核算中心岗位职责.doc

XX银行村镇银行
核算中心岗位职责、工作流程管理办法（暂行）
一、总则
（一）会计核算中心工作职责
1、 根据《新会计准则》、《XX银行村镇银行财务管理办法（暂行）》等相关规定，认真做好XX银行村镇银行（以下简称本行）会计核算工作。
2、 审核、记录、计算和报告本行各种资金的增减变动及其结果。
3、 根据本行、有权部门工作需要，提供有关会计信息资料。
4、 依法进行本行会计监督，保证会计核算的真实性、合法性和规范性。
5、 做好本行会计资料和会计档案的整理、归档和保管工作。
（二）会计主管岗位职责
会计主管在财务行长、财务经理的领导下具体开展本行会计工作并对其负责
1、 负责和管理核算中心工作，组织中心人员完成各项工作任务。
2、 组织中心人员依法进行会计核算和监督，保证会计核算资料的真实性、合法性和规范性。
3、 教育中心人员增强服务意识，正确处理服务与监督的关系、中心与营业部、各网点之间的关系。满足本行和有权机构所需会计信息，协助其搞好财务管理，提高资金使用效率。
4、 对中心、营业部、各网点会计业务内容是否合法、合规进行审核；对会计资料进行稽核，保证真实性、完整性；编报战略发展委员会、银监局、人民银行、财政、地方政府及本行临时的会计报表，及时解决会计核算工作中出现的问题，对于重大问题应及时向财务行长、财务经理汇报。
5、 合理安排内部分工，检查人员职责的落实情况，适时提出核算中心工作岗位调整的意见并上报。
6、 组织中心人员学习和钻研财务核算、税法等专业知识，及时掌握新制度、新法规，不断提高政策水平和业务技能。
7、 完成上级领导交办的其他工作。
（三）事后监督员岗位职责
事后监督在财务行长、财务经理领导下进行本行各网点的会计档案监督工作
1、 监督各网点柜员会计凭证使用的正确性、传票的完整性、填写日期金额的准确性。
2、 登记事后监督各项登记簿，不得私自篡改、涂抹、扯页，保证其真实、有效性。
3、 对监督后存在的问题提出整改措施及意见，经财务行长、财务经理确认后下发各网点。对已记账的凭单及原始凭证及时整理、定期装订、保管、归档。
4、 对无差错的各网点传票及时整理、定期（不得超过7天）装订、定期（不得超过1个月）移交会计主管保管、监督归档。
5、 辅助会计主管按月、季、半年、年整理会计档案。包括：会计凭证、账薄、报表、光盘、U盘等会计资料。
6、 协助会计主管编制预算，做好财务分析，增强服务意识，处理好服务与监督的关系。 　　
7、 完成上级领导交办的其他工作。
（四）出纳记账员岗位职责
出纳记账员在财务行长、财务经理、会计主管领导下进行工作
1、 认真做好会计核算，保证会计账务处理及时，会计信息规范完整。
2、 对原始凭证手续完备性进行复核后，真实、有效的填制会计记账凭证。
3、 根据审核无误的记账凭证进行账务处理、对需要登记帐薄的业务及时登记，对已经记账的会计凭证及时打印、整理。
4、 及时准确地传递各种票据。
5、 不定时核对库存现金、有价单证、重要空白凭证，并登记相关登记簿。
6、 设立“备用金、重要空白凭证”领用、上缴登记薄，对备付金不足或超核定限额、重要空白凭证不足的各网点情况，及时报告会计主管。
7、 定期核对本行各项资金的准确性、真实性，每日打印三级业务状况表随传票上交事后监督员，做好本职指定的会计决算工作。
8、 增强服务意识，处理好监督与服务的关系。
9、 完成上级领导交办的其他工作。
（五）核算中心其他会计人员工作职责
1、 会计人员应熟悉并遵守国家有关法律、法规、规章和国家统一的会计制度，严格遵守本行各项会计制度，廉洁自律，秉公办事，遵守职业道德。
2、 文明办公，礼貌待人。上班时间一律着装，穿戴整齐，讲究仪容仪表；热情、耐心接待办理业务人员；不得高声喧哗，保持办公区安静。
3、 遵守考勤和请假制度，按时上下班，不迟到，不早退，因事因病要按规定履行请销假制度。
4、 遵守会议制度和学习制度，积极参加本行和中心组织的各项活动，不得无故缺席。 　　
5、 上班时间不得串岗，不得聚众闲聊，不得让非工作人员进入工作区内。
6、 下班或离开工作岗位时关闭计算机终端及外设电源；禁止在计算机上玩游戏、播放CD、VCD、上网等；禁止使用外来的U盘、光盘以及私自拆卸机器。
7、 禁止用办公电话拨打信息台、闲聊。
8、 爱护办公及公共设施，保持办公环境整洁。
9、 完成上级领导交办的其他工作。

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