第二章 信用限额审批
项目经理经过初步判断客户是否符合我司服务标准,提交保险公司进行信用限额审批,结合保险公司反馈情况，在信用限额批复的同时市场部相关人员需要进行以下几方面调查：
1. 现在及过去是否存在诉讼,如有是何种原因造成。
A. 该诉讼是否涉及或反映出客户的信用问题
B. 该诉讼是否影响或反映客户的履约能力
C. 客户是否存在管理及政策方面风险
D. 其它可能存在的风险
2. 了解客户负债情况,通过信用贸易申请表中所填写的负债信息,核实客户负债的真实状况,包括结合保险方面反馈的负债状况进一步进行核实。另外通过几个较大的中介合作方了解企业的民间借贷状况,包括是否有这方面的融资意愿。
3. 从行业角度通过现有客户群体了解客户的口碑及知名度，通过部分供应商的沟通侧面了解客户的履约情况。
4. 结合财务报表及客户所在行业了解该行业的大概利润,通过已有客户了解客户实际的利润是否有较大偏差,综合预估客户的利润是否足以覆盖相应的运营成本，以判断客户的稳定性.
5. 客户目前工厂的生产经营状态,包括开工率是否充足，员工今年工资发放时间是否固定,有无不准时或拖欠情况发生．
第三章 调查
调查主要包括风控初审和项目综合分析
风控初审主要是通过资料的核实及实地考察，获得客户的经营状况等方面的全面的，真实的信息，通过各个考察项目的分析,综合实际状况总体分析并形成完整的风控调查报告.
初审环节一共包括以下五部分内容：资料收集,资料审核,实地考察,综合分析,调查报告。
一． 资料收集
1. 主要股东(占股２５％以上)简介(主要包括从业经历、品质、能力、社会评价、家庭资产及投资企业情况）
2. 主要股东(占股2５%以上)身份证复印件
3. 主要股东(占股２５%以上)个人及其配偶最新信用报告
4. 关联企业及关联企业实质控制人最新信用报告
5. 企业营业执照
6. 企业组织机构代码证
7. 企业国、地税登记证
8. 企业最新信用报告
9. 企业章程、章程修订案
10. 企业生产经营情况说明(包括但不限于:总体资产负债情况、盈利状况、员工人数;业务范围、目标市场、业务开展情况、生产方式、销售模式、结算方式及销售款回笼情况）
11. 近三个会计年度及近三个月的资产负债表
12. 近三个会计年度及近三个月的利润表及利润分配表
13. 近三个会计年度及近三个月的现金流量表
14. 近一年水电费发票
15. 厂房租赁合同或厂房产权证明
16. 近一年工资表(每月）
17. 近三年度增值税纳税申报表及近三个月的增值税纳税申报表
18. 对应客户申请表中企业应收\应付账款前十大客户具有代表性的合同(金额最大的）
19. 企业其他应收＼其他应付账款明细,企业当前预付＼预收账款明细,企业其他应收\其他应付账款前十大客户具有代表性的合同,企业预付\预收账款前十大客户具有代表性的合同及其对应的发票、订货单
20. 对应最近三个月资产负债表中存货、固定资产清单（包括但不限于：产品原料或机械设备的名称、规格、数量、购入时间或入库时间、价值)
21. 近一年主要结算银行的流水（包括对公和个人收货款的账户,账户必须包括收付货款、水电费、工资、税)
22. 合作可能涉及的供应商名单、采购合同(采购料件名称、采购金额、成交方式)
23. 目前的订单合同
二． 资料审核
资料审核的信息除了来源为企业,还应该来自于银行,上下游企业，财税及供水供电机构等，并且须有该类机构的公章.
对资料信息中需要进一步明确,补充及发现的相关漏洞，疑点列为下一步实地考察的主要重点内容．
三． 实地考察
1. 风控部门至少两人连同项目经理一同对客户进行实地考察,项目金额超出授权范围的必须由市场部门副总以上人员及风控终审至少一人参与实地考察。
2. 实地考察前，需列出调查提纲,明确调查目标以保证调查的质量和效率,结合资料确定调查方向。
3. 实地考察了解企业的经营状况,项目背景,了解企业主要控制人的信用和能力，考察企业团队的整体素质和能力，企业的竞争状况,销售额和利润，弄清信用贸易的用途及回款稳定和及时状况。
4. 主要核实企业的真实现金流状况，通过对企业经营场所的现场调查，核实企业进,销,存等相关状况,结合之前的资料,现场调取企业真实票据进行对比及验证真实性等。
四． 综合分析
在资料审核和实地考察的基础上,对于已经获取的信息进行综合判断,分析,比对和评价最后得出结论，最终形成风控报告,综合分析的要点包括:
1. 客户基本情况,包括企业经营状况及市场分析已经主要经营方式和规模，市场的核心竞争力，营销模式,客户状况和前景
2. 企业管理分析,管理层素质和经验,管理现状,管理层的关系及稳定性,风控人员对于公司管理层的评价,产品技术状况分析
3. 企业信用状况,近三年历史贷款记录,对外担保记录,诉讼记录，被执行人查询,信用网信用记录,黑名单记录,网络搜索不良信息
4. 基本财务数据,对比今年资产及销售额,存货,应收,利润的变化状况,增值及营业税纳税情况
5. 债偿能力分析,营运能力分析，获利能力分析，负债分析，履约能力及意愿分析
6. 原材料需求状况及原因,下游主要客户今年合作情况及稳定度评估，生产周期及回款时间及准时程度．
7. 主要风险点,防范对策
8. 项目评审结论,包括建议后续合作金额，包括总体信用额度,单次采购上限,月采购上限,主要所需原材料种类，建议合作供应商等．
9. 项目调查工作底稿，调查过程记录，财务调查记录,主营业务核实方式,非财务调查情况,资产/负债科目核实,风控声明事项,重要文件核实.
五． 调查报告
调查报告样板附后
第四章 信用限额生效及执行
通过财务,风控，业务,法务负责人,股东代表等对于企业经营相关情况的了解，结合风控报告，对于报告中所陈述的事项及相关可能存在的漏洞进行讨论,最终形成相关决议，确认企业的合作具体模式。
一.评审会主要成员：
1. 风控人员(两人)
2. 风控部负责人
3. 财务部负责人
4. 法务部负责人
5. 项目经理(该项目负责人对于自己项目拥有一票否决权）
6. 股东代表
二.评审会召集程序
1。评审会前两天风控部门将会议内容,会议地点，会议时间等通知参会人员,并发送风控报告作为参考。
２.各参会人员如对风控报告中的陈述及相关内容有疑虑可在会议召开前申请对于企业再次实地考察。
3。评审会人员必须按时参加，如因故不能参加者必须经过总经办同意，如参加人数少于三分之二,则改期举行，时间由风控部门另行通知.
４。风控人员报告调查情况及风险调查评估状况。
５．与会人员质询，风控部门答疑,项目经理可适当补充.
6。与会人员从合法性，安全性,效益性等方面综合分析给出具体的评审意见
７。会议采用签字表决制,不得弃权,三分之二人员同意视为通过
８。该项目的项目经理为最终执行人,对于企业具有一票否决权
三.确定的执行方式
1. 企业的具体信用贸易额度（不通过额度为０)
2. 主要合作产品
3. 单笔采购金额上限
4. 月采购金额上限
5. 额度全部使用最小周期
四.对于通过评审企业的后续资料签署:
1. 拟合作供应商备案登记表
2. 商务执行确认书
3. 印鉴预留书
4. 所需采购的主要原材料
第五章 采购流程及监控
为了保障整个购销环节的流畅性，安全性,采购各环节负责人必须严格按照要求控制采购流程,核对各项涉及的单证,确保无误。另外不论任何环节出现不合规状况,或是疑问均需暂停采购进程,待全部事宜确定完毕再继续推进。
采购流程
1. 企业提交采购申请
2. 对应客服审核该申请是否符合要求：
A. 采购额度单笔,累计月均及总额是否超限
B. 采购产品市场价格
C. 供应商出货价格
D. 供应商与客户往来历史代表性合同及票据若干份(针对客户指定供应商）
3. 向供应商下达采购合同
4. 与供应商确认具体交货时间
5. 同企业签署销售合同
6. 供应商开立销售发票
7. 供应商发送采购合同，发票电子档，企业发送销售合同,远期支票电子档
8. 客服核对购销合同,发票,远期支票是否有误,客服负责人复核并确认。
9. 将复核清单确认后由验货人员带往现场确认并签收正本
10. 验货人员工厂现场验货，收取各项资料并签收货物
11. 企业验收货物并确认
12. 向供应商支付货款
验货流程：
1. 验货人员必须在货物到达之前抵达供应处，如出现意外情况，送货车在验货人员未抵达前不允许提前卸货,否则拒绝支付该笔货款.
2. 验货人员需要拍照以保障整个验货过程的真实性,照片包括：
A. 送货车辆及牌照号照片
B. 送货车，牌照号及车上货物照片
C. 送货单及货物卸车后照片（体现整体货物数量)
D. 送货单及具体开封产品照片
3. 验货人员签收送货单确认收货
4. 收集供应商及客户的采购,销售合同，发票,远期支票.
5. 在验货过程中如整个收货及确认部分有任何不明确的,需全部确认后再付款,任何对于真实贸易的保证有阻碍的事项均需解决后再继续进行贸易.
第六章 贸易后期管理
贸易后期管理主要为了了解企业日常运营状况以及信用贸易的原材料使用情况，并且定时了解企业近一阶段的实际经营状况。
一．日常管理内容
1. 验货人员再次验货入库时均应考察前一批原材料的使用状况,将大致使用情况反馈至客服人员.
2. 客服人员根据该企业的生产周期及采购时的订单周期评估使用情况是否存在较大的偏差,如有,需及时与项目经理沟通，及时了解具体情况，如出现风险,立即停止信用贸易。
3. 项目经理需每月对企业进行回访,了解企业最近的运营情况，考察企业员工工作状态,并更新企业的流水,财报等相关信息。
4. 风控部门每季度需综合更新的资料对于企业重新进行评估,如企业出现风险等级上升的情况需立即上报并重新对企业进行评定。
5. 法务部每月均需对已合作企业进行检查,考察企业是否出现新增的相关诉讼,如有需评估该诉讼是否会影响到客户的风险等级。
6. 财务部门每月5日进行对账,企业法人或授权人需确认并回传.
二． 回款提醒机制
1. 每月５号发送对账函，企业确认并回传
2. 货款到期七天前发送电子邮件提醒财务及主要控制人
3. 货款到期三天前致电确认该笔款项到账情况或解决方案
4. 货款到期当天致电确定回款时间
第七章 风险预警
风险预警机制是为了防止客户可能发生的风险,加强和提高公司的风险管理水平，增强全体员工的风险责任感,实现全公司的风险预警信息共享,第一时间预报风险,明确责任,防止风险蔓延。
一． 风险预警责任划分
项目经理为第一责任人，风险部负责人和业务部负责人为第二责任人,财务部和法务部为第三责任人,公司总经理为第四责任人
1. 项目经理：企业出现风险信号时,该项目经理应第一时间上报风控部
2. 风险部及业务部负责人：风险部负责人收到信号应立即处理，业务部负责人需配合风控部及时处理该风险信号
3. 财务部和法务部:拟定风险发生及时推出的预案及推出办法，及时处理出现风险预警后企业的后续处理
4. 公司总经理:重大风险预警做出及时批示
二． 风险预警的处置方式
如发生认为有可能产生信用贸易风险的状况需及时上报由风控部决定是否暂停企业的信用贸易,并且发生以下任何情况中的一条需要立即暂停企业的信用贸易:
1. 企业未按时发放员工当月应发工资
2. 相关的银行,信贷公司,中介公司等大范围接到该企业的贷款申请
3. 企业的下游客户经营出现问题
4. 企业使用原材料与实际应消耗周期严重不符，且企业不能提供相应的订单和出货证明原材料去向。
5. 企业主要控制人通讯不畅通
6. 企业的应收应付比例同比严重失调
7. 企业不能按时提供我方所需后续资料
8. 企业不能配合信用贸易后续监管
9. 企业所在行业出现重大的变动
10. 企业销售额同比下降,且不能提供相关说明
11. 企业出现诉讼，并且该诉讼有可能对于企业的正常运营产生影响
12. 送货的原材料与所签合同不符
13. 企业不能提供贸易所需的全部合同及相关文件
14. 企业到期未及时支付货款
出现上述情况,需立即暂停该企业的贸易，由风控部门重新进行评估，解决该潜在风险或排除该风险的可能性后再由评审会共同决定是否继续该企业的信用贸易。
对于确认风险发生的企业除需立即停止对其信用贸易外还应立即回收该客户的信用贸易货款。
三． 对于已发生逾期企业的处理
1. 项目经理立即到企业实地考察
2. 分析企业是短期回款问题还是经营风险并上报
3. 对于短期回款问题企业确认回款时间，时长分别为:3天,5天,7天,１0天，15天
4. 每天致电一次了解回款进度及支付时间
5. 最长三天实地拜访企业一次，当面确认回款时间并开立远期支票
6. 对于确认短期无力偿还企业,每周两次电话催收，每周实地考察一次确认具体回款计划,每半个月书面确认应付货款金额并签字
第八章 业务完结
客户按照合同约定，按时支付贸易货款,在其正常经营且无其它风险及逾期的情况下可释放额度，按照订单继续下一轮的原材料采购申请。